YDERLIGERE INITIATIVER TIL STYRKELSE AF IND- SATSEN MOD HVIDVASK OG TERRORFINANSIERING
|
|
- Henrik Laugesen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Aftale mellem regeringen (Venstre, Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti) og Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti om YDERLIGERE INITIATIVER TIL STYRKELSE AF IND- SATSEN MOD HVIDVASK OG TERRORFINANSIERING Af 19. september
2 Initiativer til styrkelse af indsatsen mod hvidvask og terrorfinansiering Hvidvask af penge og finansiering af terrorisme er meget alvorlig kriminel aktivitet, der er dybt skadelig for det danske samfund og Danmarks internationale omdømme. Derfor skal rammerne for at bekæmpe hvidvask og finansiering af terrorisme være effektive og sanktionerne hårde. Både i EU og i Danmark er der taget en række initiativer for at styrke bekæmpelsen af hvidvask og finansiering af terrorisme. Hvidvaskloven, der blev vedtaget i juni 2017, og som gennemfører 4. hvidvaskdirektiv, indfører et mere risikobaseret og målrettet tilsyn, og udvekslingen af oplysninger mellem myndigheder er styrket. Med den brede politiske aftale 21. juni 2017 blev der taget en række væsentlige initiativer til at styrke indsatsen for bekæmpelse af hvidvask i den finansielle sektor. Der blev bl.a. aftalt en betydelig skærpelse af strafferammen for hvidvask, mulighed for at inddrage en virksomheds tilladelse ved grove overtrædelser af hvidvaskloven og en skærpelse af kravene til ledelsesmedlemmers egnet- og hæderlighed (fit & proper) så bestyrelses- og direktionsmedlemmer kan afsættes fra sin position, hvis den pågældende har overtrådt hvidvaskreglerne. Der er desuden tilført betydeligt flere ressourcer til myndighederne til håndhævelsen af reglerne. Med disse skærpelser og opprioriteringer har myndighederne fået bedre værktøjer til at sanktionere og straffe hvidvask. På baggrund af bl.a. Finanstilsynets undersøgelse om hvidvask i Danske Banks estiske filial står det klart, at der er behov for yderligere betydelige skærpelser af sanktionerne og skærpelser af reglerne om bl.a. finansielle virksomheders ledelsers ansvar for at sikre tilstrækkelige kompetencer og systemer til at undgå hvidvask. Regeringen (Venstre, Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti) og Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti er på den baggrund enige om vedlagte samlede nationale strategi (bilag 1), der indeholder en række konkrete initiativer til at styrke den samlede indsats mod hvidvask og terrorfinansiering. Det drejer sig bl.a. om 1. Forøgelse af bøderne for overtrædelse af hvidvaskloven med op til 700 pct., der sikrer, at det danske bødeniveau vil ligge i den absolutte top i Europa 2. Fast track-ordning i Statsadvokaten for Økonomisk og International Kriminalitet (SØIK) til håndtering af underretninger om særligt mistænkelige transaktioner 3. Udvidelse af fit & proper-krav til hvidvaskansvarlige og samtlige nøglepersoner i pengeinstitutter 4. Krav om at pengeinstitutter og udbydere af betalingstjenester udarbejder en politik for sund virksomhedskultur 5. Krav om dokumenteret opfølgning på henvendelser til virksomheders whistleblowerordning 6. Forbud mod anvendelsen af 500 eurosedler i Danmark 2
3 7. Undersøgelse af mulighederne for at stramme medvirken-ansvaret ved undladelser eller passivitet i hvidvasksager 8. Aktiv dansk deltagelse i det kommende internationale arbejde med at styrke samarbejdet om bekæmpelse af hvidvask på tværs af lande. Regeringen vil hurtigst muligt udarbejde forslag til nødvendig lovgivning mv. Den finansielle forligskreds vil løbende blive orienteret om myndighedernes indsats og vil årligt gøre status på effekten i hvidvaskindsatsen. Forligskredsen vil desuden følge op på, om ressourcetildelingen hos Finanstilsynet og Erhvervsstyrelsen er tilstrækkelig ligesom ressourcesituationen ved SØIK vil kunne drøftes i forbindelse med en kommende flerårsaftale for politiet og anklagemyndigheden. Aftaleparterne gør første gang status for indsatsen juni
4 BILAG 1 National strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering Indledning Hvidvask og terrorfinansiering er dybt skadeligt for samfundet. Forebyggelse og bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er derfor et højt prioriteret område for regeringen. Indsatsen mod hvidvask og terrorfinansiering er samtidig en vigtig samfundsopgave for såvel myndigheder som private aktører, og det er et område, som kræver en vedvarende og intensiv indsats. Det skyldes bl.a., at området konstant udfordres af kriminelle, der forsøger at finde nye metoder og veje til hvidvask af midler fra bl.a. skatteundgåelse og -unddragelse eller finansiering af terrorisme. Terrortruslen mod Danmark er alvorlig. Negative kræfter fra ekstremistiske miljøer udfordrer sikkerheden og sammenhængskraften i det danske samfund. Det er i den forbindelse afgørende, at de retshåndhævende myndigheder er i stand til at bekæmpe terrorfinansiering effektivt. Kriminelles adgang til at udnytte det finansielle system til at sløre oprindelsen af udbytte fra strafbare lovovertrædelser, og dermed i sidste ende få glæde af udbyttet, skal minimeres mest muligt. Det samme gælder for adgangen til at finansiere terrorisme. Sker dette ikke, kan bl.a. tilliden til det finansielle system lide alvorlig skade. Derudover er det stødende for den almindelige retsopfattelse, hvis kriminelle skal kunne nyde godt af udbytte, der er opnået gennem strafbare handlinger. 4
5 Indsatsen for at forebygge og bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering har gennem de seneste år været et væsentligt fokusområde i Danmark. Senest indgik regeringen den 21. juni 2017 en bred politisk aftale om styrket indsats mod hvidvask mv. i den finansielle sektor. Aftalepartierne blev bl.a. enige om en række væsentlige skærpelser af sanktionerne for overtrædelse af reglerne om hvidvask mv. og om at iværksætte udarbejdelsen af en samlet strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Derudover vedtog et bredt flertal af Folketinget i juni 2017 en ny hvidvasklov. Med den nye lov er der sket en ændring fra en mere regelbaseret tilgang til en mere risikobaseret tilgang i forhold til rammerne for bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Dermed får myndigheder og omfattede virksomheder og personer mulighed for at fokusere deres indsats på områder med høj risiko. Herved bliver indsatsen mere effektiv og mere målrettet. De virksomheder og personer, der til daglig håndterer pengeoverførsler og andre finansielle transaktioner, er vigtige aktører i kampen mod hvidvask og terrorfinansiering. Der påhviler dem et stort samfundsansvar med henblik på at begrænse risikoen for, at de bliver udnyttet til hvidvask af ulovlige midler eller terrorfinansiering. Men også andre aktører er vigtige i kampen mod hvidvask og terrorfinansiering. Det gælder f.eks. advokater, revisorer og andre rådgivere, der bistår virksomheder og enkeltpersoner i eksempelvis at oprette selskaber i udlandet eller i øvrigt etablere selskabskonstruktioner og andre økonomiske arrangementer, og som skal være påpasselige med ikke derigennem at bistå i gennemførelse af hvidvask eller finansiering af terrorisme. Ligeledes kan spiludbydere være udsat for at blive misbrugt til hvidvask af ulovlige midler. Der påhviler derfor også dem et stort samfundsansvar for at begrænse denne risiko. Det er vigtigt, at de private aktører har kendskab til og forståelse for de risici, som de kan blive udsat for, med henblik på at de kan forebygge hvidvask og terrorfinansiering i videst muligt omfang og underrette myndighederne om det mistænkelige, hvis det forekommer. For at målrette og væsentligt intensivere den samlede myndighedsindsats fremlægges hermed en samlet national strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Strategien, der er udarbejdet af Justitsministeriet og Erhvervsministeriet i samarbejde med Skatteministeriet og andre relevante 5
6 myndigheder samt under inddragelse af de private aktører på området, skal sikre, at bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering sker på en så effektiv og transparent måde som muligt. Samtidig spiller samarbejdet mellem myndigheder og de private aktører en helt central rolle for en effektiv indsats på området. Med strategien understreges det, at bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er en samfundsopgave, der kræver en fokuseret og fælles indsats fra såvel myndigheder som private aktører. Det overordnede formål med strategien er at minimere omfanget af hvidvask af udbytte fra kriminalitet, herunder skatteunddragelse, og terrorfinansiering samt at sikre en helhedsorienteret fælles indsats på området. En samlet national strategi vil understøtte, at den fælles indsats og løbende dialog fokuseres med henblik på en effektiv forebyggelse og bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Hvidvask- og terrorfinansieringsstrategien revideres i fornødent omfang i takt med ændringer i kriminalitetsbilledet, der identificeres i de nationale risikovurderinger. I det følgende beskrives de enkelte fokusområder i den nationale hvidvaskog terrorfinansieringsstrategi samt de initiativer, der er knyttet til fokusområderne. Visse aktiviteter understøtter flere delmål. 6
7 Indhold 1. Det tværgående myndighedssamarbejde Samarbejde med private aktører Internationalt samarbejde Viden, statistik og analyse Tilsyn og retshåndhævelse Forebyggelse og awareness Effektive værktøjer, sanktioner mv
8 1. Det tværgående myndighedssamarbejde Myndighedernes strategiske fokus og myndighedernes samarbejde, koordinering og vidensdeling er af helt central betydning for at sikre en effektiv og målrettet indsats for at minimere omfanget af hvidvask og finansiering af terrorisme. Myndighederne arbejder i dag tæt sammen, men har ikke udnyttet det fulde potentiale af samarbejdet. Derfor skal myndighedernes hidtidige indsats på dette område styrkes. Den styrkede indsats skal tage sit udgangspunkt i det formaliserede samarbejde i HvidvaskForum. Med vedtagelsen af hvidvaskloven i juni 2017 er HvidvaskForum blevet lovfæstet (hvidvasklovens 74). Rammerne for samarbejdet er dermed blevet styrket og muliggør en endnu højere effektivitet. HvidvaskForum består af en række af de myndigheder, der er involveret i bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. HvidvaskForum har bl.a. til formål at sikre et effektivt og konstruktivt samarbejde mellem myndighederne i bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering og at sikre koordinering og informationsudveksling mellem myndighederne. Gennem HvidvaskForum skal myndighedernes indsats styrkes. Desuden skal gennemførelsen af nationale og internationale forpligtelser understøttes, og effektiviteten af iværksatte foranstaltninger vurderes. Med vedtagelsen af hvidvaskloven indførtes også grundlaget for en mere målrettet og effektiv indsats baseret på en risikobaseret tilgang til bekæmpelse af hvidvask- og terrorfinansiering hos både myndigheder og omfattede virksomheder og personer. Udarbejdelse af nationale risikovurderinger indgår som et helt centralt værktøj for en risikobaseret indsats mod hvidvask og terrorfinansiering blandt myndigheder og private aktører. Der skal være en tæt koordinering af myndighedernes arbejde både i relation til udarbejdelsen af nationale risikovurderinger såvel som i generelle foranstaltninger til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Dette vil bidrage til en fælles indsigt i og 8
9 risikobaseret forståelse for, hvor hvidvask og terrorfinansiering kan forekomme. Initiativer: Det overordnede ansvar for udarbejdelsen af den nationale risikovurdering for hvidvask i Danmark forankres hos Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet (SØIK). Politiets Efterretningstjeneste (PET) har det overordnede ansvar for udarbejdelse af den nationale risikovurdering for terrorfinansiering i Danmark. De ansvarlige myndigheder indhenter bidrag og får bistand fra andre relevante myndigheder til udarbejdelsen. Alle relevante aktører, herunder private, inddrages i videst muligt omfang i udarbejdelsen af de nationale risikovurderinger. Koordination med hensyn til udarbejdelse af de nationale risikovurderinger skal ske i HvidvaskForum, hvor processerne for udarbejdelse af de enkelte nationale risikovurderinger i fornødent omfang fastlægges mellem de involverede myndigheder. Når der foreligger internationale risikovurderinger, herunder EU's supranationale risikovurderinger og risikovurderinger fra Financial Action Task Force (FATF) og Den Internationale Valutafond (IMF), skal disse drøftes i HvidvaskForum med henblik på, at de mest effektivt indarbejdes i de danske risikovurderinger og i de enkelte myndigheders arbejde. Samarbejdsaftalen om HvidvaskForum skal danne baggrund for et tættere indbyrdes samarbejde og koordination mellem myndighederne med henblik på at understøtte, at bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er effektivt forankret hos de involverede myndigheder. I lyset af vedtagelsen af hvidvaskloven i juni 2017 og den nationale strategi på området skal HvidvaskForum vurdere, om aftalen skal ajourføres. Informationsudveksling myndighederne imellem styrkes. I HvidvaskForum drøftes således både tværgående som myn- 9
10 dighedsspecifikke initiativer, ligesom analyser og vurderinger af bl.a. kriminelle trends og højrisikosektorer deles. I HvidvaskForum undersøges det, om der er tilstrækkelig adgang til informationsudveksling mellem de relevante myndigheder og om nødvendigt, hvordan der sikres en tilstrækkelig adgang til informationsudveksling. Det undersøges, om der i fornødent omfang, og inden for rammerne af gældende lovgivning, kan drøftes konkrete sager mellem politi, anklagemyndighed, efterretningsenheder og tilsynsmyndigheder på hvidvaskområdet. Undersøgelsen forankres hos SØIK og Rigspolitiet for så vidt angår sager om hvidvask og i PET for så vidt angår sager om terrorfinansiering. 2. Samarbejde med private aktører Bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er en fælles opgave, og kun i fællesskab sikres en effektiv indsats mod kriminelle, der forsøger at misbruge systemet. Samarbejdet myndighederne og private aktører imellem bør afspejle dette. De virksomheder og personer, der til dagligt håndterer eller bistår deres kunder med finansielle transaktioner eller rådgivning herom, er vigtige aktører i kampen mod hvidvask og terrorfinansiering. Der påhviler således de private aktører et stort samfundsansvar. En styrket indsats mod hvidvask og terrorfinansiering kan ikke varetages af myndighederne alene. Myndigheder og de private aktører bør derfor gensidigt understøtte hinandens indsats. For at understøtte private aktørers indsats tilstræbes det, at de administrative byrder for virksomheder så vidt muligt holdes nede. Der kan i den forbindelse gøres brug af ny teknologi, men det må ikke ske på bekostning af kvaliteten af kundekendskabsprocedurerne og andre foranstaltninger, ligesom øget brug af teknologi skal ske under iagttagelse af databeskyttelseslovgivningen og regler for it-sikkerhed. Myndighederne skal drage fordel af den erfaring, der er opbygget i relevante brancher. Samtidig skal virksomhederne i videst mu- 10
11 ligt omfang nyde godt af myndighedernes erfaringer. Myndighederne skal derfor gøre mere for at vejlede og holde kontakt til virksomhederne. Dialogen mellem virksomhederne og myndighederne om såvel hvidvaskreglerne som konkrete risici skal derfor styrkes. Initiativer: Myndighederne skal i relevant omfang udveksle information om trends mv. på hvidvask- og terrorfinansieringsområdet med de private aktører, ligesom myndighederne løbende vil orientere de private aktører om eksempler på hvidvask og terrorfinansiering. Med henblik herpå nedsættes et nyt forum kaldet HvidvaskForum+, der arrangeres af Finanstilsynet, hvor private aktører løbende kan drøfte problemstillinger og erfaringer med myndighederne, der deltager i HvidvaskForum. HvidvaskForum+ vil også drøfte spørgsmål af operationel karakter. Regeringen vil bede Hvidvaskforum+ om at komme med oplæg til, hvordan sektoren kan udvikle fælles IT-varslingssystemer, vejledning og rådgivning og gennemføre øvrige tiltag til løbende at styrke sektorens egen indsats. Hvidvasksekretariatet i SØIK skal sikre effektiv feedback til de private aktører. Der udsendes bl.a. kvartalsanalyser om Hvidvasksekretariatets aktiviteter. Analyserne sendes til tilsynsmyndighederne og private aktører i relevant omfang. Hvidvasksekretariatet har i øvrigt tilrettelagt feedbacken til den finansielle sektor således, at FinansDanmark fungerer som sekretariatets kontaktpunkt ( Single Point of Entry ) og derefter har kontakten til sektoren. Der skal afholdes et årligt seminar med repræsentanter for de finansielle virksomheder og andre private aktører. På seminaret skal deltagerne bl.a. drøfte status på risikovurderingerne for hvidvask og terrorfinansiering. Temaerne kan ændre sig fra år til år med henblik på, at seminaret kan være så aktuelt som muligt. Seminaret arrangeres af Finanstilsynet under medvirken af bl.a. SØIK, herunder Hvidvasksekretariatet, Rigspolitiet, PET, Erhvervsstyrelsen, Spillemyndigheden og skatteforvaltningen (SKAT). 11
12 De retshåndhævende myndigheder skal vurdere, om der er behov for oprettelse af en stående arbejdsgruppe, hvor konkrete efterforskningssager bl.a. kan drøftes med udvalgte private aktører, samt hvorvidt dette kan indeholdes inden for gældende lovgivningsramme. Den private sektor, herunder særligt relevante brancheforeninger, opfordres til at understøtte indsatsen mod hvidvaskog terrorfinansiering i videst muligt omfang ved f.eks. aktivt at udbrede opmærksomhed om risikofaktorer brancheforeningerne imellem. Samtidig vil relevante myndigheder understøtte den private sektor ved at deltage i arrangementer i regi af de berørte brancheorganisationer med fokus på awareness vedrørende forebyggelse og bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. 3. Internationalt samarbejde Hvidvask og terrorfinansiering kan udføres af både enkeltpersoner og som led i organiseret kriminalitet. Det kan foregå lokalt eller i et større netværk på tværs af grænser. Hvidvask og terrorfinansiering vil bl.a. kunne foretages ved at udnytte de frie kapitalbevægelser, den frie udveksling af finansielle tjenesteydelser samt den frie etableringsret inden for EU. Danmark indgår aktivt i det internationale samarbejde om bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering i FATF, Europarådet og EU 1. Den styrkede koordination af myndighedssamarbejdet skal også udmønte sig i forhold til koordinationen af Danmarks deltagelse i internationale fora. Et aktivt og koordineret myndighedssamarbejde i forhold til Danmarks deltagelse i det internationale arbejde bør tillige have til formål at bibringe størst mulig nytteværdi for myndighedernes nationale indsats. 1 Danmark deltager dog ikke i EU-samarbejde omfattet af det danske retsforbehold. 12
13 Initiativer: Indenfor rammerne af de danske EU-forbehold vil man fra dansk side aktivt indgå i de aktuelle drøftelser, der er i EUregi om, hvordan samarbejdet mellem myndigheder eventuelt kan forstærkes. Der skal foretages en formaliseret opfølgning på anbefalinger fra FATF og andre relevante organisationer. Koordination af sådanne opfølgningsprocesser forankres i Finanstilsynet med inddragelse af relevante myndigheder. Det tværgående myndighedssamarbejde skal styrkes i forhold til det internationale arbejde på hvidvask- og terrorfinansieringsområdet, herunder i forbindelse med internationale evalueringer af Danmark. HvidvaskForum skal i højere grad anvendes til at drøfte Danmarks indsats og holdning i relevante internationale fora. HvidvaskForum skal danne rammen for koordinering af afrapporteringer til og fra relevante internationale fora, herunder implementering af relevante internationale standarder og anbefalinger. 4. Viden, statistik og analyse Hvidvask- og terrorfinansieringstransaktioner kan være meget forskellige. Det karakteristiske for hvidvasktransaktioner er, at formålet er at få kriminelt udbytte til at se lovligt ud. Hvidvask kan typisk opdeles i tre faser: 1. Anbringelse: Det ulovlige udbytte anbringes. Det kan f.eks. være i det finansielle system. 2. Sløring: Det ulovlige udbytte adskilles fra dets kilde. Det kan f.eks. ske gennem (finansielle) transaktioner eller komplekse selskabskonstruktioner mv. 3. Anvendelse: Det ulovlige udbytte tilbageføres til gerningsmanden. Det kan f.eks. være tilbageførsel i en form, hvor udbyttet er ændret til midler eller aktiver, der ser ud til at være lovlige. 13
14 Viden om, hvor og hvordan hvidvask og terrorfinansiering kan foregå, herunder på baggrund af de nationale risikovurderinger, data og statistik, medvirker til at sikre en effektiv forebyggelse og bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Denne viden skal bl.a. bruges til at prioritere tilsynsindsatsen i tråd med FATF s anbefaling og EU s krav om et risikobaseret tilsyn. Tilsynsmyndighederne skal bl.a. opnå denne viden gennem samarbejde med politiet, SØIK, herunder Hvidvasksekretariatet, og PET. Virksomheder og personer, der er omfattet af hvidvaskloven, skal anvende de nationale risikovurderinger samt den supranationale risikovurdering, som skal udarbejdes af Europa- Kommissionen, til at identificere risici i deres forretningsmodeller. Risikovurderinger vedrørende hvidvask og terrorfinansiering er derfor afgørende elementer til understøttelse af indsatsen for at opnå en tilstrækkelig viden hos både myndigheder og private aktører. De nationale risikovurderinger skal derfor tage højde for ændringer i kriminalitetsbilledet, hvilket brancheorganisationerne skal medvirke til at identificere. Initiativer: Der skal mindst hvert fjerde år udarbejdes og opdateres nationale risikovurderinger vedrørende hvidvask og terrorfinansiering. De nationale risikovurderinger og øvrige analytiske redskaber bør udbredes til brancheforeningerne i videst muligt omfang. Alle involverede myndigheder har et ansvar for at sikre vidensdeling inden for deres respektive myndighedsområde, herunder med den private sektor. Det skal drøftes i bl.a. HvidvaskForum+, hvordan vidensdelingen kan effektiviseres. Der skal være et øget fokus og opmærksomhed på nye tendenser inden for hvidvaskmetoder og -risici. De retshåndhævende myndigheder skal bl.a. som led i øget feedback til Hvidvasksekretariatet i SØIK dele erfaringer om hvidvaskmetoder og - risici med sekretariatet, som sekretariatet kan inddrage i sine analyser. 14
15 Der skal sikres effektiv feedback mellem Hvidvasksekretariatet og de øvrige relevante myndigheder og relevante brancher på hvidvask- og terrorfinansieringsområdet. Myndighederne skal løbende vurdere, om anvendelsen af analytiske værktøjer mv. på hvidvask- og terrorfinansieringsområdet bør styrkes. Myndighederne skal i den forbindelse have et særligt fokus på samarbejdet med de private aktører. Det bemærkes, at der desuden er indført en selvstændig hvidvaskbestemmelse i straffeloven, jf. nedenfor under afsnit 7, der forventes at styrke datagrundlaget vedrørende efterforskning og retsforfølgning af hvidvask. 5. Tilsyn og retshåndhævelse Virksomheder og personer omfattet af hvidvaskloven skal hvis mistanke om tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme ikke kan afkræftes foretage underretning til Hvidvasksekretariatet i SØIK, jf. hvidvasklovens 26. Hvidvasksekretariatet modtager, analyserer og videregiver i relevant omfang oplysninger fra de modtagne underretninger til politikredse eller andre myndigheder. Efterforskning og retshåndhævelse af hvidvask og terrorfinansieringssager skal være effektiv, og oplysninger fra Hvidvasksekretariatet skal i størst muligt omfang indgå i politiets efterforskning af hvidvask- og terrorfinansiering såvel som øvrig kriminalitet, herunder banderelateret kriminalitet. Der skal være et effektivt og risikobaseret tilsyn med virksomheders overholdelse af reglerne om forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering. Med et risikobaseret tilsyn skal myndighederne foretage en vurdering af, hvor risikoen for hvidvask og terrorfinansiering er størst, og indrette tilsynet i overensstemmelse hermed. 15
16 Initiativer: Myndighedsindsatsen er styrket betydeligt, og der er tilført væsentligt flere ressourcer til bekæmpelse af hvidvask. Finanstilsynet er tilført 6 mio. kr. årligt, hvormed deres ressourcer er mere end tredoblet siden Finanstilsynet forventer at gennemføre 50 hvidvaskundersøgelser i Erhvervsstyrelsens indsats på hvidvaskområdet styrkes ved årligt at tilføre styrelsen 3,2 mio. kr.. Hvidvasksekretariatet i SØIK styrkes med 6 årsværk, og der er tilført ressourcer til mere effektive IT-systemer. Udviklingen, herunder navnlig udnyttelseseffektiviteten i sekretariatets arbejde med de modtagne underretninger, følges løbende. Alle relevante myndigheder skal løbende vurdere, om de har tilstrækkelige redskaber til at håndtere modtagne oplysninger i relation til hvidvask og terrorfinansiering. Finanstilsynet, Erhvervsstyrelsen og SØIK vil løbende følge op på effektiviteten i indsatsen og ressourcebehovet. Der indføres en formaliseret fast track-ordning i Hvidvasksekretariatet, hvor underretninger om særligt mistænkelige transaktioner kan underkastes en særlig behandling, kombineret med en pligt for den indberetningspligtige virksomhed mv. til at fastfryse transaktionen, indtil der er modtaget en tilbagemelding fra sekretariatet om, hvorvidt der skal ske beslaglæggelse. En sådan ordning skal afgrænses nærmere. De ressourcemæssige konsekvenser vil indgå i politiforligskredsens forhandlinger om politiets og anklagemyndighedens økonomi. Der pågår løbende overvejelser om forbedringer og effektivisering i forhold til samarbejdet mellem PET og Hvidvasksekretariatet med henblik på at styrke tilrettelæggelsen af kvalitativ og systematisk informationsudveksling mellem PET og sekretariatet i forhold til finansiering af terrorisme. Politiets analyseplatform (POL-INTEL) udvides, så Hvidvasksekretariatets efterretnings- og analysedatabase (HEAD) tilkobles analyseplatformen. Dette vil bl.a. indebære en mere 16
17 smidig adgang til at udveksle oplysninger fra sekretariatets database med det øvrige politi, hvilket vil medvirke til, at de finansielle spor i videre omfang kan underbygge sekretariatets analyse- og efterretningsarbejde og samtidig kan inddrages i politiets efterforskninger. Udvidelsen forventes implementeret hurtigst muligt i Myndighederne skal medvirke til at sikre, at virksomheder og personer omfattet af hvidvaskloven ved, hvornår de skal underrette Hvidvasksekretariatet, jf. hvidvasklovens 26. Dette vil bl.a. ske ved Finanstilsynets udarbejdelse af en ny vejledning til hvidvaskloven i 2018, ved deltagelse i seminarer, og ved at myndighederne i fornødent omfang vejleder på tilsyn og gennem andre informationskanaler. Tilsynsmyndighederne skal årligt foretage risikovurderinger af virksomhederne og udføre tilsynet på baggrund heraf. Der skal lægges mest vægt på at undersøge de virksomheder, der vurderes at have en stor risiko for ikke at overholde reglerne, og de virksomheder, der på grund af deres forretningsmodel er mest udsat for at blive misbrugt til hvidvask og terrorfinansiering. Endvidere skal der følges systematisk op på særlige risikoområder, så det indgår i planlægningen af det risikobaserede tilsyn. Tilsynet skal imidlertid også være forebyggende, så alle typer af virksomheder bliver undersøgt. Tilsynsmyndighederne skal inden for lovgivningens rammer tilstræbe at være åbne med deres konklusioner, eventuelt i generelle formuleringer, med henblik på, at andre virksomheder kan drage erfaring heraf. 6. Forebyggelse og awareness Det er vigtigt, at der løbende er opmærksomhed på nye tendenser med henblik på at udvikle og tilpasse forebyggelsesindsatsen blandt myndigheder og private aktører. Forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering kan ske på forskellige niveauer og ved forskelligartede indsatser. Det er nødvendigt, at alle relevante aktører i forebyggelsesindsatsen har den rette viden og de rette redskaber til at håndtere udfordringerne med hvidvask og terrorfinansiering. Det er i den forbindelse afgørende, at de private aktører har kendskab til og forståelse for de risici, der findes inden for de enkelte brancher. 17
18 Den eksisterende forebyggelsesindsats på området skal styrkes ved udbredelse af viden om og kendskab til hvidvask og terrorfinansiering. Alle myndigheder og private aktører på området skal have fornødent kendskab til hvidvask- og terrorfinansieringsstrategien og aktuelle nationale risikovurderinger, herunder den afgørende betydning af effektive forebyggelsestiltag på området. Initiativer: Finanstilsynets vejledning om krav til bestyrelsens kollektive kompetencer og selvevaluering udbygges, så det tydeliggøres, at hvidvaskforebyggelse skal indgå i evalueringen af bestyrelsens kollektive kompetencer. Efterlevelsen af kravet vil indgå i Finanstilsynets tilsyn med de finansielle virksomheder. I HvidvaskForum drøftes det løbende, hvad både myndighederne og virksomhederne skal være opmærksomme på i forhold til at forebygge hvidvask og terrorfinansiering, samt hvorledes erfaringerne bedst formidles til de private aktører. Myndighederne skal gennem awareness-initiativer have fokus på at nå ud til alle virksomheder, der er omfattet af reglerne, også de helt små, der ofte ikke er medlem af en brancheorganisation, for at sikre, at de har kendskab til risici såvel som hvidvaskloven og de forpligtelser, der følger heraf. Den forebyggende indsats drøftes i HvidvaskForum og HvidvaskForum+ med henblik på at opnå en mere systematisk og effektiv indsats. Myndighederne skal medvirke til at sikre, at de private aktører på området har kendskab til de nationale strategier og risikovurderinger, og at de private aktører i videst muligt omfang har kendskab til og forståelse for de risici, der findes inden for de enkelte brancher. I HvidvaskForum+ drøftes forebyggelses- og awareness-indsatsen med de relevante private aktører, og myndighederne afholder i relevant omfang informationsog brainstorm -møder med de private aktører. 18
19 Med udgangspunkt i de nationale risikovurderinger iværksættes løbende relevante forebyggelsesforanstaltninger over for de private aktører på området. Myndighederne kan bl.a. tilbyde at afholde sektorspecifikke awareness-seminarer om hvidvask- og terrorfinansiering, hvor både private aktører og andre myndigheder kan deltage, ligesom myndighederne generelt og særligt i HvidvaskForum+ skal tage initiativ til at informere om hvidvask og terrorfinansiering, herunder hvordan bekæmpelsen heraf kan ske effektivt og proportionalt. Tilsynsmyndighederne vil støtte de private aktørers udarbejdelse af awareness-relateret materiale, som er målrettet en bestemt branche eller borgere inden for et bestemt område, ligesom de private aktører opfordres til at udarbejde sådant materiale. 7. Effektive værktøjer, sanktioner mv. Myndighederne har gennem flere år haft fokus på sager om hvidvask og terrorfinansiering. Det stærke fokus på området bør ikke kun fastholdes, men også styrkes ved de aktiviteter, som er fastsat i denne strategi, og ved at det løbende vurderes, om eksisterende værktøjer er tilstrækkelige og sanktioner passende. Det er afgørende, at myndighederne har de nødvendige redskaber med henblik på forebyggelse, afværgelse og efterforskning af terrorisme. Det skal derfor løbende vurderes, om politiet, PET og Hvidvasksekretariatet i SØIK har de rette redskaber til f.eks. indhentelse af efterretningsmæssige oplysninger og efterforskning og strafforfølgning i konkrete sager. Det er samtidig vigtigt, at der i forbindelse med nye initiativer på antiterrorområdet sikres den rigtige balance mellem sikkerhed og retssikkerhed. Med den nye hvidvasklov er der sket en ændring fra en mere regelbaseret tilgang til en mere risikobaseret tilgang. Vejledning af de private aktører på området skal derfor styrkes med henblik på at sikre en mere målrettet og effektiv indsats baseret på en risikobaseret tilgang og med henblik på at fokusere den samlede indsats i forebyggelsen og bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering. 19
20 Der skal være effektive sanktioner, som står i rimeligt forhold til overtrædelsernes grovhed og har en afskrækkende effekt. Initiativer: Der er indført en selvstændig hvidvaskbestemmelse i straffeloven i 2018 med det formål at styrke den strafferetlige indsats mod hvidvask. Hvidvaskbestemmelsen tager sigte på hvidvask af penge, både når det direkte udbytte af førforbrydelsen er penge, og når et udbytte i andet end penge er blevet omsat til penge, som derefter hvidvaskes. Strafferammen for hvidvask af særlig grov beskaffenhed er forhøjet fra 6 år til 8 års fængsel for derved at sikre, at domstolene har råderum til at udmåle den nødvendige hårde straf også i de allergroveste tilfælde af hvidvask. Bødeniveauet for overtrædelse af hvidvaskloven skærpes markant for de større virksomheder, således at bødestraffens pønale og præventive effekt sikres. Bøden til de største virksomheder skal øges med op til 700 pct. Med det nye bødeniveau skal Danmark ligge i den absolutte top i Europa for bødeniveau for overtrædelse af hvidvaskloven. Der indføres et forbud mod anvendelsen af 500 eurosedler i Danmark. Det betyder at der ikke længere kan udleveres, veksles eller betales med 500 eurosedler i Danmark. Erfaringerne viser, at særligt 500 eurosedler anvendes af kriminelle i forbindelse med pengesmugling, hvidvask og terrorfinansiering. Der er indført bestemmelser i relevant lovgivning, der sikrer, at Finanstilsynet for så vidt angår virksomheder, der er omfattet af Finanstilsynets tilsynskompetence, kan inddrage en virksomhedstilladelse ved særligt grove overtrædelser af hvidvasklovgivningen. Det skal endvidere sikres, at der er fokus på, at de personer, der har en offentlig autorisation eller godkendelse, fratages autorisationen eller godkendelsen ved grove eller gentagne overtrædelser af hvidvasklovgivningen. 20
