Boligselskabet Strandparken Regnskab for 2013/14

Transkript

1 Regnskab for 2013/14 Boligkontoret Danmark - Røjelskær 15, 2. sal Holte - Telefon

2

3

4

5 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 729 Kommune nr. 155 Boligselskabet Strandparken Boligkontoret Danmark Dragør Kommune v/boligkontoret Danmark Kirkevej 7 Røjelskær 15, 2. sal. Havneholmen Holte 1561 København V 2791 Dragør Telefon: Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: Telefax: CVR-nr.: Mail: dragoer@dragoer.d E-post: holte@boligkontoret.dk k Hjemmeside: Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 10 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger , ,0 2) erhvervslejemål ,2 3) institutioner 1 741,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 77,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 13,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 78 1/5 15,6 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt ,6 Side 1

6 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på kr. Resultatet skyldes især: Overskuddet beror på ikke budgetteret byggesagshonorar til selskabet for byggesagerne i afd. 1 og 2. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning kr., hvoraf de kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør kr., og den samlede disponible egenkapital er kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr samt den disponible arbejdskapital kr Selskabets negative arbejdskapital bliver afbetalt i regnskabsperioden Der henlægges fortsat til både dispostionsfond og arbejdskapital indtil lovens minimumsgrænse er opfyldt. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013/14 givet et afkast på 2,04% Afkastet specificeres således: Udbetalt rente på kr. svarende til en forrentning på 1,98%. Urealiseret kursgevinst på kr. svarende til en forrentning på 0,06%. Boligorganisationen har uddelt renter til: Afdelingerne på samlet kr svarende til en forrentning på 1,71%. Dispositionsfonden på samlet kr svarende til en forrentning på 1,71%. Arbejdskapitalen på samlet kr svarende til en forrentning på 1,71%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt kr. Bestyrelsen har i regnskabsperioden behandlet målsætning om egen kapital, dispositionsfond og arbejdskapital og prioriteret anvendelsen af selskabets midler. Side 2

7 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. I 2014 har bestyrelsen gennemgået Boligkontorets 10 punkts program for målsætninger og prioriteret behandling af målsætningerne. I regnskabsperioden har bestyrelsen behandlet målsætning om indkøb, egen kapital og uddannelse. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 7 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2013/14 holdt 6 møder. Herudover har det været afholdt møder med afdelingsbestyrelserne om boligselskabets forhold, udbud, råderet og effektiv drift. Vedtægter Nybyggeri Sammenlægning Repræsentantskabet vedtog på mødet den 30. september 2013 en vedtægtsændring, således at antallet af repræsentantskabsmøder blev ændret fra to til et årligt møde. Bestyrelsen har fremsendt forslag til nybyggeri til kommunen. Selskabet har gennemført effektivisering af driften med omlægning af fælles drift i selskabets boligafdelinger og flere udbud. Udlejning og anvisning Bestyrelsen er i dialog med kommunen om anvisning til 97 faste boliger ud over hver fjerde bolig, der anvises efter almenboliglovens 59. AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Side 3

8 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger Antal afdelinger sidste år Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013/ /13 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed B C A C A C C A I alt Side 4

9 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Renoveringer Særlige begivenheder Afdeling 1 har i perioden afsluttet vinduesudskiftning. Afdeling 2 har gennemført renovering af rørføring. Afdeling 9 Wiedergården har fejret 25 års jubilæum med fest for alle beboerne. Side 5

10 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift Nybyggeri Mødeudgifter, kontingenter m.v Personaleudgifter Forretningsførelse Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) Afskrivninger, driftsmidler Særlige aktiviteter Afvikling af opsamlet underskud Revision Bruttoadministrationsudgifter Tilskud til afdelinger Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udbytte, garantiselskab Udgifter og evt. overskud i alt Side 6

11 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet Andet støttet boligbyggeri, hovedaktivitet Sideaktivitetsafdelinger Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen Byggesagshonorar, nybyggeri Bestyrelsesvederlag, nybyggeri Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v Bestyrelsesvederlag, forbedringsarbejder m.v Diverse Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud overført til konto Indtægter og evt. underskud i alt Side 7

