Årsrapport 2016 Styrelsen for International Rekruttering og Integration

Transkript

1 Årsrapport 2016 Styrelsen for International Rekruttering og Integration

2 Årsrapport Påtegning af det samlede regnskab Styrelsen for International Rekruttering og Integration 2017 Styrelsen for International Rekruttering og Integration Styrelsen for International Rekruttering og Integration Njalsgade 72A 2300 København S Tlf.: siri@siri.dk Marts 2017 Alle rettigheder tilhører Styrelsen for International Rekruttering og Integration. Udgivelsen kan frit hentes på Styrelsen for International Rekruttering og Integrations udgivelser kan frit citeres med tydelig kildegengivelse. Side 2

3 Indholdsfortegnelse 1.0 Påtegning af det samlede regnskab 1.0 Påtegning af det samlede regnskab Beretning Præsentation af Styrelsen for International Rekruttering og Integration Ledelsesberetning Årets økonomiske resultater Hovedkonti Kerneopgaver og ressourcer Målrapportering Skematisk oversigt Uddybende analyser og vurderinger Forventninger til det kommende år Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse mv Resultatopgørelse Resultatdisponering Balancen Egenkapitalforklaring Likviditet og låneramme Opfølgning på lønsumsloft Bevillingsregnskabet Bilag Noter til resultatopgørelse og balance International Rekruttering, herunder gebyrfinansieret virksomhed Side 3

4 1.0 Påtegning af det samlede af det regnskab samlede regnskab Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Styrelsen for International Rekruttering og Integration, CVR-nr , er ansvarlig for, jf. årsrapportens tabel 2.1 og 2.2, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten Side 4

5 2.0 Beretning 2.0 Beretning Denne årsrapport aflægges for konto Styrelsen for International Rekruttering og Integration, Udvikling af prøver i dansk mv. samt de tilskudsordninger og lovbundne ordninger, der hører under virksomheden, jf. tabel Præsentation af Styrelsen for International Rekruttering og Integration Styrelsen for International Rekruttering og Integration (SIRI) er etableret den 28. juni 2015 som en styrelse under Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriet, i dag Udlændinge- og Integrationsministeriet. Mission og vision Styrelsens mission er at bidrage til væksten i samfundet ved at: understøtte virksomheder og uddannelsesinstitutioner i rekrutteringen af international arbejdskraft og studerende understøtte kommunerne i at skabe et godt fundament for integrationen af flygtninge og indvandrere på arbejdsmarkedet og i samfundet Styrelsens vision er gennem værdiskabende relationer at: sikre effektiv service og sagsbehandling af høj kvalitet udvikle de nødvendige metoder og redskaber til at understøtte kommunerne på integrationsområdet Kerneopgaver Styrelsen for International Rekruttering og Integration har to hovedformål. Det første formål er at understøtte, at virksomheder og uddannelsesinstitutioner kan få velkvalificerede udlændinge som medarbejdere og studerende. Dette sker gennem en effektiv, rettidig og kvalitetsorienteret sagsbehandling med ansøgerne i fokus. Styrelsen udvikler tillige sagsbehandlingen gennem tæt dialog med interessenterne, så den til stadighed fremstår åben og tidssvarende. Styrelsens andet formål er at understøtte implementeringen af regeringens integrationspolitik. Styrelsen inspirerer gennem udvikling af viden og gennem partnerskaber med aktører til at bruge de bedste redskaber. Styrelsen bidrager til, at regeringens samlede politik på integrationsområdet opleves meningsfuld for aktørerne, herunder kommunerne, og ansporer til en helhedsorienteret indsats over for indvandrere og flygtninge for at sikre en god integration. Kerneopgaverne for Styrelsen for International Rekruttering og Integration er sammenfattet i hovedformål på finansloven for 2016, jf. boks 1. Side 5

6 2.0 Beretning Boks 1. Hovedformål på FL Generel ledelse, administration og hjælpefunktioner 1. Sagsbehandling 2. Implementering, rådgivning og tilsyn 3. Betjening af minister, regering og folketing Kerneopgaverne uddybes i afsnit 2.3 Kerneopgaver og ressourcer. 2.2 Ledelsesberetning 2016 er det første hele år, hvor styrelsen har eksisteret som selvstændig styrelse. I 2016 har styrelsen bl.a. bistået med udviklingen af centrale tiltag i forbindelse med ministeriets bidrag til regeringens samlede indsats på integrationsområdet, herunder to- og trepartsaftalerne og satspuljeaftalen for Der er i årets løb gennemført organisatoriske ændringer dels som følge af ophævelse af Greencard-ordningen, dels som følge af satspuljeaftalen for 2017, hvilket har betydet, at styrelsen har fået tilført en række nye opgaver, herunder et nationalt videns- og rådgivningscenter for forebyggelse af ekstremisme og radikalisering. Styrelsens resultatkontrakt for 2016 indeholder fem resultatkrav. Den samlede målopfyldelsesgrad er opgjort til 72 pct. Der er nærmere afrapporteret på resultatkravene i afsnit 2.4. Styrelsen vurderer samlet set resultatet af de faglige aktiviteter som tilfredsstillende. Integrationsområdet En hovedopgave på integrationsområdet i 2016 har været implementeringen af to- og trepartsaftalerne fra marts Styrelsen har gennemført en række initiativer for at fremme udbredelse af integrationsgrunduddannelsen (IGU), som trådte i kraft den 1. juli Styrelsen har endvidere etableret virksomhedspartnerskabet (VP) Sammen om Integration. Der er indtil videre over 100 deltagende virksomheder, der stiller over pladser til rådighed for ansættelse af flygtninge. Styrelsen har derudover lagt vægt på et stort informationsarbejde for at udbrede kendskabet til den nye integrationsgrunduddannelse (IGU), herunder en telefonkampagne med massiv opsøgende kontakt til udvalgte virksomheder. Der er i forbindelse med styrelsens arbejde med forebyggelse af æresrelaterede konflikter uddannet et korps af grundskolevejledere fra i alt syv skoler i to kommuner med det formål at tilbyde unge, der kæmper med eller oplever at være i risiko for æresrelaterede konflikter, mulighed for adgang til kvalificeret vejledning og støtte. Der er endvidere udviklet undervisningsmateriale og uddannet knap 100 medarbejdere fra døgninstitutioner over hele landet. Der er i forbindelse med styrelsens arbejde med forebyggelse af ekstremisme og radika- Side 6

