Velkommen til Hadsten Vandværks Generalforsamling Hadsten d. 26/4-2012

Transkript

1 Velkommen til Hadsten Vandværks Generalforsamling 2012

2 Dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning 3. Det reviderede regnskab til godkendelse 4. Budget og Takstblad for det indeværende år forelægges til godkendelse 5. Behandling af indkomne forslag 6. Valg af medlemmer og suppleanter til bestyrelsen 7. Valg af revisor og revisorsuppleant 8. Eventuelt

3 1. Valg af dirigent

4 2. Bestyrelsens beretning Statistik Vandkvaliteten Vissing Vandprisen Vandsektor loven Vandrådet Aflæsnings kort Banker Overskud / Henlæggelser Boring ved Elverhøj Afslutning

5 3. Det reviderede regnskab til godkendelse. HADSTEN VANDVÆRK A.M.B.A. ÅRSRAPPORT FOR 2011

6 3a. Det reviderede regnskab til godkendelse. Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Hadsten Vandværk A.M.B.A. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hadsten, den 27. marts 2012 I bestyrelsen: Lars K. Andersen, Formand Niels Rasmussen, næstformand Kristen Mark, Økonomisk controler Niels Haunsø, sekretær Evald Trangbæk Steen S. Wengel Peter Bakke

7 3b. Det reviderede regnskab til godkendelse. INTERN REVISOR: I samarbejde med den statsautoriserede revisor har jeg revideret årsrapporten for 2011 og skal i øvrigt henvise til dennes revisionspåtegning. Hadsten, den 27/ Helle Wulff DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING: Til Hadsten Vandværk A.M.B.A Vi har revideret årsrapporten for 2011, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne..

8 3c. Det reviderede regnskab til godkendelse. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlige fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den anvendte regnskabspraksis, der er anvendt af ledelsen, er passende, og om de regnskabsmæssige skøn, der er udøvet af ledelsen, er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hadsten, den 22. marts 2012 Revisionsfirmaet Henrik Højbjerre Henrik Højbjerre statsautoriseret revisor

9 3d. Det reviderede regnskab til godkendelse. LEDELSESBERETNING Årets resultat blev et overskud på kr Egenkapitalen 31/ udgør kr Det er besluttet, at Vissing Vandværk sammenlægges med Hadsten Vandværk A.M.B.A. med virkning fra 1. januar Som nævnt i ledelsesberetningen for 2010 blev selskabet skattepligtig fra 1/ Der er fortsat usikkerhed omkring, hvordan de skattemæssige indgangsværdier 1/ skal opgøres. Der kan derfor ske ændringer i de beregnede skatter for 2010 og Bestyrelse: Lars K. Andersen, Formand Niels Rasmussen, næstformand Kristen Mark, Økonomisk controler Niels Haunsø, sekretær Evald Trangbæk Steen S. Wengel Peter Bakke

10 3e. Det reviderede regnskab til godkendelse. Ændring af anvendt regnskabspraksis Som følge af vandsektorloven er anvendt regnskabspraksis ændret vedrørende overdækning. Den akkumulerede overdækning 31/ er afsat som gæld. Overdækningen er overført direkte fra egenkapitalen. Ændringen har medført at egenkapitalen 31/ er formindsket med kr Resultatet for 2011 er ikke påvirket. Nyt i Balancen Overdækning/Underdækning Som følge af vandsektorlovens hvile-i-sig-selv princip indregnes den akkumulerede over- eller underdækning som en gæld eller tilgodehavende i balancen.

11 3f. Det reviderede regnskab til godkendelse. NOTE Omsætning 1 kr kr Produktionsomkostninger: Boring 2 kr kr Vandværk 3 kr kr Distributionsomkostninger: Trykforøgere 4 kr kr Rentvandsledning 5 kr kr Stik 6 kr kr BRUTTORESULTAT kr kr Kundehåndtering 7 kr kr Fællesomkostninger 8 kr kr Administrationsomkostninger 9 kr kr Løn og personaleomkostninger 10 kr kr RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER, HENSÆTTELSER OG FINANSIELLE POSTER.. kr kr Afskrivninger 13 kr kr Fortjeneste ved salg kr. - kr Hensættelser kr kr RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... kr kr Finansielle indtægter kr kr RESULTAT FØR SKAT... kr kr Skat kr kr ÅRETS RESULTAT... kr kr

12 3g. Det reviderede regnskab til godkendelse. ANLÆGSAKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Note 31/ / Anlæg Granvej 12 A, Hadsten kr kr Anlæg Ravngårdsvej 16 A, Hadsten kr kr Ledningsnet kr kr Driftsmidler og inventar kr kr Vandboringer kr kr Varevogne kr kr ANLÆGSAKTIVER 13 kr kr OMSÆTNINGSAKTIVER Varelager kr kr Tilgodehavende hos Vissing Vandværk kr kr. - Tilgodehavender kr Andre tilgodehavender kr kr Merværdiafgift kr kr Forudbetalinger kr kr. - Vandafgift kr kr Indestående, Sparekassen Kronjylland. kr kr Indestående Nordea Bank A/S kr kr Indestående Hadsten Bank A/S kr kr OMSÆTNINGSAKTIVER kr kr AKTIVER I ALT kr kr

