Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2011 HMN Naturgas I/S

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2011 HMN Naturgas I/S"

Bent Kjeldsen
5 år siden
Visninger:

1 Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 8. august 2012 Sagsnr.: Reguleringsregnskab 2011 HMN Naturgas I/S Energisparetilskud korrigeret Hermed sendes korrigeret udgave af HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige regnskab for I tabel 5 er det udbetalte energisparetilskud reduceret med 6,195 mio kr., idet dette beløb vedrører 4. kvartal Reguleringsregnskabet for 2010 revideres ligeledes, således at opgørelsesmetoden er identisk i 2010 og De oplyste mængder er uændrede. Hermed sendes HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige regnskab for Det reguleringsmæssige regnskab er udarbejdet i henhold til 28 i Bekendtgørelse om indtægtsrammer og åbningsbalancer for naturgasdistributionsselskaber. Det reguleringsmæssige regnskab er baseret på HMN Naturgas I/S årsrapport for Nedenstående dokumenterer sammenhængen mellem denne årsrapport og det reguleringsmæssige regnskab. HMN Naturgas I/S

2 1. Indtægter ved distributionsvirksomhed Af nedenstående tabel 1 fremgår den samlede resultatopgørelse for selskabet i 2011 Tabel 1: Resultatopgørelse for HMN Naturgas I/S i 2011 HMN mio. kr. Naturgas I/S Note 2011 Nettoomsætning 854,7 Andre driftsindtægter 152,9 1 Andre eksterne omkostninger -218,7 2 Personaleomkostninger -189,0 Afskrivninger -403,2 Driftsresultat 196,7 Særlige poster Resultat i associerede virksomheder 0,6 Finansielle poster -32,7 ÅRETS NETTORESULTAT 164,6 Indtægter, der skal henføres til selskabets indtægtsramme, udgøres af nettoomsætningen på 854,7 mio. kr. Disse indtægter består af distributionsindtægter i medfør af selskabets distributionstarif, herunder også energisparebidrag og -tilskud, som det fremgår af tabel 5. Der skal gøres opmærksom på, at energispareaktiviteterne kun er inholdt med nettobeløb i nettoomsætningen. Indtægtsrammen bør derfor udvides med energisparebidraget samt stigningen i driftsomkostninger. Se tabel 5. Indtægterne ved distributionsvirksomhed skal tillægges en andel af andre driftsindtægter på 25,3 mio. kr. De samlede indtægter ved distributionsvirksomhed udgør herefter 880,1 mio. kr. jf. nedenstående tabel 2. 2/8

3 Tabel 2. Indtægter ved distributionsvirksomhed i 2011 Nettoomsætning jvf. årsrapport Andre indtægter ved distribution Indtægter i henhold til indtægtsramme i alt Af nedenstående tabel 3 fremgår, hvor stor andel Andre driftsindtægter vedrørende distributionsvirksomhed udgør af de samlede Andre driftsindtægter i selskabets årsrapport. Tabel 3. Specifikation af Andre driftsindtægter i 2011-årsrapporten Andre driftsindtægter jvf. årsrapport Serviceordning Bistand til andre selskaber Andre distributionsindtægter i alt Andre driftsindtægter på 25,3 mio. kr., der vedrører distributionsvirksomhed, kan specificeres på hovedgrupper, som anført i tabel 4. Tabel 4. Specifikation af Andre indtægter vedrørende distributionsvirksomhed. Omlægning, flytning af stik og overgravninger Huslejeindtægter Gebyrer debitorer SLA - Serviceaftaler, afskrivninger Kantineindtægter Energirådgivning -375 Salg af biler Diverse distributionsindtægter Omkostningsramme og faktiske omkostninger 2011 Selskabets energibesparende aktiviteter fremgår af tabel 5. Denne indeholder en samlet oversigt over de samlede driftsomkostninger i denne forbindelse i årene 2008 og 2011, samt ind- og udbetalinger af henholdsvis energisparebidrag og energisparetilskud. Endelig fremgår energibesparelsen. Året 2008 er refenrenceår for den nye energispareaftale gældende fra og med år /8

4 Tabel 5. Specifikation af energibesparende aktiviteter i løbende priser Nettoomsætning energibesparelser Energisparebidrag Energisparetilskud (korrigeret) Nettoomsætning energibesparelser i alt Omkostninger energibesparelser Driftsomkostninger Omkostninger energibesparelser i alt Bruttoomkostninger til energibesparelser i alt Energibesparelse MWh Selskabet har opgjort driftsomkostningerne, der kan henføres til distributionsvirksomhed til 285,0 mio. kr. i Af nedenstående tabel 6 fremgår de reduktioner, der foretages i Andre eksterne omkostninger og Personaleomkostninger, for at nå frem til driftsomkostningerne ved distributionsvirksomheden. Tabel 6. Driftsomkostninger ved distributionsvirksomhed i 2011 Andre eksterne omkostninger i alt Personaleomkostninger i alt Distributionsomkostninger i alt /8