7 2.0 Beretning lisering blevet rådgivet 12 kommuner i forhold til konkrete udfordringer. Udrykningsteamet har været tilkaldt i tre kommuner for at rådgive om håndtering af akutte problemstillinger vedrørende udrejste unge til Syrien/Irak. Der er i 2016 uddannet 100 mentorer og forældrecoaches i det nye Nationale korps. I april tiltrak årsmødet, der arrangeres i samarbejde med PET, mere end 250 deltagere fra kommuner og politi m.v. I forlængelse af to- og trepartsaftalerne har styrelsen i samarbejde med en række øvrige statslige myndigheder, KL, Dansk Røde Kors og andre indkvarteringsoperatører samt en række kommuner forestået et arbejde med en bedre og mere ensartet screening af flygtninges formelle og uformelle kompetencer med henblik på at opnå hurtig selvforsørgelse. På danskområdet har styrelsen udmøntet to-partsaftalen om et idékatalog om god praksis i den beskæftigelsesrettede danskundervisning. Projektet indgår i den igangsatte reform af danskuddannelserne med henblik på større erhvervsretning af disse. Ca aflagde i 2016 en danskprøve på forskellige niveauer og ca en vidensprøve (Indfødsretsprøven og Medborgerskabsprøven). Styrelsen har kontrolleret og konstateret, at prøverne er gennemført efter de gældende regler. International Rekruttering I 2016 har styrelsen behandlet og afgjort over ansøgninger om opholdstilladelse på erhvervs- og studieområdet, hvilket er cirka flere end i Bl.a. har styrelsen modtaget og behandlet ca ansøgninger om opholdstilladelse fra udenlandske studerende. På erhvervsområdet er der i 2016 yderligere certificeret 64 virksomheder, hvilket har været medvirkende til en stigning i antallet af fast track-sager (særligt beløbssporet og forskersporet). Der er besvaret cirka telefoniske opkald fra brugerne og foretaget over ekspeditioner i Borgercenteret. Endvidere har Borgercenteret været åbent uden for normal åbningstid for at DIS-studerende har kunnet afgive biometri i forbindelse med en særligt tilrettelagt procedure. Der gennemføres hvert år forskellige indsatser for at fremme og kontrollere, at reglerne i tilknytning til opholdstilladelser på erhvervs- og studieområdet overholdes af udlændinge og referencer (arbejdsgivere mv.). Der foretages kontrol af, om betingelserne for meddelte opholdstilladelser er overholdt, samt kontrol af ulovligt ophold og arbejde. De foreløbige resultater 1 af kontroller i 2016 viser, at der er en høj grad af regelefterlevelse på styrelsens område. Der henvises i øvrigt til bilag 4.4. Styring og tilskud Styrelsen har i 2016 arbejdet videre med at etablere sammenhængende, digital økonomistyring med henblik på at samle hele informationen til finansiel, aktivitets- og målsty- 1 De endelige resultater offentliggøres på Side 7

8 2.0 Beretning ring i ét rapporteringssystem, der er dagligt opdateret og bl.a. anvendes til digital tavlestyring. I 2016 administrerede styrelsen tilskudspuljer for 290 mio. kr., primært åbne ansøgningspuljer med det formål at støtte særlige indsatser, sprede erfaringer eller give plads til idéer fra organisationer og i kommunerne på integrationsområdet Årets økonomiske resultater Styrelsen blev oprettet den 28. juni 2015, hvorfor der i årsrapporten kun indgår økonomi- og regnskabstal for Tabel 1: Økonomiske hoved- og nøgletal Hovedtal (mio. kr.) 2016 Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter -142,4 Ordinære driftsomkostninger 154,1 Resultat af ordinære drift 11,7 Resultat før finansielle poster -4,6 Årets resultat -4,2 Balance Anlægsaktiver i alt 4,2 Omsætningsaktiver 14,1 Egenkapital -31,8 Langfristet gæld -3,8 Kortfristet gæld -63,6 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen 31,2% Bevillingsandel 32,0% Personaleoplysninger Antal årsværk 173,2 Årsværkspris 0,490 Lønomkostningsandel 0,6 Lønsumsloft 90,6 Lønforbrug 84,8 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og beregninger af nøgletal på baggrund heraf. Der er kun regnskabstal for 2016, da styrelsen blev oprettet 28. juni Resultatopgørelse De ordinære driftsindtægter for styrelsen i 2016 udgør 142,4 mio. kr., og de ordinære driftsomkostninger udgør 154,1 mio. kr. Årets resultat efter finansielle poster (og andre driftsindtægter og -omkostninger) viser et overskud på 4,2 mio.kr. i 2016 og er sammensat af et overskud på 4,6 mio. kr. vedrørende Styrelsen for International Rekruttering og Integration og et underskud 0,5 mio. kr. vedrørende Udvik- Side 8

9 2.0 Beretning ling af prøver i dansk mv. 2 Ud af det samlede overskud på 4,6 mio. kr. for Styrelsen for International Rekruttering og Integration skal det bemærkes, at regnskabet for styrelsens almindelige virksomhed ( ) viser et overskud på 7,7 mio. kr. Regnskabet for styrelsens gebyrfinansierede virksomhed på International Rekruttering viser et underskud på 3,1 mio. kr. Dette skal bl.a. ses i lyset af afskaffelsen af greencard-ordningen, samt at der over en 4-årig periode tilstræbes balance på det gebyrfinansierede område. Der henvises i øvrigt til de regnskabsmæssige forklaringer i kapitel 3. Vurdering af årets resultat Det er styrelsens vurdering, at årets resultat under ét er tilfredsstillende Hovedkonti Tabel 2.1: Driftsbevillinger i Styrelsen for International Rekruttering og Integration Hovedkonto Navn Styrelsen for International Rekruttering og Integration Udvikling af prøver i dansk mv. (Mio. kr.) Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Budgetsystem (SB) Bevilling (FL+TB) Regnskab Udgifter 128,3 164,3 Indtægter -89,0-129,7 Udgifter 6,2 6,7 Indtægter 0,0 0,0 Overført overskud ultimo året (mio. kr.) -18,8-15,4 Tabel 2.2: Udgiftsbaserede hovedkonti for Styrelsen for International Rekruttering og Integration Navn (Mio. kr.) Bevilling (FL+TB) Regn skab Hovedkonto Videreførelse ultimo Evaluering, analyse og styrkelse af integrationsområdet mv. Udgifter 3,9 2,9 14, Støtte til boligsocial indsats Udgifter 5,0 3,8 2, Lige muligheder Udgifter 0,0-0,4 0, Indsats i ghettoområder Udgifter 0,0-2,6 18, Indsats i udsatte boligområder Udgifter 10,2 8,7 1, Tilskud til midlertidige flygtningeboliger Udgifter 75,0 63,9 11,1 2 Afvigelsen skyldes afrundinger. 3 Hovedkontoen fremgår også af det finansielle regnskab for departementet. Side 9