12 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Inventar EDB-anlæg Finansielle anlægsaktiver 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 19) Indskud i landsbyggefonden Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender 725 Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter m.v Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Likvide beholdninger Bankbeholdning Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 8

13 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr) Passiver Egenkapital Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto Arbejdskapital Egenkapital i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift Leverandører Omkostninger Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 9

14 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v Repræsentation Kurser Personaleudgifter Kurser Sundhedsordning/Forsikring Andre personaleomkostninger Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt Personaleudgifter 3. Andre udgifter til social sikring Personaleudgifter i alt Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed Rabat fra Boligkontoret (store medlemmer) Tillægsydelser Kollektive anlæg Administration af forbrugsregnskaber Administration af antenneregnskaber Administration af vedligeholdelseskonti Administration af kortvaskerier Andre tillægsydelser Forretningsførelse i alt Side 10

15 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr Kontorartikler incl. annoncer Telefon EDB-service m.m Hjemmeside Kontorholdsudgifter i alt Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 2. Lejede lokaler, leje El Forsikringer Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v Kontorlokaleudgifter i alt Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar EDB Afskrivninger, driftsmidler i alt Side 11

16 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) 7 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt Henlæggelse og indbetalinger i alt Ekstraordinære udgifter Udarbejdet tilstandsrapport for alle afd Tilskud til afvikling af underskud, afd Tilskud til afvikling af underskud, afd Regulering feriepenge Ekstraordinære udgifter i alt Side 12

17 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) Byggesagshonorar (konto 605/606) Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift I alt pr. lejemålsenhed ,043 5,215 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) Administration møde-/selskabslokale(r) Administration varmeregnskaber Administration vandregnskaber Administration vedligeholdelseskonti Administration plastickortvaskerier Andre tillægsydelser Administrationsbidrag i alt Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 5. Antenneregnskabsgebyr Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt Side 13

18 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 2,04 %. Renteindtægter 2. Bankbeholdning Obligationer (inkl. realiserede kursgevinster) Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående Andre renteindtægter Renteindtægter i alt Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 1,71 % og årets gennemsnitssaldo Afdelinger, rentesats: 1,71 % og årets gennemsnitssaldo (samme sats til henlagte/driftsmidler) Bankgæld Renteudgifter i alt Nettorenteindtægt (forrentning af arbejdskapitalen) Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 67,862 0,000 0,001 Side 14

19 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære indtægter Udarbejdet tilstandsrapport for alle afd Tilskud til afvikling af underskud, afd Tilskud til afvikling af underskud, afd Tilskud til loppemarked Bestyrelseshonorar Difference på bank Ekstraordinære indtægter i alt Side 15

20 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Inventar Anskaffelsessum pr. 1. oktober Anskaffelsessum pr. 30. september Af- og nedskrivninger pr. 1. oktober Af- og nedskrivning i året Af- og nedskrivninger pr. 30. september Inventar, bogført værdi pr. 30. september EDB-anlæg Anskaffelsessum pr. 1. oktober Anskaffelsessum pr. 30. september Af- og nedskrivninger pr. 1. oktober Af- og nedskrivning i året Af- og nedskrivninger pr. 30. september EDB-anlæg, bogført værdi pr. 30. september Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud C-indskud Egen trækningsret Saldo pr. 1. oktober Årets indbetalinger Årets udbetalinger Egen trækningsret i alt Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 30. september Side 16

21 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Anskaffelsessum pr. 1. oktober Tilgang i året Afgang i året Anskaffelsessum pr. 30. september Nedskrivninger pr. 1. oktober Nedskrivning i året Nedskrivninger pr. 30. september Værdipapirer, bogført værdi pr. 30. september Bankbeholdning Bank Bankbeholdning i alt Side 17

