Finanstilsynet. Resultatkontrakt 2013

Transkript

1 Finanstilsynet Resultatkontrakt 2013

2 Indholdsfortegnelse Præsentation af virksomheden...3 Mission...3 Vision...3 Hovedopgaver Strategiske målsætninger, resultatmål og resultatkrav...4 Tilsyn Robuste og velfungerende pengeinstitutter Inspektion Evaluering af pensionsaftalen af 12. juni Regulering Deltagelse i Erhvervs- og Vækstministeriets koncernprojekter...6 Produktgruppe: tilsyn og reaktioner Regelsæt som skaber rammer for robuste finansielle institutter International regulering Lovprogrammet...8 Produkt: Regelarbejde...8 Information...8 Produktgruppe: Information Scorebog Formalia og påtegning...12 Bilag 1 opgavehierarki...13 Bilag 2 måling af de strategiske målsætninger...14 Produktgruppe: Tilsyn...14 Produktgruppe: Regulering...14 Produktgruppe: Information...14

3 Præsentation af virksomheden Finanstilsynets primære opgave er at føre tilsyn med den finansielle sektor, så tilliden til sektoren bevares i samfundet, hos virksomheder og hos forbrugere. Finanstilsynet er uafhængigt af Erhvervs- og Vækstministeriet i tilsynsvirksomheden, idet det følger af lov om finansiel virksomhed, at det er Finanstilsynets direktion, som har ansvaret for tilrettelæggelsen af tilsynsvirksomheden. Finanstilsynet fører tilsyn både ved at foretage løbende analyser på grundlag af indberetninger og ved at foretage inspektioner i virksomheder. Undersøgelserne har fokus på særligt risikofyldte områder, fx kreditrisiko, forsikringsrisiko, markedsrisiko samt god skik. Endvidere bidrager Finanstilsynet til en effektiv prisfastsættelse på værdipapirmarkederne, blandt andet ved at modvirke kursmanipulation og insiderhandel. Finanstilsynet bidrager til udformningen af den finansielle lovgivning, herunder god skik for finansielle virksomheder. Desuden formidler Finanstilsynet tværgående information om de finansielle virksomheder og bidrager dermed til at forbedre ledelsers, kunders og investorers mulighed for at vurdere den enkelte virksomheds risikoprofil. Finanstilsynet er en styrelse under Erhvervs- og Vækstministeriet, der har et fælles arbejdsprogram. Arbejdsprogrammet angiver de større strategiske mål, som koncernen samlet arbejder efter for at efterleve ministeriets mission samt indfri ministeriets vision. Arbejdsprogrammet angiver også årlige resultatmål for ministeriets indsats for at nå de langsigtede mål. Mission Vi arbejder for finansiel stabilitet og tillid til de finansielle virksomheder og markeder. Finanstilsynets arbejde har tre hovedtemaer: Modvirke at finansielle virksomheder kommer i problemer Vurdere holdbarheden af de finansielle virksomheders forretningsmodeller Inddrage det systemiske perspektiv i tilsynsarbejdet Vision Vi vil være et skridt foran: Vi er proaktive og tænker flere træk frem Vi fokuserer på det væsentlige Vi arbejder ud fra princippet Overblik med respekt for den kritiske detalje Vi går i dialog, før vi træffer beslutninger Vi investerer i vores medarbejderes faglige og personlige vækst Hovedopgaver Finanstilsynets virksomhed er opdelt i tre hovedområder henholdsvis tilsynsvirksomhed, lovgivningsarbejde og information. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 3

