Arbej dsskadestyrelsens årsrapport for 2014

Transkript

1 li1 å SZSE [i.9

2 Arbej dsskadestyrelsens årsrapport for 2014 Indhoidsfortegnelse: INDHOLDSFORTEGNELSE 2 1. PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB 3 2. BERETNING PRÆSENTATION AF ARBEJDSSKADESTYRELSEN ARBEJDSSKADESTYRELSENS OMFANG ÅRETS FAGLIGE RESULTATER ÅRETS ØKONOMISKE RESULTAT OPGAVER OG RESSOURCER MÅLRAPPORTERING REDEGØRELSE FOR RESERVATION FORVENTNINGER TIL DET KOMMENDE ÅR REGNSKAB ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSE BALANCEN EGENKAPITALFORKLARING LIKVIDITET OG LÅNERAMME OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT BEVILLINGSREGNSKABET UDGIFTSBASEREDE HOVEDKONTI BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE OG BALANCE INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED GEBYRFINANSIERET VIRKSOMHED TILSKUDSFINANSIEREDE AKTIVITETER FORELAGTE INVESTERINGER ADMINISTREREDE LOVBUNDNE ORDNINGER 26 2

3 Erstatning m.v. til statens tjenestemætid og arbejdere mii Arbejdsskadestvrelsen trollen for 2014: Hovedkonto navn Hovedkonto Arsrappcirien omfatter de hosedkunti pa flnans veit. som Arhejdsskadestyrel.sen. UVRnr (809934, I er ansvarlig tor. herunder de regriskahsmæ.sige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen forbindelse i med hevillingskon 7 /. zl ved driften at de institutioner, der et omfattet at irsrapponeii 3. at der er erahjem et fon etningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og linger. love og andre forskrifter saint med indgaede aftaler og sæd an1tg praksis. no 2. at de dispositioner. som er omfattet at regnskahsat1cggelsen, er i oereiissteinmeise med imieddelte bevil ser, herunder at mälopstillingen og mälrappoi tenngen i irsrapponeii er fyldestgørende. at arsrapporten er rigtig. dvs, at rsrapporten ikke indeholder æsentlige fejlmnformationer eller udeladel l)ct tilkendecives het med: Påtegnitig Ilædersgaver Besættelsestidens ofre ilskadinine grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fireaviere ] Refusion af erstatninger Skadelidte værnepliglige ntfl Administrative boder ved manglende tegning af arbcjdsskaileftirsikring m I5. Forskellige erstatninger na Påtegning af det samlede regnskab

4 øvrige 2. Beretning 2.1 Præsentation af Arbejdsskadestyrelsen Arbejdsskadestyrelsen er en styrelse under Beskæftigelsesministeriet. Arbejdsskadestyrelsen er en statsvirksom hed og er primært takstfinansieret. Styrelsen opkræver således betaling for alle arbejdsskadesager (Asager), som anmeldes til styrelsen, samt for udtalelser i private erstatningssager (Psager). Styrelsens opgaveløsning samt faglige og økonomiske resultater i 2014 skal ses i omstændigheder. lyset af en række uforudsete I maj blev det besluttet at lukke styrelsens nyudviklede sagsbehandlingssystem PROASK, og der blev tilført mid ler til at nedskrive systemet,jf. aktstykke nr. 114 tiltrådt den 4. juni I en undersøgelse fra juni påviste Kammeradvokaten fejl i styrelsens sagsbehandling. Undersøgelsen omfattede 98 sager om erhvervsevnetab. På baggrund heraf udarbejdede styrelsen en handlingsplan med konkrete tiltag, der skal medvirke til at forbedre kvaliteten i sagsbehandlingen særligt på området for erhvervsevnetab, men også ge nerelt i sagsbehandlingen. Det drejer sig generelt om, at sagerne skal oplyses og begrundes bedre. Styrelsen etab lerede blandt andet en taskforce til håndtering af sager om erhvervsevnetab Ultimo august måtte styrelsen nedjustere forventningerne til årets forventede produktion, der dermed samtidig ville indebære et fald i de takstbaserede indtægter. Faldet i produktionen afspej lede en ekstraordinær stor persona leomsætning samt det forhold, at der i tilknytning til offentliggørelsen af Kammeradvokatens undersøgelse har været udvist tilbageholdenhed med at træffe afgørelser. Hertil kommer, at sagsporteføljen i højere grad består af komplicerede sager. Styrelsen har prioriteret ressourcer til behandling af komplicerede sager, herunder sager ved rørende veteraner og sager, som blev genoptaget som opfølgning på undersøgelsen. Samlet var det i efteråret 2014 forventningen, at de øgede omkostninger til at løfte kvaliteten af sagsbehandlingen, foranalyse af nyt sagsbehandlingssystem og levetidsforlængelse af det eksisterende system samt de lavere indtæg ter som følge af den vigende produktion ville medføre et forventet underskud på 62,9 mio. kr. i Underskud det er finansieret ved en teknisk korrektion af styrelsens hensættelse til sagsbehandling af uafsluttede sager samt ved at omprioritere videreført opsparing under ministerområdet. Denne håndtering fremgår af aktstykke nr. 30 tiltrådt den 20. november Organisatorisk har styrelsen senest i december gennemført en større organisationsændring. Formålet hermed er at understøtte et løft i kvaliteten i sagsbehandlingen og niveauet for produktionen af sager, herunder gradvis afvik ung af ophobning af uafsluttede sager over en kortere årrække. Derudover gennemførte styrelsen i januar en æn dring med fokus på faglighed, hvor der er sket en specialisering af sagsbehandlingen. Styrelsen har i hele 2014 været i tæt månedlig dialog med Beskæftigelsesministeriets departement om håndtering af årets faglige og Økonomiske udfordringer. Arbejdsskadestyrelsens mission og vision: Mission % Arbejdsskadestyrelsen arbejder for mennesker, der er kommet til skade eller er forsikret mod ledighed Vision Vi vil arbejde for, at flest muligt fastholdes på arbejdsmarkedet Vi vil være den bedste arbejdsplads for den enkelte medarbejder Vi vil være blandt de mest innovative offentlige virksomheder I Arbejdsskadestyrelsen strategi er der defineret fire kerneopgaver: Arbejdsskadesager Private erstatninger Klagesager om arbejdsløshedsforsikring kerneområder myndighedsopgaver, politikformulering, servicering af minister med videre 4