21 Pengeinstitutter og udbydere af betalingstjenester forpligtes til at udarbejde en politik for sund virksomhedskultur. Politikken vedtages af bestyrelsen og skal udtrykke virksomhedens forventninger til samtlige medarbejderes adfærd og aktive medvirken til forebyggelse af hvidvask og anden økonomisk kriminalitet. Den administrerende direktør gøres ansvarlig for efterlevelse af politikken, dvs. at sikre politikkens forankring og gennemslagskraft. Virksomheden kan påbydes at efterleve politikken og den administrerende direktør kan afsættes, hvis organisationen ikke efterlever politikken, og direktøren ikke har taget de nødvendige skridt for at sikre dens forankring. Det sikres, at medarbejdere i banker og andre virksomheder, der indberetter oplysninger til Hvidvasksekretariatet, ikke mødes med efterfølgende repressalier fra kunder mv. Dette kan f.eks. ske ved en ændring af tavshedspligtsreglerne i hvidvaskloven. Det præciseres i hvidvasklovgivningen, at virksomheder omfattet af hvidvaskloven skal kunne dokumentere, hvordan der er fulgt op på henvendelser til whistleblowerordningen om mistænkelige forhold i virksomheden. Der indføres et særskilt krav i hvidvaskloven om rapporteringsforpligtelse til bestyrelsen om hvidvaskadvarsler fra andre landes myndigheder, eksterne revisorer og konsulenter samt fra whistleblowerordningen. Det præciseres i hvidvaskloven, at beskyttelse mod ufordelagtig behandling eller ufordelagtige følger også omfatter en tidligere ansat, der indberetter virksomhedens eller personens overtrædelse eller potentielle overtrædelse af hvidvaskloven og regler udstedt i medfør heraf til en tilsynsmyndighed eller til en whistleblowerordning i virksomheden. Kredsen af personer, der skal egnetheds- og hæderlighedsvurderes (fit and proper-vurderes), udvides således at den hvidvaskansvarlige og samtlige nøglepersoner i alle pengeinstitutter fremover skal leve op til fit and proper-krav både ved identificeringen som hvidvaskansvarlig hhv. nøgleperson og løbende ved varetagelsen af stillingen. Endvidere skal der fast- 21
22 lægges kompetencekrav og ansvarsområder for nøglepersonstillinger i pengeinstitutter med henblik på at skabe klarhed om ansvar, roller og arbejdsdeling. Direktionsmedlemmer med ansvar for compliance eller hvidvaskforebyggelse i pengeinstitutter og i betalingsinstitutter vil fremover skulle fit and proper-vurderes, uanset om de indgår i den anmeldte direktion, eller om de er en del af den faktiske ledelse. Det samme gør sig gældende for den hvidvaskansvarlige uden for direktionen i betalingsinstitutter. Der nedsættes en tværministeriel arbejdsgruppe, der skal undersøge om strafansvaret for medvirken til hvidvask kan skærpes. Arbejdsgruppen skal klarlægge, hvilke regler i bl.a. den finansielle lovgivning, der skal danne grundlag for strafansvar for direktion eller bestyrelse ved handlinger, undladelser eller passivitet. Derudover skal arbejdsgruppen gennemgå forældelsesfristerne på hvidvaskområdet. Arbejdsgruppen afrapporterer senest medio EU-regler og relevante internationale standarder skal implementeres effektivt. Det gælder bl.a. den kommende implementering af revisionen af 4. hvidvaskdirektiv, der vil blive gennemført i næste folketingssamling (2018/19). Myndighederne skal under inddragelse af private aktører (f.eks. via HvidvaskForum+) sikre, at der løbende tages stilling til effektiviteten og proportionaliteten af den eksisterende indsats og lovgivning, herunder sanktioner mv., ligesom myndighederne løbende bør overveje eventuelle yderligere tiltag og værktøjer, der kan styrke indsatsen mod hvidvask og terrorfinansiering. Finanstilsynet udarbejder i 2018 en ny vejledning til hvidvaskloven med henblik på bl.a. at højne forståelsen for reglerne om forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering og den risikobaserede tilgang, som reglerne er udtryk for. Med henblik på at styrke effektiviteten af Danmarks beslaglæggelses- og konfiskationsregime udarbejdes der af Rigsad- 22
23 vokaten centralt fastsatte retningslinjer herfor rettet mod politi og anklagemyndighed. 23
National strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering
Dato: 14. marts 2018 Kontor: Strafferetskontoret Sagsbeh: Christian Nikolaj Søberg Sagsnr.: 2017-730-0092 Dok.: 669871 National strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering 2018-2021 Indledning
Læs mere1. Skærpelse af ledelsesmedlemmernes egnetheds- og hæderlighedskrav
21. juni 2017 Aftale mellem regeringen (Venstre, Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti) og Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti, Det Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti om styrket indsats
Læs mereMarts Rigsrevisionens notat om. tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Marts 2019 Rigsrevisionens notat om tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme Tilrettelæggelsesnotat til Statsrevisorerne 1 Tilrettelæggelsen
Læs mereErhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget ERU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 133 Offentligt
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 ERU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 133 Offentligt INSPIRATIONSPUNKTER [KUN DET TALTE ORD GÆLDER 5. april 2017 17/02708-6 ama-dep Samråd i ERU den 7. april
Læs mereSamrådet i dag handler om fit and properreglerne samt om mulighederne for at gøre et ledelsesansvar gældende ved overtrædelse af hvidvaskreglerne.
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2018-19 ERU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 29 Offentligt INSPIRATIONSPUNKTER [KUN DET TALTE ORD GÆLDER] 11. oktober 2018 Samråd i ERU den 11. oktober 2018 Spørgsmål
Læs mereOverholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre. Finanstilsynet Den 8. maj 2019
Overholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre Finanstilsynet Den 8. maj 2019 Sammenfatning Ressourcerne til hvidvasktilsynet er i de seneste par år blevet øget, senest med den politiske aftale fra
Læs mereNational strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering Deres sagsnr
Justitsministeriet Strafferetskontoret Slotsholmsgade 10 1216 København K Pr. e-mail: strafferetskontoret@jm.dk 11. april 2018 National strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering 2018 2021.
Læs mereHvidvasksekretariatet og Sporingsgruppen. Aktiviteter i tal 2014
Hvidvasksekretariatet og Sporingsgruppen Aktiviteter i tal 2014 Underretninger og transaktioner Antallet af underretninger om mistænkelige transaktioner er tilsvarende tidligere år også steget i 2014.
Læs mereSTYRKELSE AF INDSATSEN MOD FINANSIEL KRIMINALITET
Aftale mellem regeringen (Venstre, Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti) og Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti om STYRKELSE AF INDSATSEN MOD FINANSIEL
Læs mereI det følgende vil de væsentligste ændringer, samt hvilke virksomheder loven omfatter, blive gennemgået.
7. august 2017 N Y H V I D V A S K N I N G S L O V E R T R Å D T I K R A F T Indledning Folketinget implementerede den 2. juni 2017 den sidste del af det fjerde EU-direktiv om forebyggende foranstaltninger
Læs mereÆndringsforslag. til 2. behandling af. forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (L 41) Til 2
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag 15 Offentligt Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag XX Offentligt Februar 2017 Ændringsforslag til 2. behandling af forslag til
Læs mereHøring om hvidvask i Folketingets Skatteudvalg og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg
Høring om hvidvask i Folketingets Skatteudvalg og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg Finanstilsynets indsats i relation til hvidvask og terrorfinansiering Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 ERU
Læs mereUdkast til ny hvidvasklov høringssvar
Finanstilsynet Århusgade 110 2100 Østerbro Att. hoeringer@ftnet.dk belhvl@ftnet.dk Den 24. august 2016 Udkast til ny hvidvasklov høringssvar Det er nødvendigt at sætte hårdt ind mod hvidvask og terrorfinansiering,
Læs mereSamråd i SAU den 28. april 2016 Spørgsmål Å-Ø stillet efter ønske fra Jesper Petersen (S) og Peter Hummelgaard Thomsen (S).
