Undersøgelse af uregelmæssigheder

Transkript

1 Undersøgelse af uregelmæssigheder CERTA råder over medarbejdere, der har omfattende viden og erfaring fra bl.a. politi og efterretningstjenester, når det gælder undersøgelsen og efterforskningen af uregelmæssigheder samt disciplinære og strafbare forhold, herunder i forhold til bestikkelse, korruption, hvidvask af penge, bedrageri, underslæb og andre økonomiske forbrydelser. Denne ekspertise stiller CERTA til rådighed for virksomheder, der har behov for rådgivning eller anden form for bistand som led i håndteringen af sager, hvor der er mistanke om uregelmæssigheder af betydning for den pågældende virksomhed. CERTA s rådgivning og bistand henblik på undersøgelsen af uregelmæssigheder omfatter bl.a.: Sagkyndig bistand ved undersøgelsen af uregelmæssigheder Etablering og administration af whistleblower-ordninger Personundersøgelser i forsikrings- og pensionssager CERTA yder desuden rådgivning og bistand til virksomheder med henblik på etablering og administration af ordninger, som tager sigte på at opfylde særlige forpligtelser, når det gælder håndteringen af sager, hvor der er mistanke om hvidvask af penge.

2 Sagkyndig bistand til undersøgelse af uregelmæssigheder CERTA yder uafhængig rådgivning og sagkyndig bistand til virksomheders interne undersøgelse af sager, hvor der er mistanke om uregelmæssigheder, som kan give anledning til ledelsesmæssige dispositioner, herunder i form af disciplinære sanktioner, politianmeldelse, civilretlige krav eller afbrydelse af et samarbejdsforhold. Når der i en virksomhed opstår mistanke om uregelmæssigheder, vil det ofte stille virksomheden over for vanskelige overvejelser: Er mistanken tilstrækkelig til at iværksætte yderligere undersøgelser, og kan mistanken eventuelt underbygges? Hvilke undersøgelser kan og bør iværksættes, og er der grundlag for at inddrage særlige ekspertise? Hvordan kan undersøgelserne gennemføres på en forsvarlig måde og med den fornødne fortrolighed? Hvordan sikres fornødne beviser og dokumentation som led i undersøgelserne? Hvornår må undersøgelsesmulighederne anses for udtømt og mistanken tilstrækkelig undersøgt? Hvorledes må resultaterne af undersøgelserne bedømmes, og hvilke yderligere skridt kan undersøgelserne give anledning til at foretage? CERTA hjælper virksomheder med at besvare disse spørgsmål og med at gennemføre de undersøgelser, der må anses for nødvendige og hensigtsmæssige, og som vil kunne forventes af en ansvarlig organisation. Formålet med denne bistand er således ikke blot at sikre en korrekt håndtering af den konkrete sag, men også at der ikke efterfølgende vil kunne rejses berettiget tvivl om, hvorvidt virksomheden og dens ledelse har udvist den fornødne omhu og ansvarlighed. CERTA s rådgivning og bistand i sager, hvor der er mistanke om uregelmæssigheder, vil blive ydet af konsulenter med omfattende efterretnings- og efterforskningserfaring på strategisk og operativt niveau. Konsulenterne vil blive understøttet af analytikere og researchere, der vil assistere ved indhentningen, bearbejdningen og analysen af oplysninger som led i undersøgelserne. CERTA vil ligeledes kunne stille særlige kapaciteter og kompetencer til rådighed med henblik på gennemførelsen af tekniske undersøgelser, interviews og samtaler mv.

3 CERTA vil som led i den konkrete rådgivning og bistand ligeledes kunne varetage eller vejlede om kontakten til danske eller udenlandske myndigheder samt andre parter, der vil kunne bidrage til undersøgelserne, eller vil skulle træffe foranstaltninger på baggrund af undersøgelserne. Dette gælder bl.a. i forbindelse med forberedelsen og gennemførelsen af en politianmeldelse. CERTA s rådgivning og bistand forudsætter, at CERTA får lejlighed til at gennemgå de relevante oplysninger i sagen. Tilvejebringelsen af yderligere oplysninger sker efter nærmere aftale mellem CERTA og den enkelte virksomhed, og alle oplysninger behandles fortroligt også efter sagens afslutning. Der vil mellem virksomheden og CERTA kunne indgås aftale om løbende bistand med henblik på gennemgang og vurdering af sager, hvor der er mistanke om uregelmæssigheder. Som led i en løbende vil bistand vil der bl.a. kunne etableres en visitationsordning, hvor CERTA bistår virksomheden med at identificere de sager, der kan give anledning til mistanke om uregelmæssigheder.