5 Der er opstillet resultatkrav for de tre førstnævnte kerneopgaver. Arbejdsskadestyrelsens hovedopgaver: Arbejdsskadesager (A sager) Arbejdsskadestyrelsens hovedopgaver er fastlagt i lov om arbejdsskadesikring. Efter loven behandler styrelsen sager om arbejdsskader (Asager), herunder sager om ulykker (Usager) og sager om erhvervssygdomme (E sager). Arbejdsskadestyrelsens opgaver er at tage stilling til, hvorvidt en anmeldt ulykke eller en sygdom er en arbejds skade. I de sager, der anerkendes som arbejdsskader, skal styrelsen tillige tage stilling til erstatning og godtgørel se. Styrelsen medvirker til at fastholde flest muligt på arbejdsmarkedet gennem et større samarbejde med interessen terne, især kommunerne. I den forbindelse har styrelsen til opgave at behandle de sager, hvor de tilskadekomne er i risiko for at forlade arbejdsmarkedet, eller hvor en ekstraordinær indsats kan fremskynde tilbagevenden til ar bej dsmarkedet. Private erstatn ingssager (Psager) Styrelsen afgiver vejledende udtalelser efter lov om arbejdsskadesikring og lov om erstatningsansvar (Psager). Disse udtalelser anvendes af skadelidte og forsikringsselskaber i sager om erstatningsansvar og i sager om privat ulykkesforsikring for personskade. Myndighedsopgaver Arbejdsskadestyrelsen behandler også sager efter andre erstatningsordninger, herunder erstatning til besættel sestidens ofre, udbetaling af hædersgaver, sager om skader sket under aktivering og sager om tilskadekomne ud dannel sessøgende og praktikanter. Endvidere varetager Arbejdsskadestyrelsen betjening af beskæftigel sesministe ren i spørgsmål vedrørende styrelsens opgaver. Klager over akassernes afgørelser Arbejdsskadestyrelsen behandler klager over arbejdsløshedskassernes afgørelser og yder generel vejledning om reglerne til arbejdsløshedskasserne og borgerne. Klagesagsbehandlingen er samlet i Center for Klager om Ar bejdsløshedsforsikring (CKA). Grønland Arbejdsskadestyrelsen behandler tillige sager efter lov om arbejdsskadesikring i Grønland. Behandlingen af de grønlandske sager er samlet i Center for Arbejdsskader (CFA) i Nuuk, som er en enhed under Arbejdsskadestyrel sen. CFA afgiver også udtalelser i sager om erstatningsansvar og i sager om ulykkesforsikring for personskade uden for arbejdsskadeområdet. Koncernopgaver Arbej dsskadestyrelsen varetager den fælles digitale udvikling for Beskæftigelsesministeriets koncern. Opgaverne er primært centreret omkring elektronisk sags og dokumenthåndtering (ESDH). Arbejdsskadestyrelsens hovedkonti: Arsrapporten omfatter 9 hovedkonti, hvoraf de 8 er lovbundne konti, jævnfør skema I, nedenfor. Skema 1. Oversigt over de hovedkonti, som skal rapporteres til årsrapporten rt Bevillingstype Hovedkonti Arbejdsskadestyrelsen Statsvirksomhed Erstatning til statens tjenestemænd med flere T..ovbljnden I. Forskellige erstatninger Lovbunden $kadelidte værnepligtige med flere Lovbunden Refusion af erstatninger Lovbunden Administrative bøder ved manglende tegning af arbejdsskadeforsikring Lovbunden Tilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fåreavlere Lovbunden Besættelsestidens ofre Lovbunden Hædersgaver Lovbunden