Skatteudvalget 2015-16 SAU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 427 Offentligt [KUN DET TALTE ORD GÆLDER] 21. april 2016 Samråd i SAU den 28. april 2016 Spørgsmål Å-Ø stillet efter ønske fra Jesper Petersen
Læs mereFormand for Finans Danmark og koncernchef i Nykredit Michael Rasmussens tale til Finans Danmarks årsmøde, mandag d. 3.
Talepapir Formand for Finans Danmark og koncernchef i Nykredit Michael Rasmussens tale til Finans Danmarks årsmøde, mandag d. 3. december 2018 **DET TALTE ORD GÆLDER** Kære gæster, Velkommen til Finans
Læs mereEuropaudvalget 2016 KOM (2016) 0826 Bilag 1 Offentligt
Europaudvalget 2016 KOM (2016) 0826 Bilag 1 Offentligt Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 9. marts 2017 Kontor: Strafferetskontoret Sagsbeh: Mark Ørberg Sagsnr.: 2017-730-1133 Dok.: 2224129 GRUND-
Læs mereSEMINAR. Forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering
SEMINAR Forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering 18. november 2019 Hvorfor holder Finanstilsynet konference? Vi har behov for en intensiv fælles indsats fra offentlige og private aktører, hvis vi
Læs mereAnsvarsfordelingen mellem tilsynsmyndigheder. på hvidvaskområdet
Bilag 2 4004116 HED Ansvarsfordelingen mellem tilsynsmyndigheder i hjemland og værtsland på hvidvaskområdet 1. INDLEDNING, BAGGRUND OG KONKLUSION Finanstilsynet har til brug for en redegørelse til Erhvervsministeriet
Læs merehar eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.
Til vekselkontoret 10. december 2013 Sag 2013-0033723 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 15. august 2013 og 5. september 2013 tilsynsbesøg hos, CVR-nr..
Læs mereForslag til Lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme 1
Dato: 3. september 2019 Kontor: Strafferetskontoret Sagsbeh: Malene Lynggaard Sagsnr.: 2019-731-0047 Dok.: 1118087 U D K A S T Forslag til Lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask
Læs mereNyhedsbrev. Bank & Finans. Oktober 2016
Oktober 2016 Nyhedsbrev Bank & Finans Regeringen har fremsat forslag om ny hvidvasklov Regeringen fremsatte den 13. oktober 2016 forslag til en ny lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU)
L 125/4 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2019/758 af 31. januar 2019 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske
Læs mereSamråd i ERU den 25. september 2018 Spørgsmål BB-BE stillet efter ønske fra Lisbeth Bech Poulsen (SF) og Rune Lund (Enhedslisten).
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2017-18 ERU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 356 Offentligt INSPIRATIONSPUNKTER [KUN DET TALTE ORD GÆLDER] 4. oktober 2018 Samråd i ERU den 25. september 2018 Spørgsmål
Læs mereDen nye hvidvasklov Fondsmæglerforeningen 15. maj 2017
Den nye hvidvasklov Fondsmæglerforeningen 15. maj 2017 Tobias Thygesen & Jette Kristiansen Kontor for Governance, Hvidvaskforebyggelse og Betalingstjenester Emner Hvad skal finansielle virksomheder være
Læs mereForslag til lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven)
Finanstilsynet Juridisk kontor Århusgade 110 2100 København Ø hoeringer@ftnet.dk belhvl@ftnet.dk Dato: 24. august 2016 Forslag til lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og
Læs merePanama Papers. Finanstilsynets rolle
Skatteudvalget 2015-16 SAU Alm.del Bilag 170 Offentligt Panama Papers Finanstilsynets rolle Baggrund Mere end 11 mio. lækkede dokumenter viser fonds-og selskabskonstruktioner i Panama, som har været brugt
Læs mereFordeling af de 103 kontrollerede ikke-finansielle virksomheder
Hvidvaskloven: Hvilke fejl laver revisorer? 15 revisionsvirksomheder er blevet kontrolleret af Erhvervsstyrelsen vedrørende hvidvask i 2016. RevisorJura har fået adgang til ikke-offentliggjort materiale
Læs mereHermed sendes besvarelse af spørgsmål nr. 531 (Alm. del), som Folketingets Retsudvalg har stillet til justitsministeren den 1. april 2008.
Retsudvalget (2. samling) REU alm. del - Svar på Spørgsmål 531 Offentligt Folketinget Retsudvalget Christiansborg 1240 København K Civil- og Politiafdelingen Dato: 28. maj 2008 Kontor: Politikontoret Sagsnr.:
Læs mereRevisionsvirksomhed. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med.
Revisionsvirksomhed 20. april 2015 Sag 2015-1923 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereErhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget L 41 endeligt svar på spørgsmål 29 Offentligt
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 endeligt svar på spørgsmål 29 Offentligt Folketingets Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg ERHVERVSMINISTEREN 1. februar 2017 Besvarelse af spørgsmål 29
Læs merePolitianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet Kampmannsgade 1 1604 København V 17. september 2015 Ref. [udeladt] J.nr. [udeladt] Politianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Læs mereErhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget L 41 endeligt svar på spørgsmål 71 Offentligt
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 endeligt svar på spørgsmål 71 Offentligt Folketingets Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg ERHVERVSMINISTEREN 27. marts 2017 Besvarelse af spørgsmål 71 ad
Læs mereHvidvask hvad har det med forsikring at gøre? 29. november 2017
Hvidvask hvad har det med forsikring at gøre? 29. november 2017 Program Det overordnede formål Den nye hvidvasklov rammen er blevet bedre Risikovurdering - livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser
Læs mereRevisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Revisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R 18. juli 2013 Sag 2012-0033489 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Styrelsen var den 20. juni 2013 på et tilsynsbesøg hos S1, CVR-nr.
Læs mere2. Afgørelse Erhvervsstyrelsen træffer i medfør af 32, stk. 5 i hvidvaskloven afgørelse om, at
Vekselkontoret 28. maj 2015 Sag 2015-1913 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereBILAG. Handlingsplan med henblik på at styrke bekæmpelsen af finansiering af terrorisme. til
EUROPA- KOMMISSIONEN Strasbourg, den 2.2.2016 COM(2016) 50 final ANNEX 1 BILAG Handlingsplan med henblik på at styrke bekæmpelsen af finansiering af terrorisme til meddelelse fra Kommissionen til Europa-Parlamentet
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. januar 2017 Sag X16-BH-43-FG Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 8. december 2016 et uanmeldt kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs mereVejledning til Hvidvaskforretningsgang
Finanstilsynet 3. marts 2015 J.nr. /mal Vejledning til Hvidvaskforretningsgang For at forebygge og forhindre hvidvask og terrorfinansiering skal virksomheder omfattet af hvidvaskloven have tilstrækkelige
Læs mereVI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED
VI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED Borgeren og kerneopgaven i centrum Anklagemyndighedens virksomhedsstrategi 2019 MISSION OG VISION Anklagemyndigheden arbejder for at skabe retssikkerhed og tryghed samt sikre,
Læs mereDu har på vegne af K1 ApS søgt om optagelse i som henholdsvis pengeoverførelsesvirksomhed og Udbyder af tjenesteydelser.