4 2. Strategiske målsætninger, resultatmål og resultatkrav Denne resultatkontrakt tager udgangspunkt i Erhvervs- og Vækstministeriets arbejdsprogram for 2013, hvor der er udarbejdet et antal resultatmål for hele ministeriets område. Derudover indeholder resultatkontrakten en række faste punkter om fokus på væsentlighed og holdbare forretningsmodeller, som siden 2009, hvor Finanstilsynet præsenterede Strategi 2011 Tilsyn med kant har været pejlemærker for den kurs, der har været i tilsynsarbejdet. I Strategi 2015 har Finanstilsynet fremlagt en række nye initiativer, som bygger videre på et øget fokus på væsentlighed, proaktivitet og holdbarheden af virksomhedernes forretningsmodeller. Målene i denne resultatkontrakt enten gennemfører eller er en forudsætning for gennemførelsen af Strategi Målene fordeler sig under Finanstilsynets tre hovedopgaver, tilsyn, regulering og information. Tilsyn 1. Robuste og velfungerende pengeinstitutter På inspektion i pengeinstitutterne lægges der vægt på holdbarhed i forretningsmodellen, samt på hvorledes det enkelte institut ligger i forhold til sammenlignelige institutter. Finanstilsynet vil desuden drøfte institutternes placering i forhold til tilsynsdiamanten med henblik på at vurdere om institutterne ligger inden for tilsynsdiamantens grænseværdier. Produkt: Tilsyn og reaktioner Et øget fokus på holdbare forretningsmodeller vil bidrage til at gøre pengeinstitutterne mere robuste. Fokus på placering i forhold til tilsynsdiamanten. Finanstilsynet vil på inspektioner i 2013 vurdere og drøfte de undersøgte institutters forretningsmodeller. Det skal af undersøgelsessagen fra samtlige inspektioner fremgå, at denne vurdering og drøftelse har fundet sted. På inspektionerne i 2013 drøftes institutternes placering og deres strategi i relation til grænserne i tilsynsdiamanten. Undersøgerne går i dialog for at sikre at planerne kommer på plads. Det skal af undersøgelsessagen fra samtlige inspektioner fremgå, at denne vurdering og drøftelse har fundet sted. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 4

5 Finanstilsynet gennemfører løbende stresstests. Aktivitetsmål Finanstilsynet udvikler og udfører løbende nationale stresstests og deltager på Danmarks vegne ved gennemførelse af internationale stresstests. Ved internationale tests offentliggøres resultatet i overensstemmelse med internationale procedurer. 2. Inspektion Finanstilsynet fører et risikobaseret tilsyn. Det betyder, at inspektionsindsatsen prioriteres i forhold til de virksomheder og bestemmelser, hvor risiko for overtrædelser eller konsekvenserne heraf er størst. Finanstilsynet vil i 2013 arbejde med, at undersøgelsesforløbet i den enkelte virksomhed i endnu højere grad bliver udført efter risikobaserede principper, som skal sikre, at tilsynet vurderer alle væsentlige forhold i virksomheden. Produktgruppe: Tilsyn og reaktioner Finanstilsynet skal fortsat styrke prioriteringen af væsentlighed i indholdet af sine undersøgelser.. Finanstilsynets risikovurdering er effektiv. Finanstilsynet udvælger de rette virksomheder under skærpet tilsyn. Finanstilsynet tager ved inspektion stilling til om direktion og bestyrelse er fit og proper ud fra en risikovurdering. (Effekt) Inspektionsplanen gennemføres i Hvis der sker omprioritering i inspektionsplanen, anses planen for overholdt, såfremt aktivitetsniveauet 1 for inspektioner er fastholdt Finanstilsynet følger de forretningsgange, som er fastlagt for inspektion og følger op på væsentlige og afgørende påbud inden for 6 måneder efter udløbet af fristen for påbuddets efterlevelse Højt ratede pengeinstitutter (rated 6 eller derover) må ikke miste deres tilladelse som følge af økonomiske vanskeligheder 12 måneder efter ratingen er foretaget. Ratingen foretages på årlig basis. Ratingen baserer sig på en skala, der går fra 1-9. Ved alle inspektioner, hvor der konstateres væsentlige governance-brud og hvor virksomheden er under skærpet tilsyn, udarbejdes der et notat eller udkast til afgørelse inden for 30 dage efter afsluttende møde, som indeholder stillingtagen til ledelsens egnethed og hæderlighed. 1 Aktivitetsniveauet skal afspejle målsætningen om et tilsyn med fokus på væsentlighed. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 5