13 3h. Det reviderede regnskab til godkendelse. PASSIVER EGENKAPITAL Note 31/ / Saldo 1/ kr kr Tilslutningsafgifter i drift år kr kr Overdækning afsat som gæld kr Overført fra resultatopgørelsen kr kr EGENKAPITAL I ALT kr kr HENSÆTTELSER Hensættelse til grundvandsbeskyttelse kr kr HENSÆTTELSE I ALT kr kr LANGFRISTET GÆLD Overdækning i henhold til prisloftsregulering kr LANGFRISTET GÆLD I ALT kr KORTFRISTET GÆLD Overdækning i henhold til prissloftregulering kr Tilbagebetaling forbrugere kr. - kr Feriepengeforpligtelse kr kr Feriepenge kr kr Skyldige omkostninger kr kr Skat 12 kr kr A-skat og AM bidrag kr kr KORTFRISTET GÆLD kr kr GÆLD I ALT kr kr PASSIVER I ALT kr kr

14 3i. Det reviderede regnskab til godkendelse. Noter OMSÆTNING Fast afgift kr kr Kubikmeterafgifter kr kr Engrossalg kr kr Salg af timer og materialer kr kr Aflæsningsshonorar, Favrskov Kommune kr kr Administration vedr. Galten Vandværk kr kr Omsætning I ALT kr kr BORING Reparationer og vedligeholdelse kr kr Vandanalyser kr kr Gebyr til grundvandsbeskyttelse kr kr El kr kr Boring i alt kr kr VANDVÆRK Reparationer og vedligeholdelse, bygninger kr kr Reparationer og vedligeholdelse, arealer kr kr Reparationer og vedligeholdelse, anlæg kr kr Vandanalyser kr kr Renovation kr. 390 kr. 375 El kr kr Småanskaffelser kr kr Erstatninger kr. - kr Ejendomsskat kr kr Forsikringer kr kr Rengøring kr kr Arbejdstøj kr kr Vandledningsafgift kr kr VANDVÆRK i alt kr kr

15 3j. Det reviderede regnskab til godkendelse. Noter TRYKFORØGERE Reparationer og vedligeholdelse kr kr. - El kr kr Trykforøger i ALT kr kr RENTVANDSLEDNING Reparationer og vedligeholdelse kr kr Hotline aftale kr. - kr Vandanalyser kr kr Abonnementer kr kr Oversættelse/kort kr kr Småanskaffelser kr kr Rentvandsledning i alt kr kr STIK Forbrug, reparation og vedligeholdelse kr kr Stik i alt kr kr KUNDEHÅNDTERING Porto og gebyrer, udbringning kr kr Telefon kr kr Administration vedr. forsyningssekretariatet kr kr Tab på debitorer kr kr Kundehåndtering i alt kr kr FÆLLESOMKOSTNINGER Autodrif t: Brændstof kr kr Reparationer kr kr Forsikring og vægtafgift kr kr Fælles omkostninger i alt kr kr

16 3k. Det reviderede regnskab til godkendelse. Noter ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Kontorartikler kr kr Tryksager kr. - kr Annoncer og kontingent kr kr Bladhold kr. 543 kr Småanskaffelser kr. 24 kr Regnskabsassistance kr kr Revision kr kr Edb kr. - kr Honorar formand kr kr Repræsentation kr. 914 kr Generalforsamling og møder kr kr El og Vand kr kr. - Administrationsomkostninger i alt kr kr LØN OG PERSONALEOMKOSTNINGER Løn kr kr Pensioner kr kr ATP mv kr kr Arbejdsskadesforsikring kr kr Kurser kr kr I alt kr kr Overført til administration vedrørende forsyningssekretariatet kr kr Aktiveret kr kr I alt (drift omk.) kr kr

17 3l. Det reviderede regnskab til godkendelse. Noter FINANSIELLE INDTÆGTER Pengeinstitutter kr kr Flytte- og rykkergebyrer kr kr Finansielle indtægter i alt kr kr SKAT Skat af årets skattepligtige indkomst kr kr Regulering af skat i tidligere år kr I alt kr kr

18 3m. Det reviderede regnskab til godkendelse. 13 ANLÆGSAKTIVER Anlæg Granvej 12 A Anlæg Ravngårds vej 16 A Ledningsnet Driftsmidler og inventar Vandboringer Varevogne I alt Anskaffelsessum 1/ Tilgang * Afgang Anskaffelse sum 31/ Afskrevet 1/ Afskrivninger Tilbageført afskrivninger Afskrevet 31/ Bogført værdi 31/ Forventet brugstid 25 år år 25 år 3-8 år 8 år 8 år * Heri indgår løn med kr

19 4. Budget og Takst blad for det indeværende år til godkendelse

20 4a. Budget for det indeværende år til godkendelse Indtægter: Salg af vand kr kr Salg engros vand kr kr Salg faste afgifter kr kr Salg grøn afgift/indvinding kr kr Administration Galten Vandværk kr kr Aflæsning honorar kr kr Indtægter i alt kr kr