Kendelse af 15. februar 2008 (J.nr. 2007-0013942). Optagelse i hvl-registeret nægtet samt adgang til registrering i webreg lukket. Hvidvaskningslovens 31, stk. 2. (Finn Møller, Anders Hjulmand og Steen
Læs mereFormålet med tilsynsbesøget var at føre tilsyn med virksomhedens overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontor S ApS 12. februar 2013 Sag 2013-0033123 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 31. januar 2013 tilsynsbesøg hos S ApS, CVRnr. (udeladt). Formålet
Læs mereINTERNE REGLER KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE
INTERNE REGLER OM KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE FOR H.C. Ørstedsvej 38, 2.th. 1879 Frederiksberg C CVR nr. 1693 63 08 1. januar 2016 1. Generelt. Lov om forebyggende foranstaltninger
Læs mereForslag. Bemærkninger til lovforslaget
Forslag til Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om kapitalmarkeder, lov om betalinger og forskellige andre love (Gennemførelse af anbefalinger fra arbejdsgruppen for eftersyn af den finansielle
Læs mereVEDTAGNE TEKSTER Foreløbig udgave. Beskyttelse af EU's finansielle interesser - Inddrivelse af penge og aktiver fra tredjelande i tilfælde af svig
Europa-Parlamentet 204-209 VEDTAGNE TEKSTER Foreløbig udgave P8_TA-PROV(208)049 Beskyttelse af EU's finansielle interesser - Inddrivelse af penge og aktiver fra tredjelande i tilfælde af svig Europa-Parlamentets
Læs mereForebyggelsesstrategi på konkurrenceområdet
Forebyggelsesstrategi på konkurrenceområdet 1 Indhold 1. Hvorfor har vi en forebyggelsesstrategi? 2. Målsætninger for forebyggelse 3. Udfordringer i relation til efterlevelse 4. Hvad skal der til for at
Læs mereGrund- og nærhedsnotat til Folketingets Europaudvalg
Europaudvalget 2016 KOM (2016) 0452 Bilag 1 Offentligt Grund- og nærhedsnotat 2. september 2016 J.nr. 16-0830820 Grund- og nærhedsnotat til Folketingets Europaudvalg Proces og Administration ABL Forslag
Læs mereB8-0551/2018 } B8-0552/2018 }RC1/Am. 18
B8-0552/2018 }RC1/Am. 18 18 Punkt 3 c (nyt) 3c. anbefaler, at undersøgelsen nævner de forskellige markedsaktører banker, investeringsselskaber, kapitalforvaltere, forsikringsselskaber, hedgers, depositarer
Læs mere[Krav om dokumenteret opfølgning på henvendelser til virksomhedens whistleblowerordning] Til 14
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2018-19 L 158 Bilag 7 Offentligt Æ n d r i n g s f o r s l a g Af [xxx], tiltrådt af [xxx]: Til 13 1) I stk. 1 indsættes som 3. pkt.:»virksomheden skal følge op på
Læs mereUdmøntningen af de politimæssige initiativer i regeringens plan til bekæmpelse af kriminalitet i ghettoer
POLITIAFDELINGEN januar 2011 Polititorvet 14 1780 København V Telefon: 3314 8888 Telefax: 3343 0006 E-mail: Web: rpcha@politi.dk www.politi.dk Udmøntningen af de politimæssige initiativer i regeringens
Læs mereHvidvask: Omfang og udfordringer. Jesper Berg Direktør, Finanstilsynet
Hvidvask: Omfang og udfordringer Jesper Berg Direktør, Finanstilsynet Den globale situation er også vores Rusland er en risikofaktor Danske Bank afviklede non-resident kunderne i 2014-15, men der er stadig
Læs mereUDKAST TIL TALE. til brug for besvarelsen af samrådsspørgsmål G fra Folketingets Retsudvalg den 11. januar 2013
Kulturudvalget 2012-13 KUU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 69 Offentligt Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 6. november 2012 Kontor: Politikontoret Sagsbeh: Janus S. Kærgaard Sagsnr.: 2012-0030-1043
Læs mereFormålet med besøgene var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontoret 24. marts 2015 Sag 2015-1917 /CSJ Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. november 2014 og 28. november 2014 tilsynsbesøg hos Formålet
Læs mereHvad kan skatteministeren oplyse om den manglende indhentning af oplysninger om personer, der har placeret skat i skattely?
Skatteudvalget 2014-15 SAU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 574 Offentligt Tale 25. marts 2015 J.nr. 15-0981938 Samrådsspørgsmål Y Spørgsmål Y Hvad kan skatteministeren oplyse om den manglende indhentning
Læs mereHermed sendes besvarelse af spørgsmål nr. 925 (Alm. del), som Folketingets Skatteudvalg har stillet til justitsministeren den 14. september 2012.
Skatteudvalget 2011-12 SAU alm. del, endeligt svar på spørgsmål 925 Offentligt Folketinget Skatteudvalget Christiansborg 1240 København K Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 24. oktober 2012 Kontor:
Læs mere2. Afgørelse Tilsynsbesøget den 20. juni 2013 giver Erhvervsstyrelsen anledning til, i medfør af hvidvasklovens 32, stk. 5, at give påbud om, at:
Vekselkontor 1. juli 2013 Sag 2013-0031924 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. juni 2013 et tilsynsbesøg hos, CVR-nr.... Vekselkontoret var under
Læs mereTil orientering af Europaudvalget og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget
Europaudvalget 2018-19 EUU Alm.del EU Note 8 Offentligt EU-note Til orientering af Europaudvalget og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget EU-Kommissionen vil styrke Den Europæiske Banktilsynsmyndigheds
Læs mereSelskab S ApS. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS.
Selskab S ApS 13. maj 2013 Sag 2013-0034037 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS. Formålet med tilsynsbesøget var
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven.
Vekselkontoret 28. april 2015 Sag 2015-1946 /KAD Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen aflagde
Læs mereAftale om en strengere kontrol over for udlændinge på tålt ophold og kriminelle udviste Nyt kapitel
Aftale om en strengere kontrol over for udlændinge på tålt ophold og kriminelle udviste Nyt kapitel Der skal være strengere kontrol med udlændinge på tålt ophold og kriminelle udviste, og det skal have
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 27. marts 2015 Sag 2015-2249 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. februar 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre
Læs mereBilag 1.Talepapir ved samråd i KOU den 8. oktober
Kommunaludvalget 2014-15 KOU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 3 Offentligt Bilag 1.Talepapir ved samråd i KOU den 8. oktober Samrådsspørgsmål: Finansministeren bedes redegøre for kritikken af sikkerheden
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 17. april 2015 Sag 2015-2680 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9. marts 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre tilsyn
Læs mereStrategi for politiets indsats over for æresrelaterede forbrydelser
22. januar 2007 POLITIAFDELINGEN Polititorvet 14 1780 København V Telefon: 3314 8888 Telefax: 3343 0006 E-mail: Web: rpcha@politi.dk www.politi.dk Strategi for politiets indsats over for æresrelaterede
Læs mereEn styrket politimæssig indsats mod prostitutionens bagmænd
En styrket politimæssig indsats mod prostitutionens bagmænd Baggrund: Kvindehandel og rufferi et prioriteret indsatsområde for politiet Politireformen gør det muligt at intensivere indsatsen yderligere
Læs mereIndhold. Introduktion 3. Hvidvasklovens krav i en nøddeskal 7. Fra regelbaseret til risikobaseret tilgang 8
1 Den nye hvidvasklov Den nye hvidvasklov er i dag blevet vedtaget i Folketinget og træder i kraft den 26. juni. Loven indebærer en række større og mindre ændringer i den nuværende regulering, herunder
Læs mere1. Indledning. Retsplejelovens 114 har følgende ordlyd:
Civil- og Politiafdelingen Dato: 10. juli 2009 Kontor: Politikontoret Sagsnr.: 2009-945-1384 Dok.: LMD41023 Vejledning om politiets samarbejde med de sociale myndigheder og psykiatrien som led i indsatsen
Læs meretil brug for besvarelsen af samrådsspørgsmål AK og AL fra Folketingets Skatteudvalg den 29. juni 2017
Retsudvalget 2016-17 REU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 667 Offentligt Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 28. juni 2017 Kontor: Sikkerhedskontoret Sagsbeh: Christian Fuglsang Sagsnr.: 2017-0035-0428
Læs mereHovedpunkterne i lovforslaget om Politiets Efterretningstjeneste og lovforslaget om ændring af den parlamentariske kontrolordning
Hovedpunkterne i lovforslaget om Politiets Efterretningstjeneste og lovforslaget om ændring af den parlamentariske kontrolordning 1. Indledning Justitsministeren vil som led i udmøntningen af den politiske
Læs merePåbud om afsættelse af direktør [udeladt] i medfør af 351, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed
[Udeladt] 15. september 2015 Ref. [udeladt] J.nr. [udeladt] Påbud om afsættelse af direktør [udeladt] i medfør af 351, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet
Læs mereRådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 4. februar 2016 (OR. en)
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 4. februar 2016 (OR. en) 5782/16 ADD 1 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 3. februar 2016 til: EF 18 ECOFIN 68 JAI 73 COSI 13 COTER 11 RELEX 74 Jordi AYET PUIGARNAU,
Læs mereVI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED
VI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED Objektivitet, kvalitet og effektivitet Anklagemyndighedens virksomhedsstrategi 2018 SYV FOKUSPUNKTER FOR ANKLAGEMYNDIGHEDEN I de seneste år har vi i anklagemyndigheden gennemført
Læs mereHvidvaskloven. Generelle bemærkninger. 24. august Finanstilsynet Cc.