10 2.0 Beretning Energibesparelser i den private boligsektor Forebyggelse af kriminalitet i udsatte boligområder Indsats vedrørende socialt belastede områder Nydanske kvinders vej til beskæftigelse Opsøgende indsats over for selvforsørgende Et mangfoldigt arbejdsmarked Virksomhedsrettede forsøgs- og udviklingsaktiviteter for flygtninge, indvandrere og efterkommere Nedbrydning af barrierer for beskæftigelse Udgifter 50,0 18,0 73,2 Udgifter 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 Udgifter 3,0 0,5 5,0 Udgifter 3,0 2,6 9,1 Udgifter 0,0 0,0 3, Udgifter 0,0-0,1 6, Særlig indsats for børn og unge Udgifter 0,0-3,4 3, Efteruddannelse Udgifter 3,7 3,4 7, Arbejdsmarkedsdansk Udgifter 0,0 0,3 10, Integration der virker Udgifter 21,3 20,9 0, IGU-bonus til private virksomheder Udgifter 1,0 0,0 1, Projekter for udenlandsk arbejdskraft Udgifter 2,0 1,0 1, Familiepakker - integrationstilbud Udgifter 0,0 0,0 0, Støtte og rådgivning for au-pairs Udgifter 2,0 2,0 0, Tilskud vedrørende indvandrere og Udgifter 0,1-12,5 28,2 flygtninge Styrket indsats over for kvinder og familier med etnisk minoritetsbaggrund Udgifter 0,0-1,5 1, Opkvalificering af kommuner mv. Udgifter 2,3 1,7 0, Styrkelse af sammenhængskraften og Udgifter 0,0-5,8 6,9 forebyggelse af radikalisering Tilskud til det frivillige integrationsarbejde Udgifter 0,0-2,2 2, Styrket informationsindsats i forhold til Udgifter 0,0-0,4 2,8 repatrieringsordningen Styrket indsats til unge, der flygter mv. Udgifter 7,3 7,1 0, Forebyggelse af radikalisering Udgifter 6,3 13,5 6,4 Side 10

11 2.0 Beretning Støtte til private organisationer mv. Udgifter 2,0 1,3 0, Deltagelse i idræts- og foreningslivet Udgifter 0,0 0,0 0, Venskabsfamilier og lektiehjælp Udgifter 0,0 0,0 0, Den frivillige integrationsindsats Udgifter 0,0 0,0 0, Driftsstøtte til brugerorganisationer mv. Udgifter 19,0 17,0 3, Finansieringsbidrag au pairs Udgifter 0,7 0,6 0,0 Indtægter -8,7-6,8 0,0 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Budgetsystem (SB) 2.3 Kerneopgaver og ressourcer Tabel 3: Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver Indtægtsført Øvrige Opgave (beløb i mio. kr.) indtægter bevilling 0. Generel ledelse og administration Omkostninger Andel af årets overskud -32,7-27,4 67,2 7,2 1. Sagsbehandling -6,6-88,7 71,2-24,1 2. Implementering, rådgivning og tilsyn 0,0-13,6 25,0 11,4 3. Betjening af minister, regering og folketing 0,0 0,0 0,9 0,9 I alt -39,3-129,7 164,3-4,6 Noter: 1. Indtægtsført bevilling er fordelingsmæssigt opgjort som årets bevilling inkl. TB. Der er ikke i regnskabet foretaget indtægtsføring af bevilling på formål i opgavehierarkiet. Indtægtsført bevilling er derfor fordelt manuelt på baggrund af underkonti/delregnskab på Øvrige indtægter omfatter de regnskabsførte bruttoindtægter for Styrelsen for International rekruttering og Integration, herunder primært gebyrindtægter fra International Rekruttering. 3. Omkostninger omfatter de regnskabsførte bruttoudgifter for Styrelsen for International rekruttering og Integration 4. De realiserede indtægter og omkostninger er opstillet med udgangspunkt i Moderniseringsstyrelsens retningslinjer for opgørelse af generelle fællesomkostninger. Anvendelsen af de to forskellige fordelingsprincipper afspejler, at Moderniseringsstyrelsens retningslinjer først blev implementeret fra og med 2016 og således ikke var forudsat ved udarbejdelsen af FL I henhold til Moderniseringsstyrelsens retningslinjer skal alle fællesomkostninger i regnskabet for 2016 henføres til hovedformålet Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration (som fra FL17 omdøbes til generelle fællesomkostninger). For styrelsen har det hidtil været praksis at fordele fællesudgifterne på de forskellige hovedformål alt efter fællesudgifternes karakter. Det er således ikke fuldt ud muligt at foretage en retvisende sammenligning mellem indtægtsført bevilling på den ene side og indtægter og omkostninger på den anden side, herunder kommentere på fordelingen af årets resultat på hovedformål. Side 11

12 2.0 Beretning 2.4 Målrapportering Skematisk oversigt Tabel 4. Årets resultatopfyldelse jf. SIRI's mål- og resultatplan for 2016 incl. allonge Mål 1.1: Mål 1.2 Mål 1.3 Mål 2.1. Høj faglighed /viden SIRI leverer relevant viden på udlændingeog integrationsområdet Mål Område Mål Resultatkrav Vægt Resultat Målopf.- Vægtet grad målopfyldelse (point) Sagsbehandlingstider servicemål på IR- Overholdelse af området Kvalitet i sagsbehandlingen God forvaltningsskik SIRI skal sikre høj kvalitet i sagsbehandlingen Styrelsen skal sikre rettidighed i betjening af minister,folketinget og offentligheden a) På integrationsområdet er der udarbejdet en vidensstrategi senest 1. oktober 2016 b) Antal brugere på digital platform øget 10 pct. SIRI skal i 2016 overholde servicemålet for alle overordnede sagstyper Der opnås mindst 95 pct. i kvalitetsmåling på alle sagstyper Styrelsen besvarer alle folketingsspørgsmål indenfor høringsfristen 10% Vidensstrategi udarbejdet, men efter 1. oktober Antal brugere på digital platform er faldet med 6,9 pct. 70% Servicemålet er overholdet for 10 ud af 11 overordnede sagstyper 10% Den samlede score er 46,0 point ud af 65,0 mulige, svarende til en målopfyldelsesgrad på 70,8 pct. 5% Alle spørgsmål er besvaret rettidigt. Resultatmålet er fuldt opfyldt. 0% - 86% 60 71% 7 100% 5 Mål 2.2 God arbejdsgiveradfærd SIRI skal optimere den Styrelsens gennemsnitlige reelle arbejdstid, der er tilgængelig til at løse styrelsen kerneopgaver sygefravær for 2016 skal være under 7 sygedage pr. medarbejder Samlet målopfyldelsesgrad (point) 5% SIRI's gennemsnitlige sygefravær for 2016 har været 10,2 sygedage pr. medarbejder. Resultatkravet er derfor ikke opfyldt. 0% - 72% 72 Resultatopfyldelsen for 2016 udgør samlet set 72 pct., jf. tabel 4. Det er styrelsens vurdering, at årets resultatopfyldelse under ét er tilfredsstillende Uddybende analyser og vurderinger Resultatkrav 1.1: Styrelsen leverer relevant viden på udlændinge- og integrationsområdet Vidensstrategi Styrelsen har udarbejdet en vidensstrategi, der fremadrettet skal bidrage til, at kommunerne får viden om redskaber og indsatser, der kan bidrage til en mere effektiv integrationsindsats i kommunerne. Arbejdet med at udmønte strategien blev igangsat i slutningen af 2016 i regi af styrelsen og den vidensarbejdsgruppe, der er nedsat som led i det videre arbejde med at udvikle vidensdagsordenen. Resultatkravet var, at vidensstrategien skulle være godkendt senest den 1. oktober Godkendelsen er først sket efter dette tidspunkt, hvorfor resultatkravet ikke er opfyldt. Antal brugere på digitale platforme: Resultatkravet var en stigning i antallet af brugere af Integrationsviden.dk på 10 pct. Sammenlignes antallet af brugere i 4. kvartal 2015 med antallet i 4. kvartal 2016 har der været et fald på 6,9 %. Resultatmålet er derfor ikke opfyldt. Baggrunden for resultatkravet var et ønske om, at sammenlægge Integrationsviden.dk og Dengodemodtagelse.dk. Den manglende målopfyldelse skyldes formentlig, at sammenlægningen er forsinket, da inddragelse af brugere og følgegrupper har taget længere tid end først antaget. Styrelsen forventer dog, at det grundige forarbejde vil styrke den nye portal, og dermed Side 12