6 myndighedsopgaver, 2.2 Arbejdsskadestyrelsens omfang Tabel 1: Arbejdsskadestvrelsens samlede aktivitet (Mio. kr.) Bevilling Regnskab Drift Udgifter 467,6 454,7 Indtægter 295,8 299,0 øvrige Udgifter 388,5 310,1 administrerede udgifter og indtægter Indtægter 104,3 25,7 Det fremgår af tabel 1, at udgifterne på driften blev 12,9 mio. kr. lavere end budgetteret. Indtægterne blev 3,2 mio. kr. højere end budgetteret. Med bevillinger på 171,8 mio. kr. var de budgetterede indtægter 467,6 mio. kr. Som følge af nettostigning i de reserverede bevillinger på 12,5 mio. kr. udgør de realiserede bevillinger 159,4 mio. kr. De real iserede indtægter udgør herefter 458,4 mio. kr. Samlet blev resultatet et overskud på 3,7 mio. kr., mens der på FLI4 var en forventning om balance mellem udgifter og indtægter. Det fremgår også af tabel I, at udgifterne på de lovbundne konti blev 78,4 mio. kr. lavere end budgetteret. Indtæg terne blev 78,6 mio. kr. lavere end budgetteret. De lavere udgifter og indtægter skyldes: 54,4 mio. kr. i mindreudgift og mindreindtægt på konto Skadelidte værnepligtige mfl. Det skyldes en ændret udformning af lovforslaget om erstatning til veteraner, hvor målgruppen blandt andet blev udvidet. 20,1 mio. kr. i mindreudgift og mindreindtægt på konto Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl. Dette skyldes den regnskabsmæssige håndtering af lov nr. 336 af 2. april 2014 om er statning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte med sent diagnosticeret posttraumatisk belastningsreaktion. Udover ovennævnte to forhold er der en afvigelse på 3,9 mio. kr. på udgiftssiden og en afvigelse på 4,1 mio. kr. på indtægtssiden på de øvrige lovbundne konti. Samlet var afvigelsen 0,2 mio. kr. For en nærme re forklaring på afvigelserne henvises til afsnit 4.6. På konto Erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte er der afholdt udgifter på 64,9 mio. kr., i forhold til en bevilling på 20,1 mio. kr. Udgifterne modsvares af tilsvarende beløb overført fra berørte myndigheder, jævnfør afsnit Årets faglige resultater Med udgangspunkt i missionen om at arbejde for mennesker, som er kommet til skade eller er forsikret mod le dighed, havde Arbejdsskadestyrelsen defineret fire kerneopgaver for 2014: Arbejdsskadesager Private erstatninger Klagesager om arbejdsløshedsforsikring øvrige kerneområder politikformulering, servicering af minister med videre Arbejdsskadestyrelsens strategi for 2014 omfatter resultatkrav for arbejdsskadesager, private erstatninger og kla gesager om arbejdsløshedsforsikring. Der er i forhold til hvert af disse fastsat resultatkrav om en hurtig og korrekt sagsbehandling. For arbejdsskadesager er der derudover fastsat krav om tidlig indsats med henblik på arbejdsmar kedsfastholdelse. Styrelsen vurderer, at de opnåede resultater i 2014 inden for disse tre kerneopgaver er delvist tilfredsstillende med en målopfyldelse på 81,0 procent. I forhold til opgørelsen af målopfyldelsen henvises til afsnit 2.6. Arbejdsskadesager På arbejdsskadeområdet afsluttede styrelsen cirka sager og oprettede cirka sager. Der er altså op rettet flere sager, end der er afsluttet. Som det fremgår af figur I, nedenfor, er antallet af verserende sager I Ved oprettelse og afslutning af en revision/genoptagelse af en sag kan sagen tælle dobbelt, hvis sagen indeholder en potentiel afgørelse om mén og erhvervsevnetab. Ved opgørelse af verserende sager tæller den kun som en sag. 6