22 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. oktober Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger Rentetilskrivning Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån Indskud i Landsbyggefonden overført fra byggefonden Pligtmæssige bidrag fra afdelingen Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, udarbejdet tilstandsrapport for alle afd Tilskud, afvikling af underskud, afd Tilskud, afvikling af underskud, afd Tilskud, loppemarked Tilskud, Boligselskabet og afdelinger Tilskud til tab ved: Lejeledighed Fraflyttere Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån Fælles moderniseringsfond Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger. (Egen trækningsret) Saldo pr. 30. september Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 33. Finansiering af EDB-anlæg, jf. specifikation, årets bevægelser Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) Disponibel del: Saldo pr. 30. september Side 18

23 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. oktober Tilgang: 2. Årets overskud Særlige bidrag fra afdelinger m.v Afgang: 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond Saldo pr. 30. september 2014 ekskl Saldo pr. 30. september Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser Disponibel del: Saldo pr. 30. september Afdelinger i drift Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdelinger i drift, i alt Side 19

24 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag Skyldig pension Skyldig barselsfond 0 1 Mellemregning med Boligkontoret Danmark Anden kortfristet gæld i alt Side 20

25 Regnskab for boligorganisation 1. oktober 2013 til 30. september 2014 BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6) Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1) Ejerskab, administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner og boliger ( 5) Side 21

26 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 729 Afdelingsnr. 100 Kommune nr. 155 Boligselskabet Strandparken Dragør Kommune v/ Boligkontoret Danmark Krudttårnsvej Kirkevej 7 Røjelskær 15, 2. sal. Søndre Røsevej 2840 Holte 2791 Dragør Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: holte@boligkontoret.dk Mail: dragoer@dragoer.dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger ,4 230 Boligoplysninger i alt , Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , , , , , ,0 1 pr. Erhvervslejemål påbegyndt 1.135, m 2 19,0 Garager/carporte m.v. 41 1/5 9,8 Lejemålsoplysninger i alt ,4 258,8 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating B. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 22

27 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,40 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 334 QT, DRAGØR 8911 Side 23

28 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Erhverv 726,98 kr. 807,16 kr. Lejeændringer i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,36 Forhøjelse kr. pr. m2 9,77 Forhøjelse på årsbasis Omfattede boligtyper Erhverv Dato Lejeændring i % ,50 Lejeændring kr. pr. m2-12,27 Lejeændring på årsbasis Side 24

29 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2012/ /14 Huslejeniveau 3 2 Opsparing 3 5 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 Vedligeholdelsesstand 4 1 Behov for større moderniseringer 3 3 Boligorganisationens økonomi 5 1 Fraflytningsprocenten 2 4 Boligafdelingens endelige rating C B Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til B. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. september 2014 har afdelingen opnået ratingen B. Side 25

30 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Side 26

31 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Side 27

32 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri Andel i fællesfaciliteters drift Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Side 28

33 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.3) Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering (konto 303.1) Flisearealer 2002/ Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt Side 29

34 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Erhverv Kældre m.v Garager/carporte Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Side 30

35 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/ /13 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 31

36 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/ /13 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Statens Administration Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Side 32

37 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/ /13 (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Banklån Anden kortfristet gæld: Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 33

38 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) Administrationsbidrag Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt Side 34

39 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Andre tillægsydelser Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Refusion vedr. sygdom/kurser Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Ekstern ejendomsservice m.m Indkøb af rengøringsartikler Skadedyrsbekæmpelse Affaldskørsel Husleje, kontor for ejendomsfunkt. eller lignende Rengøring af kontor Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Side 35

40 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse Indkøb af sæbe Rengøring Vinduespolering Telefon Omkodning af vaskekort Administration kortvaskeri Administrationsbidrag til boligorganisationen Diverse driftsudgifter Drift af fællesvaskeri i alt Side 36

41 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af fællesvaskeri (indtægter) Salg af vaskekort Drift af fællesvaskeri i alt Overskud på fællesvaskeriets drift Drift af fællesfaciliteter (udgifter) Andel af fællesfaciliteters drift Drift af fællesfaciliteter i alt Underskud på fællesfaciliteters drift Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Beboeraktiviteter Juridisk assistance Annoncer Diverse Drift af hjemmeside Andre udgifter Diverse udgifter i alt Side 37