13 2.0 Beretning øge antallet af brugere på sitet på sigt. Målsætningen er, at den nye portal er klar til at gå i luften i maj Resultatkrav 1.2: Styrelsen skal i 2016 overholde servicemålet for alle overordnede sagstyper Styrelsen overholder servicemålet for 10 ud af 11 overordnede sagstyper, jf. nedenstående tabel 4.1. Tabel 4.1. Servicemålsoverholdelse (pct.) * Erhvervssager, 1. gang ** Fast-track, 1. gang Greencard, 1. gang efter 1. januar Studerende inkl. ph.d Praktikanter og Working Holiday/Volontører Au Pair, 1. gang Start-up, 1. gang Etableringskort Medfølgende Familie 1. gang Erhvervs- og studiesager vedr. Færøerne/Grønland Alle forlængelser Note: Servicemålet anses for opfyldt for sagstypen, hvis minimum 90 pct. af sagerne overholder servicemålet. * Data er baseret på foreløbige nøgletal genereret pr. 12. februar 2017 **Erhvervssager 1. gang, består her af Certificerings-, Forsker-, gæsteforsker-, positivlisten-, beløbsordnings-, autorisationsopholds, lønarbejds-, og landbrugssager. Dette er en anden kategorisering end opdelingen af indtægter mv., hvor inddelingen følger gebyrsatserne, som disse også optræder på FL2017. Greencard-ordningen, som blev ophævet med virkning fra den 10. juni 2016, har en servicemålsoverholdelse på 89 pct., hvilket er lige under målsætningen. Servicemålsoverholdelsen var gennem det meste af 2016 over 90 pct., men et højt antal ansøgninger op til ophævelsen af greencard-ordningen kombineret med en nødvendig tilpasningsrunde har betydet, at servicemålet sidst på året ikke kunne overholdes. Resultatkrav 1.3: Kvaliteten i sagsbehandlingen (et samlet kvalitetstal på mindst 95 pct.) Der er internt via stikprøve gennemført en kvalitetsmåling af sagsbehandlingen for at sikre korrekt sagsbehandling i tilknytning til de afgørelser, som styrelsen træffer. Kvalitetsmålingen omfatter styrelsens afgørelser om opholds- og arbejdstilladelse på erhvervs- og studieområdet. Resultatkravet anses for fuldt opfyldt, såfremt det samlede kvalitetstal er på mindst 95 pct., og ikke opfyldt såfremt det samlede kvalitetsmål kommer under 90 pct. Det samlede kvalitetstal er opgjort til 94,3 pct. Resultatkravet er dermed delvist opfyldt svarende til en målopfyldelsesgrad på 71 pct. Kvalitetsmålingerne bidrager til en gennemsigtig administration og sikring af borgeres rettigheder. Målesystemet er primært baseret på målepunkter i tilknytning til forvalt- Side 13

14 2.0 Beretning ningsretlige krav for sagsbehandlingen og omfatter et pointsystem til vurdering af den enkelte sag og en opgørelse af det samlede resultat for kvaliteten. Resultaterne af kvalitetsmålingen fordeler sig på de forskellige områder som følger: Tabel 4.2 Resultater fra kvalitetsmåling Antal sager Kvalitet Point Resultatopgørelse Erhverv - Beløbs, Forsker og Positivlisten - førstegangsansøgninger 30 94,8 4,0 Erhverv - Beløbs, Forsker og Positivlisten - forlængelse/inddragelse 30 94,5 4,0 Erhverv - Færøerne og Grønland - førstegangsansøgninger 30 95,0 5,0 Erhverv - Færøerne og Grønland - forlængelse/inddragelse 30 98,2 5,0 Greencard - forlængelse/inddragelse 30 93,4 3,0 Øvrigt lønarbejde - førstegangsansøgninger 30 95,6 5,0 Øvrigt lønarbejde - forlængelse/inddragelse 30 93,0 3,0 Studie - førstegangsansøgninger 30 96,9 5,0 Studie - forlængelse/inddragelse 30 96,0 5,0 Au pair, working holiday og volontør - førstegangsansøgninger 30 91,9 1,0 Au pair, working holiday og volontør - forlængelse/inddragelse 30 88,7 0,0 Medfølgende familie - tilladelser/afslag 30 94,6 4,0 Dispensation for bortfald - ej bortfald og bortfald 20 92,2 2,0 Samlet ,3 46 Målopfyldelsesgrad (maximale points = 65) 71% Efter målingen følges op i forhold til fundne fejl og mangler. Sagsområder med et resultat under 90 udtages på ny til en fokusmåling med særligt fokus på de målepunkter, som har klaret sig mindre godt. Fokusmålingen afholdes i september 2017 med henblik på at undersøge, om den iværksatte opfølgning har været tilstrækkelig. Resultatkrav 2.1: Styrelsen besvarer alle folketingsspørgsmål indenfor høringsfristen Styrelsen bidrager til departementets besvarelse af folketingsspørgsmål både i form af fulde tekstbidrag og mindre faglige og/eller statistiske bidrag. I 2016 har styrelsen bidraget til besvarelsen af 24 folketingsspørgsmål. Alle er besvaret inden for den udmeldte frist. Den samlede målopfyldelse er således 100 pct. Resultatkrav 2.2: Styrelsens gennemsnitlige sygefravær for 2016 skal være under 7 sygedage pr. medarbejder Styrelsens sygefraværsdata er opgjort på baggrund af det gennemsnitlige antal fraværsdage pr. årsværk i 2016 inkl. langtids-, delvis- og graviditetsbetinget sygdom. Med et gennemsnitligt antal fraværsdage pr. årsværk på 10,2 i 2016, jf. tabel 4.3, er resultatkravet ikke opfyldt. Tabel 4.3: Gennemsnitlige antal fraværsdage pr. årsværk i 2016 Institution Gns. fraværsdage pr. årsværk Fraværsdage i alt Antal årsværk SIRI 10, ,8 162,8 Kilde: InformationsSystem Om Løn- og Ansættelsesvilkår (ISOLA) Side 14