5 Tabel 6 fortsat Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger jvf. årsrapport Serviceordning Andre eksterne omkostninger distribution i alt Personaleomkostninger Personaleomkostninger jvf. årsrapport Bistand til andre selskaber Serviceordning Personaleomkostninger distribution i alt Driftsomkostninger ved distribution I tabel 7 er driftsomkostningerne ved distributionsvirksomhed specificeret i overensstemmelse med Energitilsynets mail af 26. april Tabel 7. Specifikation af driftsomkostninger ved distribution i 2011 A: Direkte fordeling B: Direkte fordeling C: Energispareaktiviteter (nu uden for omkostningsrammen) D: Fælles netudgifter E: Markedsføring (nu sammen med pkt. F) F: Transportafregning, it, overordnet teknik, generel administration G: Målerdiffrencer, gastab og myndighedsbehandling H: Debitortab, ejendomsskat, forvarmning og el M&R-stationer I ALT Selskabets investeringer vedrørende distributionsvirksomheden udgjorde i ,7 mio. kr. Afskrivningerne for 2011 er på dette grundlag opgjort til 56,6 mio. kr. på investeringer foretaget efter 1. januar Se tabel 8. 5/8

6 Tabel 8. Investeringer og afskrivninger i 2011 Samlede investeringer Afskrivning i På ovenstående grundlag har HMN Naturgas opgjort selskabets samlede omkostningsramme for Se tabel 9. Tabel 9: Omkostningsramme for 2011 baseret på omkostningerne i 2008 Driftsomkostninger pris Driftsomkostninger pris Effektivisering Energispareaktiviteter Effektivitetsregulede 7-omkostninger omkostninger 2011-pris: Nr. 1. Betaling til Energistyrelsen Nr. 2. Lovmæssigt pålagte omkostninger Tillæg til omkostninger HMN Naturgas har ligeledes på ovenstående grundlag foretaget en specifikation af de faktiske omkostninger i 2011 efter de samme kriterier, som specificeret i omkostningsrammen ekskl. driftsomkostninger ved energispareaktiviteten. Driftsomkostningerne i 2011 svarende til opdelingen i omkostningsrammen fremgår af tabel 10. Der er ikke foretaget korrektionen for ikke-afholdte indirekte 13- omkostninger. 6/8

7 Tabel 10: Driftsomkostninger i 2011 opdelt som omkostningsrammen Samlede driftsomkostninger Bistand til andre selskaber Serviceordning Energispareaktiviteter Driftsomkostninger inden for omkostningsramme , stk 1 Nr. 1. Betaling til Energistyrelsen Nr. 2. Lovmæssigt pålagte omkostninger Tillæg til Samlede 13- omkostninger Afholdte 7-omkostninger Effektiviseringsgevinst Ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld Til brug for opgørelsen af ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld for 2011 se tabel 11 og 12. Tabel 11: Finansielle omkostninger netto i år 2011 Mio. kr. Finansielle intægter i alt 55,7 Finansielle omkostninger i alt -82,0 Finansielle poster -26,3 Tabel 12: Rentebærende gæld netto Mio.kr medio året Rentebærende aktiver i alt 1.672,9 793, ,3 Rentebærende passiver i alt 3.798, , ,2 Rentebærende gæld i alt 2.125, , ,9 I tabel 13 og 14 vises specifikation af hver af de indtægts- og omkostningsposter, der indgår, samt specifikation af rentebærende gæld. 7/8

8 Tabel 13: Specifikation af finansielle poster. Finansielle poster Mio. kr. Finansielle indtægter: Renteindtægter fra driftslikviditet 26,2 Renteindtægter fra finansielle tilgodehavender 25,4 Valutakursregulering, netto 4,1 Finansielle indtægter i alt 55,7 Finansielle omkostninger: Renteomkostninger fra lån -68,2 Dagsværdireguleringer -13,8 Finansielle omkostninger i alt -82,0 Finansielle poster -26,3 Tabel 14: Specifikation af rentebærende gæld netto. Mio.kr medio året Aktiver Finansielle tilgodehavender 391,5 392,3 391,9 Andre tilgodehavender 272,5-347,7-37,6 Værdipapirer 308,7 296,6 302,7 Likvide beholdninger 700,2 452,4 576,3 Rentebærende aktiver i alt 1.672,9 793, ,3 Passiver Kortfristet del af langfristet gæld 976, , ,7 Obligationslån 2.822, , ,5 Rentebærende passiver i alt 3.798, , ,2 Rentebærende gæld, netto 2.125, , ,9 Såfremt det reguleringsmæssige regnskab for 2011 giver anledning til spørgsmål, er Sekretariatet for Energitilsynet velkommen til at rette henvendelse. Med venlig hilsen HMN Naturgas I/S Anne Mygland /Dorte Andersen 8/8

Relaterede dokumenter

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 3. juni 2013 Sagsnr.: 2013040028 Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S Hermed sendes HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige