Årsrapport regnskabsår

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Frodesgade 125 Postboks Esbjerg Telefon Telefax Den Selvejende Institution Fanø Hallen Årsrapport regnskabsår Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 Fanø Hallen Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse for Balance pr Side Noter 8

3 Fanø Hallen 1 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret for Fanø Hallen. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Fanø, den I bestyrelsen Mai-Britt Jensen Formand Søren Messmann næstformand Knud-Erik Larsen kasserer Thani Maria Guanid menig Birgitte Tingskov sekretær Else Møller repræsentant Fanø Kommune Lars Brockdorff-Bruun formand for repræsentantskabet

4

5 Fanø Hallen 3 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Institutionens formål er at drive en idrætshal, beregnet til benyttelse af øens beboere og disses foreninger med fortrinsvis kulturelle formål, samt til eventuelle arrangementer af udstillinger og lignende. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold 2015 blev et tilfredsstillende år. Årets overskud blev på 68 t.kr. mod et overskud på 105 t.kr. i Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.

6 Fanø Hallen 4 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Materielle anlægsaktiver Hallen måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Scrapværdi udgør 40% af grundlaget. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid: Bygninger 40 år Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er aflagt således, at indtægter og omkostninger er periodiseret til det regnskabsår, det vedrører. Der er således taget hensyn til tilgodehavender, skyldige beløb og moms. Renter udgiftsføres.

7 Fanø Hallen 5 Resultatopgørelse for Note kr. t.kr. Lokaleleje Øvrige indtægter Indtægter Lønninger ( ) (181) Gas (85.884) (75) Fjernvarme (42.258) (40) El (33.906) (33) Renovation (8.074) (8) Vandforbrug (13.847) (12) Renholdelse (17.222) (11) Forsikring m.m. (39.622) (45) Reparation og vedligeholdelse ( ) (45) Momsrefusion vedr. tidligere år 0 1 Ej refunderet fællesmoms (7.430) (6) Regnskabsassistance (3) Revision (15.700) (16) Småanskaffelser (30.043) (73) Øvrige omkostninger 3 (27.316) (26) Omkostninger ( ) (573) Overskud før renter og afskrivninger Renter ( ) (156) Afskrivning bygninger 4 (87.768) (84) ( ) (240) Årets resultat

8 Fanø Hallen 6 Balance pr Note kr. t.kr. Grund og bygninger Anlægsaktiver Fanø Sparekasse Tilgodehavende halleje Tilgodehavende moms Øvrige tilgodehavender Omsætningsaktiver Aktiver

9 Fanø Hallen 7 Balance pr Note kr. t.kr. Egenkapital DLR Kredit A/S Kommunekredit Depositum nøglebrikker Depositum husleje Langfristede gældsforpligtelser Fanø Sparekasse Skyldige beregnede feriepenge funktionærer Skyldige omkostninger Forudbetalinger A-skat og AM-bidrag Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver

10 Fanø Hallen 8 Noter 1. Lokaleleje kr. t.kr. Fanø Kommune Nordby Skole Fanø Trimcenter Udlejning, udenøsklubber Udlejning, mødelokaler Udlejning spejlsal Udleje af hal Udlejning, klinik Udlejning, behandler Udleje i øvrigt Øvrige indtægter Reklameindtægter Cafeteriaafgift Stole, service - udlejning Halfest (3) Øvrige indtægter Øvrige omkostninger Møder mv Gaver TV-licens Annoncer Internetside Kontorartikler, porto og gebyr EDB-udgifter Antennebidrag ATP og FIB-bidrag Kontingent

11 Fanø Hallen 9 Noter 4. Grund og bygninger kr. t.kr. Kostpris Tilskud til tag fra LAG ( ) 0 Kostpris Afskrivninger (84.031) 0 Årets afskrivninger (87.768) (84) Afskrivninger ( ) (84) Regnskabsmæssig værdi Egenkapital Egenkapital primo Årets resultat Nedskrivning til ny ejendomsværdi 0 (500) 6. Skyldige omkostninger Revisor El Skyldig løn ATP- og FIB-bidrag Diverse Momsoplysninger Udgående afgift Indgående afgift ( ) (94) Energiafgifter (37.744) (36) Regulering vedr. tidligere år 0 4 I alt Betalt i året ( ) (128) Tilgodehavende ultimo (20.972) (35) lh-et T:\AFD31\ \ re1601.doc