15 2.0 Beretning 2.5 Forventninger til det kommende år Tabel 5: Forventninger til det kommende år (Mio. kr.) R 2016 GB Bevilling og øvrige indtægter -175,2-143,7 Udgifter 171,0 146,2 Resultat -4,2 2,5 Kilde: Styrelsens godkendte grundbudget og Statens Koncernsystem (SKS) Ved udarbejdelsen af grundbudgettet for 2017 forventede styrelsen et underskud på 1,8 mio. kr. Som følge af ressortdelingen den 28. november 2016 har styrelsen afgivet en nettoudgiftsbevilling på 0,7 mio. kr., hvilket har forhøjet det forventede underskud i 2017 til 2,5 mio. kr. Det forventede underskud på 1,8 mio. kr. ved grundbudgettet er sammensat af et forventet overskud på 0,5 mio. kr. på Styrelsen for International Rekruttering og Integration og et forventet underskud på 2,3 mio. kr. på Udvikling af prøver i dansk mv. Det forventede overskud på skyldes, at styrelsen forventer et øget aktivitetsniveau på International Rekruttering, hvor der på FFL2017 er forudsat cirka gebyrlagte sager mod gebyrlagte sager i grundbudgettet. Samlet set forventes det at medføre et overskud på ca. 0,5 mio. kr. Det forventede underskud på skyldes primært en forventet generel aktivitetsstigning til prøverne i dansk som andetsprog i forhold til bevillingen. Dette medfører en forventet merudgift på 2,0 mio. kr. Herudover forventer styrelsen et merforbrug til aflønning af honorering af opgaveforfattere mv. ved Studieprøven. Dette giver en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. Faglige forventninger På integrationsområdet er de store opgaver i 2017 arbejdet med at implementere de to handlingsplaner om hhv. forebyggelse og bekæmpelse af ekstremisme og radikalisering samt forebyggelse af æresrelaterede konflikter og negativ social kontrol. Derudover vil der være fokus på fortsat opfølgning på to- og trepartsaftalerne samt den deraf følgende understøttelse af IGU-ordningen. Endelig skal den nye danskuddannelseslov, som vil få en stor rolle på styrelsens danskområde, implementeres. Styrelsen fortsætter endvidere arbejdet med at overholde måltallene for sagsbehandling af ansøgninger på området for international rekruttering. Som led i kontrolarbejdet på området vil styrelsen ud over de almindelige kontroller også gennemføre tværgående indsatser, bl.a. særlige kontrolindsatser, overvågning og analyse af mønstre og tendenser i forhold til overtrædelser samt myndighedssamarbejde. 4 Grundbudget samt efterfølgende justering af bevilling som følge af ressortomlægning. Side 15

16 3.0 Regnskab 3.0 Regnskab 3.1 Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 om statens regnskabsvæsen af 27. januar 2011 samt retningslinjerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning ( Kilder til regnskabsdata er henholdsvis SKS, SB, Navision og ØS-LDV. Der er i både regnskabsafsnittet og bilag til årsrapporten afrundet på delsummer og totaler. Feriepengeforpligtelsen er beregnet på baggrund af ØSC s model 1, som tager udgangspunkt i det gennemsnitlige ferietilgodehavende pr. medarbejder. Ændring i feriepengeforpligtelsen indregnes på baggrund af en årlig opgørelse ved udgangen af kalenderåret. Der henvises til modellen for beregningsgrundlag m.m. På gebyrområdet er der ved årets udgang beregnet en hensættelse svarende til omkostningerne ved at færdiggøre de verserende sager vedrørende opholds- og arbejdstilladelser på området International Rekruttering baseret på en forudsætning om, at sagsbehandlingen på de verserende sager ultimo 2016 i gennemsnit har en færdiggørelsesgrad på 50 pct. Da Styrelsen for International Rekruttering og Integration er en ny styrelse etableret den 28. juni 2015 og regnskabsførende fra den 1. januar 2016, vil der i nedenstående afsnit ikke optræde sammenligningstal fra tidligere år. 3.2 Resultatopgørelse mv. Dette afsnit viser regnskabet for året 2016 for styrelsen. Virksomheden omfatter Styrelsen for International Rekruttering og Integration og Udvikling af prøver i dansk mv., hvor er den virksomhedsbærende hovedkonto. Side 16

17 3.0 Regnskab Resultatopgørelse Tabel 6: Resultatopgørelse (mio. kr.) Note Ordinære driftsindtægter Bevilling -45,5-51,6 Salg af varer og tjenesteydelser 0,0 0,0 Tilskud til egen drift -8,9 0,0 Gebyrer -88,0-92,1 Ordinære driftsindtægter i alt -142,4-143,7 Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre Forbrugsomkostninger Husleje 6,9 6,4 Forbrugsomkostninger i alt 6,9 6,4 Personaleomkostninger Lønninger 77,7 84,9 Pension 11,1 - Lønrefusion -3,3 - Andre personaleomkostninger -0,6 - Personaleomkostninger i alt 84,8 84,9 Af- og nedskrivninger 0,8 1,0 Andre ordinære driftsomkostninger 61,5 70,9 Ordinære driftsomkostninger i alt 154,1 163,2 Resultat af ordinær drift 11,7 19,5 Andre driftsposter Andre indtægter -32,8-29,1 Andre driftsomkostninger 16,5 11,9 Resultat før finansielle poster -4,6 2,3 Finansielle poster Finansielle indtægter 0,0 0,0 Finansielle omkostninger 0,5 0,2 Resultat før ekstraordinære poster -4,2 2,5 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0,0 0,0 Ekstraordinære omkostninger 0,0 0,0 Årets resultat -4,2 2,5 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og beregninger af nøgletal på baggrund heraf, FL16 og grundbudgettet. Side 17

18 3.0 Regnskab Andre ordinære driftsomkostninger Posten dækker over udgifter til ordinær drift, som forbrugsafregning til Statens IT, kantinedrift, kontorernes driftsbudgetter, overheadomkostning mv., mens Andre driftsomkostninger primært udgøres af interne statslige overførselsudgifter vedrørende International Rekruttering, jf. finansloven for Andre ordinære driftsindtægter Posten dækker over indtægter fra til , der vedrører International Rekrutterings andel af fællesomkostningerne Resultatdisponering Tabel 7: Resultatdisponering Årets resultat til disponering (mio. kr.) 4,2 Disponeret til bortfald 0 Disponeret til reserveret egenkapital (båndlagt) 0 Disponeret til udbytte til statskassen 0 Disponeret til overført overskud 4,2 Kilde: Statens Budgetsystem (SB) Det samlede resultat for styrelsen er et overskud på 4,2 mio. kr. i 2016, der disponeres som overført overskud, jf. tabel 7. Side 18