42 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (106,86 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 11 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (27,99 kr. pr. m2) Korrektion vedr. tidligere år Erhvervsleje regulering Afregning varme Forsikring Arbejdsskadeafgift Andel fællesdrift 12/ Korrektion vedr. tidligere år i alt Side 38

43 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2, ,40 3, ,00 4, ,40 5, , ,40 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Erhverv, lejen udgør pr. m 2 726,98 kr. 807,16 kr Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,71 % Andre renter Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Nøgler m.m Kassedifferance Afregning varme Gamle kreditor Kursus Regulering deposita m.m Indgået tidligere afskrevet Korrektion vedr. tidligere år i alt Side 39

44 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. oktober Anskaffelsessum pr. 30. september Forbedringsarbejder Stigeledninger og rør samlet 1998/1999 Anskaffelsessum pr. 1. oktober Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag og afskrivning pr. 1. oktober Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. september Stigeledninger og rør samlet 1998/1999, bogført værdi pr. 30. september Facaderenovering 2006/2007 Anskaffelsessum pr. 1. oktober Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag og afskrivning pr. 1. oktober Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. september Facaderenovering 2006/2007, bogført værdi pr. 30. september Side 40

45 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Renovering af vinduer og døre 2012/2013 Anskaffelsessum pr. 1. oktober Forbedringsarbejde i året Tilskud i året Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. september Renovering af vinduer og døre 2012/2013, bogført værdi pr. 30. september Flisearealer 2002/2003 Anskaffelsessum pr. 1. oktober Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag og afskrivning pr. 1. oktober Afskrivning i året Afskrevet ifølge overskudsdisponering Afdrag og afskrivning pr. 30. september Flisearealer 2002/2003, bogført værdi pr. 30. september Side 41

46 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. oktober Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag og afskrivning pr. 1. oktober Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. september Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 30. september Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Godtgørelse pr. 1. oktober Godtgørelse i året 0 13 Anskaffelsessum pr. 30. september Afdrag og afskrivning pr. 1. oktober Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 30. september Godtgørelse, bogført værdi pr. 30. september Side 42

47 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Landsbyggefonden Malerarbejde Tilgodehavende vedr. vaskeriet Tilgodehavende hos ejendomsfunktionær(er) Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen Tilgodehavende hos forsikringsselskabet (forsikringssager) Andre debitorer i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. oktober Henlagt i året (konto 120) Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 30. september Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. oktober Henlagt i året Anvendt i året Henlagt pr. 30. september Side 43

48 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Resultatkonto 1. Saldo primo Årets underskud (konto 210) 0-88 Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Overført til drift (konto 203.6) Ultimo saldo Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Kreditorer vedr. byggeri/modernisering Diverse driftskreditorer El 0 28 Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 50 8 Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt Side 44

49 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab, tilbagebetaling til beboere Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Side 45

50 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 729 Afdelingsnr. 200 Kommune nr. 155 Boligselskabet Strandparken Dragør Kommune v/ Boligkontoret Danmark Søndre Tangvej Kirkevej 7 Røjelskær 15, 2. sal. Krudttårnsvej 2840 Holte 2791 Dragør Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: holte@boligkontoret.dk Mail: dragoer@dragoer.dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 3.644,4 43 Boligoplysninger i alt 3.644, Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 768, , , ,0 Lejemålsoplysninger i alt 3.644,4 43,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating C. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 46

51 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri ,40 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 334 QQ, DRAGØR 3448 Side 47

52 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.025,31 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,47 Forhøjelse kr. pr. m2 121,68 Forhøjelse på årsbasis Side 48

53 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2012/ /14 Huslejeniveau 5 5 Opsparing 2 4 Eventuelt opsamlet underskud 5 4 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 Vedligeholdelsesstand 4 3 Behov for større moderniseringer 3 3 Boligorganisationens økonomi 5 1 Fraflytningsprocenten 2 2 Boligafdelingens endelige rating E C Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra E til C. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. september 2014 har afdelingen opnået ratingen C. Side 49

54 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Side 50

55 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Side 51

56 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 2. Andel i fællesfaciliteters drift Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Side 52