6 Finanstilsynet indfører tilsyn med CIBOR og øvrige referencerenter Udarbejdelse af tilsynsmodel for fastsættelse af referencerenter, inklusiv tilhørende regelsæt og igangsættelse af "historisk" undersøgelse samt deltagelse i aktivitet på EU-niveau. 3. Evaluering af pensionsaftalen af 12. juni 2012 Erhvervs- og Vækstministeriet indgik den 12. juni 2012 den såkaldte pensionsaftale med Forsikring & Pension, hvor parterne blev enige om at gennemføre en række initiativer, som skal medvirke til at sikre, at pensionsopsparere ikke lider unødige tab som følge af de historisk lave renter og de aktuelle vanskeligheder med at afdække renterisikoen på garanterede pensioner i markedet. Ifølge aftalen skal der gøres status over initiativerne inden 1. januar Produktgruppe: Tilsyn og reaktioner Finanstilsynet medvirker til at sikre at pensionsopsparere ikke lider unødige tab. Finanstilsynet bistår departementet i evalueringen af pensionsaftalen af 12. juni Regulering 4. Deltagelse i Erhvervs- og Vækstministeriets koncernprojekter Finanstilsynet deltager i Erhvervs- og Vækstministeriets koncernprojekter med henblik på at gennemføre ministeriets resultatmål for finansielle forhold og vækstkapital. Det ene projekt har til formål at medvirke til at skabe ansvarlig, gennemsigtig og værdiskabende finansiel rådgivning, mens det andet har til formål at skabe vækstkapital og finansiering til iværksættere samt små og mellemstore virksomheder. Produktgruppe: tilsyn og reaktioner Finanstilsynet bidrager konstruktivt til koncernprojekt om ansvarlig, gennemsigtig og værdiskabende finansiel rådgivning. Finanstilsynet bidrager konstruktivt til koncernprojektet og medvirker til at det færdiggøres rettidigt. Målet opgøres af departementet efter indstilling fra Finanstilsynet. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 6

7 Finanstilsynet bidrager konstruktivt til koncernprojektet om erhvervsobligationer Finanstilsynet bidrager konstruktivt til koncernprojektet vedrørende erhvervsobligationer. Målet opgøres af departementet efter indstilling fra Finanstilsynet. 5. Regelsæt som skaber rammer for robuste finansielle institutter Der er flere lovkomplekser og regelsæt på vej som skal medvirke til at skabe en sund finansiel sektor med effektiv kredit- og kapitalformidling. Dels er der tale om regler vedrørende systemisk vigtige finansielle institutioner (SIFI er), hvor der gennemføres regler som fastsætter kriterier for identifikation af systemisk vigtige finansielle institutioner (SIFI er), krav til SIFI er samt håndtering af nødlidende SIFI er. Derudover er der regler på vej om kapitalkrav og ledelse for banker som har til formål at gøre den finansielle sektor mere modstandsdygtig over for en negativ udvikling i konjunktursituationen. Endelig er der regler på vej, der etablerer et nyt tilsyn med kapital- og hedgefonde. Produkt: Regelarbejde Det er Finanstilsynets målsætning at udarbejde forslag til regler som: 1. Bidrager til at begrænse potentielle risici forbundet med systemisk vigtige kreditinstitutter (SIFI er) Finanstilsynet udarbejder lovforslag, der regulerer SIFI er på baggrund af SIFI-rapport. 3. Bidrager til at gøre kreditinstitutter mere modstandsdygtige over for en negativ udvikling i konjunktursituationen 2. Bidrager til at begrænse potentielle risici forbundet med kapital- og hedgefondes aktiviteter Nye kapitalkravsregler i CRD IV gennemføres rettidigt i forhold til EU's implementeringsfrist. Finanstilsynet har lovforslag klar, sådan at FAIF-direktivet kan implementeres. 6. International regulering Den finansielle sektor er i de senere år blevet stadig mere internationaliseret, og der er i øjeblikket nye internationale tiltag på vej konkret arbejdes på forslag om fælles regler på for håndtering af nødlidende banker i EU-regi. Produkt: Regelarbejde Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 7