19 3.0 Regnskab 3.3 Balancen Tabel 8: Balancen Note Aktiver (mio. kr.) 2016 Note Passiver (mio. kr.) 2016 Anlægsaktiver Egenkapital 1 Reguleret egenkapital (Startkapital) Immaterielle anlægsaktiver -2,4 Færdiggjorte udviklingsprojekter 2,3 Opskrivninger Erhvervede koncessioner, 3 patenter mv. Reserveret egenkapital Udviklingsprojekter under opførelse Bortfald af årets resultat Immaterielle anlægsaktiver i alt 2,3 Udbytte til staten 2 Materielle anlægsaktiver Overført overskud -34,2 Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Egenkapital i alt -36,6 Transportmateriel 4 Hensatte forpligtelser -4,7 Produktionsanlæg og maskiner Langfristede gældsposter Inventar og IT-udstyr 1,9 FF4 Langfristet gæld -3,8 Igangværende arbejder for egen regning Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver 1,9 Donationer Prioritetsgæld Statsforskrivning 2,4 Anden langfristet gæld Øvrige finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver i alt 2,4 Anlægsaktiver i alt 6,6 Langfristet gæld i alt -3,8 Omsætningsaktiver Varebeholdninger Kortfristede gældsposter Tilgodehavender 14,1 Leverandører af varer og tjenesteydelser -27,2 Periodeafgrænsningsposter Anden kortfristet gæld -16,6 Værdipapirer Skyldige feriepenge -11,7 Likvide beholdninger Reserveret bevilling FF5 Uforrentet konto 13,3 Igangværende arbejder for fremmed regning FF7 Finansieringskonto 74,8 Periodeafgrænsningsposter -8,1 Andre likvider 0,0 Likvide beholdninger i alt 88,1 Kortfristet gæld i alt -63,6 Omsætningsaktiver i alt 102,1 Gæld i alt -67,4 Aktiver i alt 108,7 Passiver i alt -108,7 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) ved udgangen af periode 13 og egen opgørelse. Note: Forskellen mellem den langfristede gæld på FF4-kontoen og den regnskabsmæssige værdi af Side 19

20 3.0 Regnskab anlægsaktiverne er på 0,3 mio. kr. pr. 31. december Denne er reguleret ved en bogføring den 27. januar 2017, således at der er overensstemmelse i mellem den langfristede gæld og den bogførte værdi af anlægsaktiverne pr. 31. december Note: Statsforskrivningen er bogført med forkert fortegn. SIRI har derfor selv rettet det i ovenstående tabel og gjort MODST og departementet opmærksom på, at det vil blive omposteret i Egenkapitalforklaring Tabel 9: Egenkapitalforklaring Egenkapital primo 2016 (mio. kr.) 2016 Reguleret egenkapital primo +Ændring i reguleret egenkapital -2,4 Reguleret egenkapital ultimo -2,4 Opskrivninger primo +Ændring i opskrivninger Opskrivninger 0,0 Reserveret egenkapital primo 0,0 +Ændring i reserveret egenkapital Reserveret egenkapital ultimo 0,0 Overført overskud primo 0,0 +Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse -13,3 +Regulering af det overførte overskud -16,7 +Overført fra årets resultat -4,2 -Bortfald af årets resultat -Udbytte til staten Overført overskud ultimo -34,2 Egenkapital ultimo ,6 Kilde: Statens Budgetsystem (SB) Note: Afvigelser i sammentællinger skyldes afrunding Primoreguleringen samt regulering af det overførte overskud er en sammenlægning af egenkapital for de opgaver, som styrelsen overtog ved etableringen den 28. juni 2015 opgjort pr. 1. januar Likviditet og låneramme Tabel 10: Udnyttelse af låneramme 2016 (mio. kr.) Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver 4,2 Låneramme 13,3 Udnyttelsesgrad i pct. 31,2 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og beregninger af nøgletal på baggrund heraf Side 20

21 3.0 Regnskab Udnyttelsesgraden af lånerammen er beregnet som summen af anlægsaktiver i pct. af lånerammen i henhold til beregningsmetode udmeldt af Moderniseringsstyrelsen. Styrelsen har ultimo 2016 en udnyttelsesgrad på 31,2 procent. 3.6 Opfølgning på lønsumsloft Tabel 11: Opfølgning på lønsumsloft Hovedkonto I alt (mio. kr.) (mio. kr.) (mio. kr.) (mio. kr.) Lønsumsloft FL 18,9 54,5 2,9 76,3 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 22,2 54,5 2,9 79,6 Lønforbrug under lønsumsloft 32,8 47,3 3,4 83,5 Difference (mindreforbrug) -10,6 7,2-0,5-3,9 Adm. bidrag fra puljer og overhead fra gebyrordninger 12,6-9,6 0,0 2,9 Akk. opsparing ultimo ,6 7,3 0,0 10,9 Akk. opsparing ultimo ,6 4,9-0,5 10,0 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) Styrelsen overholder samlet lønsumsloftet inden for virksomheden, idet det dog bemærkes, at der er et merforbrug i forhold til lønsumsrammen på hovedkonto på 0,5 mio. kr. Der er dog tale om en nødvendig aktivitetsafhængig aflønning af eksterne konsulenter/censorer i forbindelse med prøverne på danskområdet. Merforbruget finansieres af opsparing. 3.7 Bevillingsregnskabet Navn Styrelsen for International Rekruttering og Integration Udvikling af prøver i dansk mv. (Mio. kr.) Udgifter 128,3 164,3 36,0 Indtægter -89,0-129,7-40,7 Udgifter 6,2 6,7 0,5 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Budgetsystem (SB) Tabel 12a: Bevillingsregnskab for driftsbevillinger Hovedkonto Bevilling (FL+TB) Regnskab Afvigelse Videreførsel ultimo 18,8 15,4 Virksomheden har i 2016 haft et højere udgifts- og indtægtsniveau end forudsat i budgetteringen på finansloven for 2016, jf. tabel 12a. Årets resultat er samlet set et overskud på 4,2 mio. kr. Overskuddet skyldes især følgende bevægelser på de to underliggende konti: Styrelsen for International Rekruttering og Integration Nettoresultatet er et overskud på 4,6 mio. kr. på hovedkontoen. Dette er sammensat af et overskud på på 7,7 mio. kr. og et underskud på på 3,1 mio. kr.. Overskuddet på skyldes primært: Side 21

22 3.0 Regnskab - Mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på underkontoens lønsumsloft, jf. tabel Mindreforbrug på 2,2 mio. kr. til departementet i forbindelse med finansieringen af IT-årsværk i Koncern IT. - Mindreforbrug på ca. 2,0 mio. kr. vedrørende Virksomhedspartnerskaberne, hvor styrelsen i 2016 modtog en TB på 3,0 mio. kr. - Mindreforbrug på ca. 1,9 mio. kr. i forbindelse med serviceaftalen med STAR vedrørende serviceopgaver i Metropolen. Underskuddet på skyldes primært bortfaldet af greencardordningen, hvilket isoleret set har medført netto-mindreindtægter på 3,1 mio.kr. i For en nærmere gennemgang af årets resultat for henvises til afsnit Udvikling af prøver i dansk mv. Nettoresultatet på hovedkontoen er et underskud på 0,5 mio. kr. Dette skyldes primært et øget aktivitetsniveau. Tabel 12b: Bevillingsregnskab for andre bevillinger Navn Evaluering, analyse og styrkelse af integrationsområdet mv Støtte til boligsocial indsats Lige muligheder Indsats i ghettoområder Indsats i udsatte boligområder Tilskud til midlertidige flygtningeboliger Energibesparelser i den private boligsektor Forebyggelse af kriminalitet i udsatte boligområder Indsats vedrørende socialt belastede områder Nydanske kvinders vej til beskæftigelse Opsøgende indsats over for selvforsørgende Et mangfoldigt arbejdsmarked Virksomhedsrettede forsøgs- og udviklingsaktiviteter for flygtninge, indvandrere og efterkommere Nedbrydning af barrierer for beskæftigelse (Mio. kr.) Regn skab Hovedkonto Bevilling (FL+TB) Afvigelse Videreførelse Ultimo Udgifter 3,9 2,9-1,0 14,4 0,0 Udgifter 5,0 3,8-1,2 2,2 0,0 Udgifter 0,0-0,4-0,4 0,4 0,0 Udgifter 0,0-2,6-2,6 18,1 0,0 Udgifter 10,2 8,7-1,5 1,6 0,0 Udgifter 75,0 63,9-11,1 11,1 0,0 Udgifter 50,0 18,0-32,0 73,2 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 3,0 0,5-2,5 5,0 0,0 Udgifter 3,0 2,6-0,4 9,1 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 3,6 0,0 Udgifter 0,0-0,1-0,1 6,6 0,0 Side 22

23 3.0 Regnskab Særlig indsats for børn og unge Efteruddannelse Arbejdsmarkedsdansk Integration der virker IGU-bonus til private virksomheder Projekter for udenlandsk arbejdskraft Familiepakker - integrationstilbud Støtte og rådgivning for au-pairs Tilskud vedrørende indvandrere og flygtninge Styrket indsats over for kvinder og familier med etnisk minoritetsbaggrund Opkvalificering af kommuner mv Styrkelse af sammenhængskraften og forebyggelse af radikalisering Tilskud til det frivillige integrationsarbejde Styrket informationsindsats i forhold til repatrieringsordningen Styrket indsats til unge, der flygter mv Forebyggelse af radikalisering Støtte til private organisationer mv. Deltagelse i idræts- og foreningslivet Venskabsfamilier og lektiehjælp Den frivillige integrationsindsats Driftsstøtte til brugerorganisationer mv Finansieringsbidrag au pairs Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Budgetsystem (SB) Udgifter 0,0-3,4-3,4 3,4 0,0 Udgifter 3,7 3,4-0,3 7,8 0,0 Udgifter 0,0 0,3 0,3 10,1 0,0 Udgifter 21,3 20,9-0,4 0,4 0,0 Udgifter 1,0 0,0-1,0 1,0 0,0 Udgifter 2,0 1,0-1,0 1,1 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,6 0,0 Udgifter 2,0 2,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,1-12,5-12,6 28,2 0,0 Udgifter 0,0-1,5-1,5 1,5 0,0 Udgifter 2,3 1,7-0,6 0,8 0,0 Udgifter 0,0-5,8-5,8 6,9 0,0 Udgifter 0,0-2,2-2,2 2,2 0,0 Udgifter 0,0-0,4-0,4 2,8 0,0 Udgifter 7,3 7,1-0,2 0,4 0,0 Udgifter 6,3 13,5 7,2 6,4 0,0 Udgifter 2,0 1,3-0,7 0,7 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udgifter 19,0 17,0-2,0 3,1 0,0 Udgifter 0,7 0,6-0,1 0,0 Indtægter -8,7-6,8 1,9 0,0 Side 23

24 4.0 Bilag 4.0 Bilag 4.1 Noter til resultatopgørelse og balance Tabel 13: Note 1 - Immaterielle anlægsaktiver (mio. kr.) Kostpris Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse 2,3 2,3 Tilgang 1,1 1,1 Afgang Kostpris pr ,4 3,4 Akkumulerede afskrivninger -1,1-1,1 Akkumulerede nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger per ,1-1,1 Regnskabsmæssig værdi per ,3 2,3 Årets afskrivninger -0,7-0,7 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -0,7-0,7 (mio. kr.) I alt Udviklingsprojekter under udførelse Primo saldo per 1. januar ,7 Tilgang 1,6 Nedskrivninger -1,2 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter -1,1 Kostpris pr ,0 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) Tilgangen af immaterielle anlægsaktiver på 1,6 mio. kr. vedrører opgradering af styrelsens tilskudsadministrative system (TAS), samt etablering af månedsopfølgning og serveropsætning i it-systemet SAS VA. Nedskrivningen af udviklingsprojekter skyldes, at disse er blevet overført til materielle anlægsaktiver i Side 24

25 4.0 Bilag Tabel 14: Note 2 - Materielle anlægsaktiver (mio. kr.) Inventar og ITudstyr I alt Kostpris Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse 0,2 0,2 Tilgang 2,0 2,0 Afgang Kostpris pr ,2 2,2 Akkumulerede afskrivninger -0,3-0,3 Akkumulerede nedskrivninger Af- og nedskrivninger per ,3-0,3 Regnskabsmæssig værdi per ,9 1,9 Årets afskrivninger -0,9-0,9 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -0,9-0,9 Tilgangen af materielle anlægsaktiver på 2,0 mio. kr. vedrører primært TASopgraderingen og etableringen af styrelsen. Tabel 15: Note 3 - Sammenlægning af overført overskud og reserveret bevilling Kr. Reserveret bevilling Overført overskud Beholdning primo ,7-13,3 Overførsel af reserveret bevilling 16,7-16,7 Årets øvrige bevægelser -4,2 Beholdning ultimo ,0-34,2 Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) Med budgetvejledningen 2016 ophørte muligheden for at foretage reservation af uforbrugte midler. Tidligere års reserverede bevillinger er som følge heraf blevet overført til overført overskud. Tabel 16: Note 4 - Hensatte forpligtelser Poster (mio. kr.) Hensat 2016 Åremålskontrakter 0,6 Resultatløn 0,4 Øvrige hensættelser 3,7 I alt 4,7 Styrelsen har hensættelser til personalemæssige forpligtelser, herunder åremålsforpligtelser, resultatløn samt øvrige hensættelser. Hensættelserne er opgjort og reguleret i forbindelse med årsafslutningen for 2016 og udgør herefter i alt 4,7 mio. kr., jf. tabel 16. Side 25

26 4.0 Bilag Åremålskontrakter: Primo 2016 overtog styrelsen hensættelser til forpligtigelser på åremålskontrakt på i alt 0,5 mio. kr. Styrelsen er forpligtiget til at hensætte til eventuelt forfaldne forpligtigelser på i alt fire åremålskontrakter. En åremålskontrakt er dog udløbet ved udgangen af 2016 uden af komme til udbetaling, hvorfor denne hensættelse kan nedskrives, hvilket dog opvejes af opskrivningen på de tre resterende kontrakter. Samlet hensættes der ved årets udgang 0,6 mio. kr., hvilket svarer til en opskrivning på 0,1 mio. kr. Resultatløn: Primo 2016 overtog styrelsen hensættelser til resultatløn på i alt 1,1 mio. kr. Beregningen af hensættelser sker på baggrund af tal oplyst af Koncern HR og er bekræftet af styrelsens direktør. Beregningen omfatter hensættelse til engangsvederlag til chefer til udbetaling i starten af Hensættelse ultimo året er opgjort til i alt 0,4 mio. kr., hvilket svarer til en nedskrivning på 0,7 mio. kr. Øvrige hensættelser: I 2016 har styrelsen foretaget øvrige hensættelser på 3,7 mio. kr. Hensættelserne vedrører omkostninger for finansåret 2016, hvor fakturaen endnu ikke var modtaget ved regnskabsafslutningen. Side 26