4 Whistleblower-ordninger Flere og flere virksomheder vælger at etablere whistleblower-ordninger, som dels giver medarbejderne mulighed for anonymt at rapportere om alvorlige lovovertrædelser i virksomheden, dels giver ledelsen mulighed for at opdage uregelmæssigheder på et tidligt stadie og gribe ind for derved at begrænse skadevirkningerne. Whistleblower-ordninger udgør at væsentligt supplement til virksomhedens normale hierarkiske kommunikationsveje og anbefales i øvrigt som god Corporate Governance for børsnoterede virksomheder. Andre virksomheder kan dog også drage fordel af en whistleblower-ordning, og der er i stadig større omfang internationale krav og forventninger om, at virksomheder etablerer whistleblower-ordninger som led indsatsen mod bl.a. bestikkelse og korruption. Finansielle virksomheder er i øvrigt lovgivningsmæssigt forpligtede til at etablere whistleblower-ordninger, hvor ansatte anonymt kan anmelde mistanke om overtrædelse af den finansielle regulering. Whistleblower-ordninger skal anmeldes til og godkendes af Datatilsynet, og der gælder i den forbindelse særlige regler og retningslinjer for indretningen og anvendelsen af whistleblower-ordninger, herunder om hvilke forhold, der må rapporteres om, hvem der må foretage indberetning, og hvem der må foretages indberetning om, samt om oplysningspligt over for den indberettede. Der er en række spørgsmål, som en virksomhed skal tage stilling til ved etableringen af en whistleblower-ordning. Virksomheden skal således bl.a. træffe beslutning om den praktiske indberetningsform og om, hvordan der sikres den fornødne anonymitet og uafhængighed i forhold til den daglige ledelse. Endvidere vil der skulle tages stilling til, hvem der skal være ansvarlig for den nærmere undersøgelse af indberetningerne, og hvordan der tilvejebringes de nødvendige kompetencer med henblik på sådanne undersøgelser. Mange virksomheder vælger i den forbindelse at henlægge håndteringen af indberetningerne eller en del af håndteringen til en ekstern part med særlig ekspertise på området. CERTA har udviklet en sådan særlig ekspertise, og CERTA yder rådgivning og bistand med henblik på såvel etableringen som administrationen af whistleblower-ordninger i den enkelte virksomhed.

5 CERTA s rådgivning og bistand kan bl.a. omfatte Udarbejdelse af databehandleraftaler og anmeldelse til Datatilsynet Teknisk og praktisk implementering af indberetningsordningen Fastlæggelse af whitsleblower-politikker Modtagelse og behandling af indberetninger Undersøgelse af indberetninger Vurdering og anbefalinger til virksomhedens ledelse

6 Personundersøgelser i forsikrings- og pensionssager Forsikrings- og pensionsselskaber udbetaler betydelige beløb til forsikringstagere for tabt erhvervsevne efter sygdom eller ulykker. I en række sager er der imidlertid tvivl om, hvorvidt grundlaget for at udbetale erstatning og pension for tabt arbejdsevne var eller fortsat er til stede. Forsikringsbranchen anslår selv, at der i ca. 5 % af sagerne sker uberettiget udbetaling på grund af, at forsikringstager afgiver urigtige oplysninger om egen helbredstilstand. I flere tilfælde gennemfører forsikrings- og pensionsselskaber selv nærmere undersøgelser i de sager, hvor der er mistanke om, at udbetalingerne hviler på et urigtigt grundlag. CERTA Intelligence & Security kan bidrage til disse undersøgelser ved at foretage målrettede personundersøgelser med henblik på at få et bedre grundlag for at be- eller afkræfte forsikrings- eller pensionsselskabets mistanke. Det indebærer bl.a. at afdække, om der på internettet findes oplysninger, som kan skabe tvivl om rigtigheden af de oplysninger, som den undersøgte har afgivet over for forsikrings- eller pensionsselskabet. Undersøgelsen gennemføres i fortrolighed og i overensstemmelse med databeskyttelseslovgivningen og andre relevante regler, og resultatet præsenteres i en rapport, der bl.a. indeholder den eventuelle dokumentation, som vil kunne have bevismæssige betydning. Personundersøgelsen vil kunne danne grundlag for forsikrings- eller pensionsselskabets beslutning om, hvorvidt der er grundlag for at foretage yderligere undersøgelser, og hvorledes disse i givet fald kan tilrettelægges og målrettes at tage skridt til at indstille pensions- eller forsikringsudbetalingen, indgive politianmeldelse og/eller gøre krav gældende mod den pågældende person.