8 Finanstilsynet vil fremme danske interesser i forbindelse med krisehåndteringsdirektivet Finanstilsynet arbejder for at danske interesser, særligt i relation til bail in -værktøjet og muligheden for at anvende garantifondsmidler til afvikling, indarbejdes i direktivet. 7. Lovprogrammet Finanstilsynets bidrag til lovprogrammet skal være af høj kvalitet. Herunder skal lovforslagene være af høj faglig kvalitet, og lovforslagene skal være uden væsentlige tekniske og processuelle problemer. Produkt: Regelarbejde Alle lovforslag er uden væsentlige tekniske fejl, indholdsmæssige eller processuelle problemer. (Kvalitet) I ingen lovforslag er der væsentlige processuelle problemer. Erhvervs- og Vækstministeriets procedurer for høring over lovforslag og frister fastsat i ministerbetjeningsvejledningen og i Håndbog i Folketingsarbejdet skal være overholdt. Dette vurderes af departementets Juridiske Sekretariat. Information Produktgruppe: Information Klar kommunikation om EUregler på Finanstilsynets hjemmeside Finanstilsynet udarbejder og igangsætter strategi for klar kommunikation om EU-regler på Finanstilsynets hjemmeside Koncernfælles mål Produktgruppe: Koncernfælles mål Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 8

9 Bedre økonomistyring: Der stilles krav til en fortsat prioritering og effektivisering af ressourceudnyttelsen i ministeriet. 1.1 Det opgjorte forbrug ved RR3 overstiger ikke det prognosticerede forbrug ved budgetprognose 2, og må ikke være mere end 5 % under det prognosticerede forbrug, medmindre det er godkendt. 1.2 Det opgjorte forbrug ved årsafslutningen overstiger ikke det prognosticerede forbrug ved budgetprognose 2, og må ikke være mere end 5 % under det prognosticerede forbrug medmindre det er godkendt. 1.3 Det opgjorte forbrug ved årsafslutningen overstiger ikke det prognosticerede forbrug ved budgetprognose 3, og må ikke være mere end 5 % under det prognosticerede forbrug, medmindre det er godkendt. 2. Akutjob Effektmål 2.1 Finanstilsynet ansætter mindst 4 personer i akutjob inden d Erhverv- og Vækstministeriet har samlet ansat 24 personer i akutjob inden d Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 9

10 3. Scorebog Afsnit Resultatmål Budget uden /med fælles- Vægt (pct.) Delvist opfyldt (50 point) Opfyldt (100 point) Tilsyn 193,5/125,5 Mål nr. 1 Robuste og velfungerede pengeinstitutter Øget fokus på holdbare forretningsmodeller 10 Fokus på placering i forhold til tilsynsdiamanten 7,5 2 3 Mål nr. 2 Gennemførelse af stresstests 7,5 71,5/46,5 Inspektion Inspektionsplanen gennemføres 15 Risikovurdering er effektiv 2,5 2 4 Fit & Proper-vurdering efter en risikovurdering 2,5 Tilsyn med CIBOR og øvrige referencerenter 5 Mål nr. 3 Evaluering af pensionsaftale 5-1 Regulering 41,4/26,9 Mål nr. 4 Deltagelse i EVMs koncernprojekter Ansvarlig, gennemsigtig og værdiskabende 5 finansiel rådgivning, Erhvervsobligationer Mål nr. 5 Hensigtsmæssige rammevilkår Begrænse risici med SIFI er 5 Kreditinstitutter modstandsdygtige 15,1/9, Mål nr. 6 Mål nr. 7 Risici ved kapital- og hedgefondes aktiviteter 5 International regulering Krisehåndteringsdirektivet 5 Lovprogrammet Lovforslag uden væsentlige tekniske fejl Information 6,2/4 Mål nr. 8 Klar kommunikation om EU-regler på web 0,01/0, Budgetterne for de enkelte mål/produkter er udelukkende lønomkostninger. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 10

11 Mål nr. 9 Bedre økonomistyring Bedre økonomistyring Bedre økonomistyring Bedre økonomistyring 1.3 Medregnes ikke Mål 10 Akutjob Akutjob Finanstilsynet Akutjob EVM 1 Sum på produktniveau 86,6/56,3 - - Overordnet budget 241/ 156,7 Dækningsgrad 44,8% En budgetafvigelse på mere end 20 pct. medfører en reducering af scoren med 25 point. Der henvises endvidere til Finansloven for 2013 for resultatkontraktens budgetmæssige forudsætninger. Resultatkontrakten angiver styrelsens vigtigste målsætninger og resultatmål for Der er enighed blandt partnerne om, at kontrakten er ambitiøs. Kontrakten skal derigennem påvirke og motivere styrelsen til at opnå markante og synlige resultater. Heri ligger også implicit, at det ikke kan forventes, at alle mål opfyldes, og et manglende opfyldt mål er således ikke nødvendigvis et udtryk for at styrelsen har løst sine opgaver på uacceptabel vis. Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 11