7 steget væsentligt i december 2013 var der cirka verserende sager, mens der ved udgangen af 2014 var cirka verserende sager. Sagsbehandlingstiden for nyanmeldte arbejdsskadesager var i 2014 uændret fra 2013 på 5,9 måneder. Andelen af sager, der afsluttes inden et år fra anmeldelsen, var med 84,0 procent lavere i i end de 89,0 procent 1december2013 havde styrelsen 242 sager, der var mere end 2 år. Ved udgangen af 2014 var antallet af sager på mere end 2 år steget til 788 sager. Antallet af sager over 2 år svarer til knap 2,0 procent af de cirka verse rende sager. Figur 1: Verserende Asager ultimo måneden i perioden fra december 2013 til december 2014 Antal Verserende sager ultimo måneden 0 r( _I l à 1 l I à 5_. =. o a. c E 2, v 0 = RUriderlår Mellem i og2år Over2år Andelen af sager, hvor Ankestyrelsen giver Arbejdsskadestyrelsen medhold, er steget fra 76,5 procent i 2013 til 77,0 procent i De faglige resultater skal ses i lyset af, at Kammeradvokaten 1juni, som nævnt ovenfor, afleverede en undersøgel se, der påviste fejl i styrelsens sagsbehandling. Undersøgelsen omfattede 98 sager om erhvervsevnetab. Styrelsen har i forbindelse med opfølgningen på undersøgelsen allokeret ressourcer til målrettet at løfte kvaliteten i sagsbe handlingen særligt på erhvervsevnetabsområdet blandt andet ved at oprette en taskforce, der behandler sager om erhvervsevnetab. Samtidig er kvalitetskontrollen med visse afgørelser om erhvervsevnetab styrket. Kammeradvo katen bliver bedt om på ny at gennemgå området for at se, om de iværksatte initiativer har haft den ønskede ef fekt. Derudover har styrelsen senest gennemført en organisationsændring den 1. december 2014 og sat et øget fokus på kvaliteten i sagsbehandlingen. Der er desuden etablereret kvalitetspanel med deltagelse af repræsentanter for inte ressenterne, herunder fagforbund og forsikringsselskaber, hvor kvaliteten af afgørelserne løbende vurderes og drøftes. Endelig har styrelsen gennemført flere interne kvalitetsmålinger med henblik på at fastholde en positiv udvikling af kvaliteten. Fastholdelsescentret havde i juni afsluttet sager med et fastholdelsesperspektiv, hvilket svarer til omkring halvdelen af resultatkravet. Fastholdelsescentret afsluttede i alt sager. Fastholdelsescentret havde samtidig intensiv kontakt i 423 sager. Nedgangen i produktiviteten i 2. halvår skyldes, at de takstfinansierede sagsbehandlere fra Fastholdelsescentret overgik til den nyoprettede taskforce, der blev oprettet som opfølgning på Kammeradvokatens undersøgelse. I 2. halvår løste Fastholdelsescentret udelukkende bevillingsfinansierede aktiviteter, omfattende intensiv kontakt med tilskadekomne og kommuner. Fastholdelsescenterets mål, om at etablere kontakt i 600 sager, blev dog ikke op 7