Finanstilsynet hoeringer@ftnet.dk Cc. belhvl@ftnet.dk 24. august 2016 Finanstilsynets høring af udkast til forslag om lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven)
Læs mereBørnehus Syd. Samarbejdsaftale mellem Odense Kommune og Assens Kommune omkring Børnehus Syd
Børnehus Syd Samarbejdsaftale mellem Odense Kommune og Assens Kommune omkring Børnehus Syd Formål Det overordnede formål med børnehusene er at bidrage til at sikre en koordineret og skånsom tværfaglig
Læs mereStatus over danske bankers involvering i skatteunddragelsessagen
Finanstilsynet 19. juni 2016 GOVN J.nr. 51-0655 /lbu Status over danske bankers involvering i skatteunddragelsessagen Panama-papers Opsummering Det er endnu for tidligt at afslutte Finanstilsynets undersøgelse
Læs mereOversigt over initiativer til styrkelse af indsatsen mod finansiel kriminalitet. 7. Udvidelse af strafansvar for afgivelse af urigtige oplysninger
NOTAT Oversigt over initiativer til styrkelse af indsatsen mod finansiel kriminalitet 1. Administrative bødeforelæg 2. Udvidet oplysningsforpligtigelse 3. Finanstilsynets adgang til oplysninger 4. Styrkelse
Læs mereRingkjøbing Landbobank s Adfærdskodeks (Code of Conduct)
Ringkjøbing Landbobank s Adfærdskodeks (Code of Conduct) Indledning Bestyrelsen i Ringkjøbing Landbobank ønsker med dette Adfærdskodeks at udstikke er række regler og retningslinjer til bankens medarbejdere
Læs mereHvidvasksekretariatet. Aktiviteter i tal 2015
Hvidvasksekretariatet Aktiviteter i tal 2015 Underretninger og transaktioner Antallet af underretninger om mistænkelige transaktioner er tilsvarende tidligere år steget væsentligt i 2015. Hvidvasksekretariatet
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 23.6.2017 C(2017) 4250 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 23.6.2017 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/2366
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 14. februar 2014 (J.nr. 2013-0035150) Ansøgning om begrænset
Læs mereVI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED
VI ARBEJDER FOR RETFÆRDIGHED Objektivitet, kvalitet og effektivitet Anklagemyndighedens virksomhedsstrategi 2017 SYV FOKUSPUNKTER FOR ANKLAGEMYNDIGHEDEN I de seneste år har vi i anklagemyndigheden gennemført
Læs mere10139/17 bh 1 DG D 2B
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 8. juni 2017 (OR. en) 10139/17 RESULTAT AF DRØFTELSERNE fra: dato: 8. juni 2017 til: Generalsekretariatet for Rådet delegationerne Tidl. dok. nr.: 9602/17
Læs merexxx fremover skal legitimere sine kunder, herunder deres navn, adresse, CVR-nr. og reelle ejere, jf. hvidvasklovens 12, stk. 3.
xxx 20. december 2016 Sag X16-BF-35-CM /xxx Brevet er sendt med digital post til xxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. oktober 2016 et anmeldt kontrolbesøg
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
4. juni 2015 Sag 2015-2013 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen var den 26. november 2014 på kontrolbesøg hos..., CVR-nr. på selskabets adresse. På mødet var... repræsenteret
Læs mereUdvalget for Videnskab og Teknologi (2. samling) UVT alm. del - Bilag 191 Offentligt
Udvalget for Videnskab og Teknologi (2. samling) UVT alm. del - Bilag 191 Offentligt Ministeren for videnskab, teknologi og udvikling Udvalget for Videnskab og Teknologi Folketinget Christiansborg 1240
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 22. april 2015 (2014-0037087). Ansøgning om optagelse i
Læs mereUdklip fra lovforslag og bemærkninger vedrørende hvidvaskning: Forslag. til
2006/1 LSF 20 Offentliggørelsesdato: 04-10-2006 Økonomi- og Erhvervsministeriet Fremsat den 4. oktober 2006 af økonomi- og erhvervsministeren (Bendt Bendtsen) Udklip fra lovforslag og bemærkninger vedrørende
Læs mereTilsynsplan. Tilsyn med politiets og anklagemyndighedens straffesagsbehandling
Tilsynsplan Tilsyn med politiets og anklagemyndighedens straffesagsbehandling December 2018 Indhold Indledning... 3 Tilsynsaktiviteter...4 Generelle tilsynsområder...4 Temaer... 5 1. Digitale sexkrænkelser...6
Læs mereEuropaudvalget 2015 Rådsmøde økofin Bilag 2 Offentligt
Europaudvalget 2015 Rådsmøde 3435 - økofin Bilag 2 Offentligt 25. november 2015 Samlenotat vedrørende rådsmødet (ECOFIN) den 8. december 2015 1) Kommissionens forslag om sekuritisering - Orientering fra
Læs mereAftale mellem regeringen (Socialdemokraterne og Radikale Venstre), Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti. Styrket indsats mod social dumping
Aftale mellem regeringen (Socialdemokraterne og Radikale Venstre), Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti Styrket indsats mod social dumping Social dumping er en udfordring på det danske arbejdsmarked.
Læs mere1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Vekselkontoret 8. april 2014 Sag 2014-0037052 Tilsyn i henhold til hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. maj 2015 Sag 2015-1895 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 6. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie
Læs mereForslag til en stærkere myndighedsindsats mod organiseret svindel. Tværministeriel arbejdsgruppe mod organiseret svindel med moms og afgifter
Forslag til en stærkere myndighedsindsats mod organiseret svindel Tværministeriel arbejdsgruppe mod organiseret svindel med moms og afgifter Tværministeriel arbejdsgruppe mod organiseret svindel med moms
Læs mereUndersøgelse af uregelmæssigheder
Undersøgelse af uregelmæssigheder CERTA råder over medarbejdere, der har omfattende viden og erfaring fra bl.a. politi og efterretningstjenester, når det gælder undersøgelsen og efterforskningen af uregelmæssigheder
Læs mereEuropaudvalget 2012 KOM (2012) 0542 Bilag 1 Offentligt
Europaudvalget 2012 KOM (2012) 0542 Bilag 1 Offentligt Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse Enhed: Sundhedsjura og lægemiddelpolitik Sagsbeh.: DEPCHO Sags nr.: 1407039 Dok. Nr.: 1599068 Dato: 11. december
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 8. maj 2015 Sag 2015-4197 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9.
Læs mereMIDT- OG VESTSJÆLLANDS
MIDT- OG VESTSJÆLLANDS 22. maj 2007 + bilag LOKALPOLITIET POLITIINSPEKTØREN Kornerups Vænge 12 4000 Roskilde Telefon: 4635 1448 Indvalg: 4632 1551 Lokal: 3006 Mobiltlf.: 2510 7625 E-mail: HGM001@politi.dk
Læs mereStærkere indsats til inddrivelse af SUgæld. En 7-punktsplan til styrket inddrivelse af SU-gæld i udlandet
Stærkere indsats til inddrivelse af SUgæld i udlandet En 7-punktsplan til styrket inddrivelse af SU-gæld i udlandet Stærkere indsats til inddrivelse af SU-gæld i udlandet 2 Forord I Danmark har studerende
Læs meretil brug for besvarelsen den 3. marts 2016 af samrådsspørgsmål Å, AB og AJ
Retsudvalget 2015-16 REU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 369 Offentligt Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 1. marts 2016 Dok.: 1857344 UDKAST TIL TALE til brug for besvarelsen den 3. marts 2016
Læs mereJesper Bergs talepunkter ved Folketingets høring
Finanstilsynet 22. november 2018 Jesper Bergs talepunkter ved Folketingets høring om Danske Bank Finanstilsynets direktør Jesper Bergs talepunkter til præsentationen ved høringen om Danske Bank i Folketingets
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Euro Change kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Indehaveren af Euro Change 17. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at Euro Change kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver hermed afslag på tilladelse
Læs mere