21 4b. Budget for det indeværende år til godkendelse Lønudgifter som fordeles: Løn, incl. feriepenge kr ,06 kr ,62 Pension kr ,23 kr ,23 ATP-bidrag kr ,00 kr ,00 Arbejdsskadesforsikring kr ,00 kr ,00 Lønomk.AES+AER+Barsel m.m. kr ,00 kr ,00 Kørselgodtgørelse kr ,00 kr ,00 Kursus kr ,00 kr ,00 Løn i alt (fordeles) kr ,29 kr ,85

22 4c. Budget for det indeværende år til godkendelse. Drift udgifter del A: Produktion Boringer Rep.&vedligeh.vandboringer kr kr Vandprøver kr kr Indvindingsafgift kr kr lønfordeling kr kr El forbrug fordelt kr kr I alt Boringer inden afs. kr kr Afskr,boringer kr kr Henlæggelser til grundvandsbes. kr kr I alt Boringer kr kr Råvandsledning lønfordeling kr kr El forbrug fordelt kr kr I alt Råvandsledning kr kr Vandværk og bygninger El (andel) kr kr Rep. og vedligeh. bygninger kr kr Ejendomsskat m.m. kr kr Vedligeholdelse udearealer kr kr Rep.&vedligeh.produktionsapp./anlæg kr kr Værktøj og nyanskaffelser kr kr Vandprøver kr kr Serviceaft./abonn./Danfoss kr kr Rengøringsartikler kr kr Renovation kr. 500 kr. 500 Arbejdstøj kr kr Forsikringer kr kr Vand afl. Afgift kr kr lønfordeling kr kr kr kr I alt Vandværk inden afs. Afskr. Anlæg Granvej 12 kr kr Afskr.Anlæg Ravnsgaardvej kr kr Afskr.driftsmidler og inventar kr kr I alt Vandværk kr kr Produktion alt i alt kr kr

23 4d. Budget for det indeværende år til godkendelse. Drift udgifter del B: Distribution Trykforøger Rep.&vedligeh.trykforøger kr kr. - Trykforøger i alt kr kr. - Rentvandsledning Rep.&vedligeh.ledningsnet kr kr Vandprøver kr kr Erstatninger kr kr Elforbrug (fordelt) kr kr lønfordeling kr kr Rentvandsledning i alt før afs. kr kr Afskr.ledningsnet kr kr Rentvandsledning i alt. kr kr Stik Rep. og vedligeh.jordledning kr kr lønfordeling kr kr Stik i alt kr kr Distribution alt i alt kr kr Kundehåndtering Rep.vedligh. Vandure kr kr. - Telefon kr kr PBS, porto og gebyr m.m. kr kr Aflæsningskort kr kr Forsyningssek. Admin. Udgift. kr kr Regnskabsass. kr kr lønfordeling kr kr lønfordeling forsyn sek. kr kr Kundehåndtering alt i alt kr kr Fællesomkostninger Brændstof, varebil kr kr Reparation, varebil kr kr Forsikring, varebil kr kr Vægtafgift, varebil kr kr Fællesomkostninger i alt inden afs. kr kr Afskr.varevogn kr kr Fællesomkostninger i alt kr kr Drift udgifter i alt ( del A og B total ) kr kr

24 4e. Budget for det indeværende år til godkendelse. Administrations udgifter: Admininstrations omk Bestyrelseshonorar kr kr Generalforsamling og bestyr.møder kr kr Bladhold m.moms kr kr Annoncer, kontingenter kr kr Kontorartikler kr kr Tryksager kr kr. - Mindre nyanskaffelser u. kr kr kr El fordeling kontor kr kr Revisor kr kr Advokat/Konsulentbistand kr kr Regnskabsassistance kr kr Repræsentation kr kr EDB abonnement kr kr EDB assistance kr kr Administration lønfordeling kr kr Administration omkostninger i alt kr kr

25 4f. Budget for det indeværende år til godkendelse. Finanseringsomkostninger Renteindt.banker & Sparekasser kr kr Rykkegebyr incl.moms kr kr Rykke & udskriftsgebyr excl.m. kr kr Finanseringsomkostninger alt i alt kr kr

26 4 g. Budget for det indeværende år til godkendelse. Drifts resultat: Indtægter Salg af vand osv. kr kr Udgifter uden afskrivninger Driftsudgifter produktionanlæg kr kr Driftsudgifter distrubutionsanlæg kr kr Driftsudgifter kundehåndtering kr kr Driftsudgifter fællesfunktionanlæg kr kr Administrationsomkostninger kr kr Udgifter uden afskrivninger i alt kr kr Afskrivning og henlæggelser Afskrivning produktionsanlæg kr kr Afskrivning distributionsanlæg kr kr Afskrivning fællesfunktionsanlæg kr kr Henlæggelser kr kr Renter og gebyrer kr kr Afskrivning og henlæggelser i alt kr kr Drifts resultat kr kr

27 5. Behandling af indkomne forslag Ingen forslag modtaget

28 6. Valg af medlemmer og suppleanter til bestyrelsen

29 7. Valg af revisor og revisorsuppleant

30 8. Eventuelt