Landsforeningen CISV Danmark. Årsrapport for 2009

Transkript

1 Landsforeningen CISV Danmark Årsrapport for

2 Indholdsfortegnelse Oplysninger om foreningen side 3 Årsberetning side 4 Ledelsespåtegning side 5 Revisionspåtegning side 6 Anvendt regnskabspraksis side 7 Resultatopgørelse for 1. januar december 2009 side 8-9 Balance pr. 31. december 2009 side 10 Pengestrømsopgørelse side 11 Noter side

3 Oplysninger om foreningen Landsforeningen CISV Danmark Bornholmsgade 1, 1266 København K Telefon: office@cisv.dk Hjemmeside: dk.cisv.se CVR nr.: Regnskabsår: 1. januar december Revision KPMG Borups Allé Frederiksberg 3

4 Årsberetning Resultatet for år 2009 blev et overskud på kr Der var budgetteret med et overskud på kr For år 2009 modtog CISV Danmark kroner fra DUF mod budgetteret kroner. Tilskuddet er anvendt til følgende hovedområder: aktivitetsdage fordelt på 3 børnebyer afholdt af Gladsaxe LF, Aalborg LF og Vestsjælland LF og 1 summercamp afholdt af Hareskov/Værløse LF, personaleudgifter, kontordrift, stormøder, lederuddannelse og deltagelse i internationale aktiviteter, især Annual International Meeting, hvor ledere fra CISV worldwide mødes. Desuden er der brugt midler på køb af nyt medlemssystem og til ny hjemmeside, der er udarbejdet i samarbejde med CISV Sverige, samt midler til dækning af internationale aktiviteter ved YouthMeeting og til ekstraordinære udgifter til en børneby afholdt i Der har været en mindre medlemstilgang i 2009, fordi der ikke er udsendt kontingentopkrævninger efter 1. august. Derfor er kontingentandelen faldet. Den billige pundkurs gav overskud på delegationsrejser. Generelt har udvalgene brugt langt mindre beløb, end der er budgetteret med. Der er en del skyldige omkostninger og tilgodehavender, fordi afregninger er indkommet for sent. Egenkapitalen er ved udgangen af regnskabsåret opgjort til kr CISVs kontonummer er: København, den 6. marts 2009 Susanne Gram-Hanssen Formand Dávur Leon U. Húsdal Landskasserer Louise Yde Anna Forrest Lise Westermann 4

5 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato godkendt årsrapporten for Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af Landsforeningen CISV Danmarks aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 6. marts 2009 Susanne Gram-Hanssen Formand Dâvur Leon Husdal kasserer 5

6 Revisionspåtegning Til bestyrelsen i CISV Danmark København, den 6. marts 2009 KPMG Statsautoriseret revisor 6

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik samt årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. De anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er uændret i forhold til forrige årsrapport. De anvendte regnskabsprincipper er i øvrigt: Periodisering (indtægter/udgifter) Der er i regnskabet foretaget periodisering af væsentlige poster. Kontingentindtægter Kontingentindtægter vedrører betaling for medlemskab i Materielle anlægsaktiver Erhvervsejerlejlighed, inventar og edb opføres til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Erhvervsejerlejlighed er optaget til anskaffelsessum. Edb afskrives lineært over 3 år. Inventar afskrives lineært over 5 år. Småanskaffelser Småanskaffelser under udgiftsføres i anskaffelsesåret. Finansielle Anlægsaktiver Værdipapirer indregnes til købspris. Debitorer Debitorer værdiansættes på grundlag af en individuel vurdering. Varebeholdning Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-metoden. Disse er værdiansat til kostpris med fradrag for nedskrivninger. Nedskrivninger foretages efter en individuel vurdering af landsforeningens økonomiske stilling. Nedskrivningen resultatføres. 7

8 Landsforeningen CISV Danmark Årsregnskab 2009 Budget for Regnskab Budget Budget (1000) Note Kontingent til Landsforeningen Fondstilskud DUF-tilskud Etableringstilskud Lejeindtægter kontor Aktivitetstilskud IO Børnebyer delt. Betaling SummerCamp Delt. Betaling SeminarCamp Delt. Betaling Interchange delt. Betaling Youthmeeting delt. Betaling IPP delt. Betaling JB delt. Betaling NUDD delt. Betaling Cisv For Alle delt. Betaling Tivoli Indtægter Børnebyer Rejsepulje Aktivitetstilskud Idestøtte Kontingentdel lokalforeninger Refusion for lokaleudgifter Interchange Youth Meeting 0 0 Summercamps 0 56 Seminar Camps 0 35 CISV for alle IPP Tivoli UW1 og UW Åjbm Ijbm Suuw Stabstræning Nationale kurser Internationale relationer Sekretærløn m.v Aktiviteter ialt

9 2008 Regnskab Budget Budget (1000) Note Udvalg -1 6 Børnebyer Interchange Seminarcamp CISV for alle Junior Branch Local Work/Mosaic Promotion Uddannelse Summer Camp Youth Meeting PR-udvalg Hovedbestyrelse CISV-nyt Indkøb af materiel Daglig Ledelse Generalforsamling/Stormøde PR materiale CISV-kontor Webside etc Forsikringer/revisor/kontingenter Wild Card Riskmanager Medlemsregistrering IO Den Danske Doris Allen Fond Udvalg i alt Forbrug i alt Ekstraordinære omkostninger Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter Resultat før renter/afskrivning Renter Depotgebyr -2 Kursgevinst Resultat før afskrivning Afskrivning af varelager 0 Afskrivninger 0 Tab/Regul.- tabshensættelse debitorer 653 Årets resultat, overskud