27 4.0 Bilag 4.3 International Rekruttering, herunder gebyrfinansieret virksomhed Tabel 17: Bilag Årets resultat for International rekruttering (mio.kr.) FL16 Regnskab Årets resultat Indtægter 87,9 88,7 0,8 Øvrig drift -44,7-45,9-1,2 Løn -54,6-57,3-2,7 Resultat før bevilling -11,4-14,5-3,1 Bevilling 11,4 11,4 0,0 Resultat 0,0-3,1-3,1 Note: Ovenstående tabel med årets resultat for er retvisende. TB-transaktion på 4,8 mio. kr. fra til er ved en fejl indlagt med forkert fortegn, hvilket medfører, at årets resultat for i SBS-systemet er 9,6 mio.kr. bedre end anført i ovenstående tabel. Fejlen vil blive korrigeret ved en TB-transaktion i Ved bevillingsafregningen tages udgangspunkt i ovenstående korrekte opgørelse af årets resultat. Årets resultat 2016 viser et underskud på 3,1 mio. kr. Bortfaldet af greencard-ordningen har medført mindreindtægter på denne sagstype, men merindtægter på andre sagstyper. Hertil kommer merindtægter på 1,6 mio. kr. ved færre hensættelser, jf. bilag Resultatet for øvrig drift skal ses i lyset af etableringen af styrelsen med selvstændigt regnskab fra Desuden har der været et mindreforbrug til reformen af International Rekruttering. Tabel 18: Bilag Akkumuleret opsparing for International Rekruttering (mio. kr.) Akkumuleret før Årets resultat Akkumuleret ult. 2016* 2013* International Rekruttering 0,6 5,4 3,8-1,5-3,1 6,1 NB: Negativt fortegn afspejler et underskud, hvilket afviger fra den tilsvarende tabel i årsrapporten for 2015, hvor positivt fortegn afspejler underskud. *) Styrelsen (daværende SFR) fik ved ressortdelingen af 3. oktober 2011 tildelt 0,5 mio. kr. fra bodelingen med Udlændingeservice Det er ikke muligt at opgøre, hvor stor en andel heraf, som skyldes overskud fra det gebyrfinansierede område og det bevillingsfinansierede område. **) Det akkumulerede resultat på 6,1 mio. kr. for 2016 er inklusiv videreførte reservationer på 0,8 mio. kr. fra Disse indgår fra og med 2016 som almindelig opsparing. Side 27

28 4.0 Bilag Tabel 19: Bilag Opsparing og anvendelse heraf fordelt på IR-områder* (mio. kr.) Forbrug af opsparing Opsparing Opsparing ult ult Årets resultat 2016 Dækning af underskud*** Gebyrøkonomien 3,3-5,7 3,0 0,6 Bevilling som følge af IR-reform 2,0 2,6 0,0 4,6 Andre bevillinger** 3,8 0,0-3,0 0,8 Resultat 9,1-3,1 0,0 6,1 *) Opdelingen på IR-områder afspejler, at der er tale om forskellige finansieringskilder: En gebyrfinansieret del. En bevillingsfinansieret del givet ved bevilling i forbindelse med reform af international rekruttering af juni En del finansieret af andre bevillinger, primært videreførte reservationer. **) Inkl. overførte reservationsbevillinger på 0,8 mio.kr. ***) Departementet har givet sin tilslutning til, at 3,0 mio.kr. af opsparet bevilling anvendes til delvis dækning af underskud på gebyrøkonomien Tabel 20: Bilag Årets resultat på gebyrøkonomien* (mio. kr.) Provenu Resultat Provenu Omkostninger Omkostninger Resultat ** Gebyrøkonomien*** 85,4 88,9-3,5 88,7 94,4-5,7 *) Ved gebyrøkonomien forstås den gebyrfinansierede del af økonomien for International Rekruttering. **) Årets resultat 2016 er opgjort ekskl. forbrug af opsparing fra bevilling jf. bilag ***) Det er ikke muligt at opdele omkostningerne for gebyrøkonomien på de enkelte gebyrordninger pga. fx udlån af medarbejdere på tværs af teams. Indtægterne fordelt på de enkelte gebyrordninger findes i bilag Der tilstræbes balance på den gebyrfinansierede del af International Rekruttering over en 4-årig periode. Årets resultat på gebyrøkonomien på -5,7 mio.kr., jf. bilag og bilag ovenfor, skyldes primært bortfaldet af greencard-ordningen, som isoleret set vurderes at have medført netto mindreindtægter på cirka 3,1 mio.kr. for styrelsen i Nedenstående bilag viser gebyrindtægterne fordelt på fem større gebyrområder samt styrelsens andel af indtægter, der er forbundet med omkostningerne til administration af tidsubegrænsede ansøgninger. Inddelingen svarer til inddelingen som fremgår af finansloven. Side 28

29 4.0 Bilag Tabel 21: Bilag Gebyrindtægter (netto) pr. sagstype (mio. kr.) Sagstype Erhvervssager 31,7 35,7 Greencard 1. gang 9,0 5,0 Au pair og praktikanter 8,3 8,5 Studerende, etableringskort, Start up DK 18,0 19,4 Medfølgende familie 13,3 16,4 Styrelsens andel af TUB-gebyrer 2,8 1,2 I alt 83,1 86,2 Kilde: Navision Note: De samlede nettogebyrindtægter er 88,7 mio. kr. i 2016, da hensættelsen af gebyrindtægter til færdiggørelse af verserende sager ultimo året er reduceret med 1,6 mio. kr. i forhold til primo året jf. bilag Hertil kommer indtægter på 0,6 mio. kr. til dækning af styrelsens administrative omkostninger i forbindelse med au pair-tilladelser, samt andre indtægter på 0,3 mio. kr. fra eksempelvis genoptagelsessager og andre gebyrindtægter. Hensættelserne er faldet med 1,6 mio. kr. fra 9,7 mio. kr. ultimo 2015 til 8,1 mio. kr. ultimo 2016, jf. bilag Faldet i hensættelser afspejler et fald i antallet af gebyrpålagte verserende sager. Her har bortfaldet af greencard-ordningen været særligt udslagsgivende. Tabel 22: Bilag Hensættelse af gebyrindtægter ultimo året (mio. kr.) Sagstype Erhvervssager 2,2 3,3 Greencard 1. gang 2,9 0,7 Au pair og praktikanter 0,8 0,8 Studerende, etableringskort, Start up DK 1,2 0,8 Medfølgende familie 1,8 2,0 Styrelsens andel af TUB-gebyrer 0,6 0,3 Samlet hensættelse af gebyrindtægter (mio. kr.) 9,7 8,1 Kilde: SIRI, ØKT beregning Note: Hensættelsen er optaget på balancen som en periodeafgrænsningspost. Beregningen af hensættelserne er udarbejdet på baggrund af en foreløbig opgørelse af antal verserende sager ultimo 2016 tillagt en forsinkelsesgrad på 1 uge (0,15 mio. kr. er lagt til i totalen). Styrelsen har lagt til grund, at alle verserende gebyrlagte sager i gennemsnit er halvt færdiggjorte, og har derfor hensat halvdelen af gebyret ultimo Opgørelse af verserende sager er opgjort af foreløbige data fra BM-samlet dateret d. 12. januar Side 29