12

13 Bilag 1 opgavehierarki Hovedområde: Tilsyn Mission: Vi arbejder for finansiel stabilitet og tillid til de finansielle virksomheder og markeder Hovedområde: Hovedområde: Regulering Information Nationalt niveau Produkt: Produkt: Produkt: Produkt: Produkt: Produkt: Tilsyn og reaktioner Betjening af Regelarbejde Gennemsig- Gennem- Gennemsigtig- det politiske tighed om sigtighed hed om institut- niveau tilsyn om regule- ter Ydelse: Undersøgelser Løbende overvågning Tilladelser / godkendelser Forbrugerklager Markedsovervågning Risikobaseret prioritering: Rating Tilsynsdiamanten Undersøgelsesplanlægning Fastlæggelse af principper for tilsyn Risikorapporter Ydelse: Ministerbetjening Betjening af folketing og råd Borgerbreve Ydelse: Udarbejdelse af lovforslag Udstedelse af bekendtgørelser og vejl. Ydelse: Pressehåndtering Hjemmesiden Foredrag ring Ydelse: Pressehåndtering Hjemmesiden Foredrag Ydelse: Specifikke informationer om institutter Reaktioner Statistik Lister Offentliggørelse af ulovlige virksomheder Pressehåndtering Hjemmesiden Internationalt niveau Deltagelse i tilsynskollegier Betjening af Specialudvalg Betjening af Folketing (EUU) Betjening af Ministeren til ministerrådsmøde Deltagelse i rådsarbejdsgrupper Deltagelse EU Level 2 grupper Deltagelse Internationale tilsyns organisationer Hjælpefunktioner, generel ledelse og administration Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 13

14 Bilag 2 måling af de strategiske målsætninger Produktgruppe: Tilsyn Løbende opfølgning: Hvert år formuleres konkrete resultatmål og resultatkrav relateret til den strategiske målsætning. Resultatmålene indarbejdes i kontorkontrakter for det ansvarlige kontor. Kontorchef og vicekontorchef aflønnes med resultatløn blandt andet på baggrund af målopfyldelsen. Strategisk målsætning: Det er Finanstilsynets målsætning at videreudvikle det risikobaserede tilsyn med øget fokus på væsentlighed, proaktivitet og holdbarheden af virksomhedernes forretningsmodeller. Endelig opgørelse: Den strategiske målsætning vil indgå i resultatkontrakten for 2013 og den endelige opfyldelse vil blive vurderet i årsrapporten for Produktgruppe: Regulering Strategisk målsætning De finansielle markeder skal være mere velfungerende med robuste finansielle institutioner Løbende opfølgning: Hvert år formuleres konkrete resultatmål og resultatkrav relateret til den strategiske målsætning. Resultatmålene indarbejdes i kontorkontrakter for det ansvarlige kontor. Kontorchef og vicekontorchef aflønnes med resultatløn blandt andet på baggrund af målopfyldelsen. Endelig opgørelse: Den strategiske målsætning vil indgå i resultatkontrakten for 2013, og den endelige opfyldelse vil blive vurderet i årsrapporten for Vurdering af om den strategiske målsætning er opfyldt, vil basere sig på om følgende indikatorer er opfyldt: Produktgruppe: Information Strategisk målsætning: Det er Finanstilsynets målsætning at bruge kommunikation aktivt som et middel til at bidrage til vores overordnede mål om finansiel stabilitet og tillid til virksomheder og markeder. Løbende opfølgning: Hvert år formuleres konkrete resultatmål og resultatkrav relateret til den strategiske målsætning. Endelig opgørelse: Den strategiske målsætning vil indgå i resultatkontrakten for 2013, og den endelige opfyldelse vil blive vurderet i årsrapporten for Resultatkontrakt2013 for Finanstilsynet 14