10 (1000) Note Aktiver Balance pr. 31. december EDB-udstyr Erhvervsejerlejlighed Materielle anlægsaktiver Værdipapirer Financielle anlægsaktiver Debitorer Lokalafdelinger Forudbetalte omkostninger 0 37 Udlæg til udvalg DUF Likvide midler Omsætningsaktiver Aktiver i alt (1000) Note Passiver Balance pr. 31. december Saldo pr Årets overskud Egenkapital i alt Skyldige omkostninger Skyldig A-skat, feriepenge og ATP Etableringstilskuds-forpligtelse Langfristet gæld 2657 Passiver i alt Medlemsopgørelse 10

11 Pengestrømsopgørelse 2009 Resultat for Nedskrivning på etableringsforpligtelsen Kursgevinst ved indfrielse af obligation Ændring i debitorer og udlæg Ændring i skyldige omkostninger Pengestrøm fra driften Obligation, afgang Pengestrøm fra investering Likvider 1. januar Likvider 31. december

12 2008 Regnskab (1000) 2009 Note 1. Fondstilskud 10 Generalkonsul Jens Olsens Fond 0 Toyoto fonden 0 Oticon Note 2. Etableringstilskuds-forpligtelse 272 DUF sag T2005-ET-56b fra Nedskrivning sag T2005-ET- 56b,10% DUF sag T2005-ET-56c fra Nedskrivning sag T2005-ET- 56c,10% Saldo Note 3. Aktivitetstilskud 352 BB-DK Aktivitetstilskud SummerCamp Aktivitetstilskud Cisv For Alle Youthmeeting garantisum Note 4. Nationale kurser 2 DUF 0-1 Lederkurser Note 5. Internationale relationer 15 EJBM AIM Trustee seminar Nordic Conference Workshops TTT Promotion: Grønland Note 6. Børneby 0 Møder 0 0 Porto Telefon Transport Medicinpakker Diverse

13 2008 Regnskab (1000) 2009 Note 7. Interchange 0 Møder 0 0 Kontorartikler 0 0 Porto 0 0 Telefon 0 3 Transport Note 8. Seminarcamp 0 Møder 0 0 Kontorartikler 0 0 Porto 0 1 Telefon 0 2 Transport 0 2 Lederkursus Note 9. CISV for alle 0 Møder, Porto, telefon Transport Note 10. Junior Branch 2 Møder Kontorarikler/Porto Transport Diverse Note 11. Promotion 0 Møder 0 0 Kontor 0 3 Transport 0 0 Diverse Note 12. Uddannelse 5 Møder Kontorartikler Transport Diverse Note 13. SummerCamp 3 Møder 0 1 Kontorartikler 0 1 Telefon 0 1 Transport

14 2008 Regnskab (1000) 2009 Note 14. Youth Meeting 0 Møder 0 0 Kontor 0 0 Telefon 0 0 Transport Note 15. PR-udvalg 0 Møder Telefon 0 0 Transport 0 2 Materialer Hjemmeside Note 16. Hovedbestyrelse 0 Møder 0 Transport Kontorartikler Note 17. CISV-nyt 8 Trykning Porto Note 18. Generalforsamling 10 Generalforsamling Transport LandsMøder Transport Note 19. Daglig ledelse 14 Møder Kontor Porto 0 1 Telefon 0 10 Transport Diverse Note 20. CISV-kontor 56 Lokaleomkostninger Etablering af nye lokalforeninger 0 9 Telefon Kontorartikler/kopier Porto

15 2008 Regnskab (1000) 2009 Repræsentation Inventar EDB udgifter Lager 0 5 Diverse Note 21. Forskringer/revisor/kontingenter 30 Forsikringer Kontingenter Revision Note 22. Risk manager 5 Transport Porto 55 0 Telefon 0 0 Diverse Note 23. Medlemsregistrering 1 Porto EDB Diverse Note 24. IO 87 Børnebyer SummerCamp SeminarCamp Interhange JC Aktivitetstilskud 0-29 Difference Note 25. Den Danske Doris Allen fond 21 Børnebyer SummerCamp SeminarCamp Interhange JuniorCamp 0 1 For meget betalt

16 2008 Regnskab (1000) 2009 Note 26. Ekstraordinære indtægter 5 DUF Tilskud for Mosaik nedlagt Fees For meget udbetalt Note 27. Erhvervsejerlejlighed 977 Anskaffelsessum Tilgang i året Anskaffelsessum Akk. afskrivninger Årets afskrivninger Bogført værdi Note 28. Likvide midler 100 Nordea grundkonto med kredit Nordeakonto, Pluskonto Alm. Brand Alm. Brand medlemskonto Giro , medlemskontingent Note 29. Ekstraordinære udgifter Århus LF bus YM nødhjælp int. Aktiviteter Gæld fra Note 30. Medlemsopgørelse 2019 Medlemmer i alt Medlemmer u/30 år Medlemmer 0/30 år