8 fyldt, hvilket skyldtes, at den tilbageværende del af fastholdelsescenteret måtte bruge en del ressourcer på at reor ganisere arbejdet med intensiv kontakt til kommuner og tilskadekomne, og at det fortsat var nødvendigt at afslutte en del af de sager, der allerede verserede i centret. Fastholdelsescentrets bevilling udløb ved udgangen af 2014, og centret har afsluttet sit arbejde. Erfaringerne fra projektet er indgået i Ekspertudvalget om arbejdsskadeområdet. På den baggrund finder styrelsen, at udviklingen i de opnåede resultater for arbejdsskadesager er delvist tilfredsstillende. Styrelsen forventer, at den gennemsnitlige sagsbehandlingstid vil være stigende i den kommende periode. For at imødegå den længere sagsbehandlingstid har Arbejdsskadestyrelsen ansat et betydeligt antal nye sagsbehandlere og vil foretage yderligere nyansættelser i løbet af indeværende år. Private erstatningssager På området for private erstatningssager afsluttede styrelsen cirka sager og oprettede cirka sager. An tallet af verserende sager ligger således på et stort set uændret niveau ved årets indgang og årets udgang. I decem ber 2013 var der cirka verserende sager, mens der ved udgangen af 2014 var cirka verserende sager. Sagsbehandlingstiden i 2014 steg lidt i forhold til 2013 fra 10,1 måneder til 10,4 måneder. Ved udgangen af 2014 var 104 sager mere end 2 år. Andelen af sager, hvor der ikke sker genvurdering, er steget fra 85,2 procent i 2013 til 86,5 procent i 2014, Styrelsen finder, at de opnåede resultater for private erstatninger er overvejende til fredsstillende. Klagesager otn arbejdsiøshedsforsikring På området for klagesager om arbejdsløshedsforsikring afsluttede styrelsen cirka sager og oprettede cirka sager (ekskl. sager vedrørende forsikringsordninger), heri indgår nye sager tilført ved en organisationsæn dring indenfor Beskæftigelsesministeriet medio Antallet af verserende sager ligger således på et stort set uændret niveau ved årets indgang og årets udgang. 1december2013 var der cirka 150 verserende sager, mens der ved udgangen af 2014 var cirka 300 verserende sager. Sagsbehandlingstiden i 2014 faldt lidt i forhold til 2013 fra 3,8 uger til 3,7 uger. Andelen af sager, hvor Ankesty relsen giver Arbejdsskadestyrel sen medhold, er steget fra 91,8 procent i 2013 til 93,0 procent i Styrelsen finder, at de opnåede resultater på klagesagsområdet er tilfredsstillende. 2.4 Årets økonomiske resultat I dette afsnit redegøres for styrelsens Økonomiske resultat i Driftsresultat Arbejdsskadestyrelsen havde et årsresultat på 3,7 mio. kr. hvilket blandt andet afspejler tilførsel af statslige bevil linger til dækning af et forventet underskud. Samlet var der balance på områderne for arbejdsskadesager og priva te erstatningssager. For styrelsens bevillingsstyrede områder samt Center for Arbejdsskader i Grønland var der et overskud på 3,7 mio. kr. Årets resultat på 3,7 mio. kr. blev opnået primært som følge af et samspil mellem nedenstående forhold. Indtægter: Samlet udgjorde indtægterne fra sager i 2014 i alt 299,0 mio. kr. (inklusive ændret niveau for hensættelser) og bevillingerne 159,4 mio. kr. Det samlede indtægtsgrundlag udgjorde således 458,4 mio. kr. imod budgetteret 467,6 mio. kr., svarende til et samlet fald på 9,2 mio. kr. Faldet er betinget af en stigning i indtægter på 3,2 mio. kr. og et fald i forbrugte reservationer på 12,4 mio. kr. Stigningen i indtægterne på 3,2 mio. kr. kan henføres til: På FL14 er budgetteret med indtægter for 295,8 mio. kr., hvilket er sammensat af 283,3 mio. kr. for forven tet afslutning af A og Psager, intern overførsel på 12,0 mio. kr. fra Fonden for Forebyggelse og Fasthol delse samt 0,5 mio. kr. fra indtægtsdækket virksomhed De realiserede indtægter udgør 299,0 mio. kr., hvilket er sammensat af o 295,5 mio. kr. for oprettede Asager og afsluttede Psager, heraf 8

9 o o 229,9 mio. kr. for afsluttede A og Psager 2 56,7 mio. kr. til forhøjelse af hensættelse af uafsluttede sager 8,9 mio. kr. til efterregulering i 2016 som følge af styrelsens finansieringsmodel 0,4 mio. kr. i øvrige indtægter, heraf 0,1 mio. kr. fra indtægtsdækket virksomhed 0,3 mio. kr. i øvrige indtægter 3,1 mio. kr. i andre driftsindtægter, heraf 12,0 mio. kr. i intern overførsel fra Fonden for Forebyggelse og Fastholdelse 8,9 mio. kr. som modpost til efterregulering i 2016 Den samlede bevilling udgjorde 171,8 mio. kr. (FL14 + TB14), mens den anvendte bevilling udgjorde 159,4 mio. kr. svarende til et fald på 12,4 mio. kr. Faldet kan henføres til: 0,9 mio. kr. anvendt af reservationer fra tidligere år, heraf 0,6 til pilotprojektet vedrørende nye metoder til tidlig indsats over for mennesker, der rammes af en arbejdsskade samt 0,3 mio. kr. til CMS, portal løsning samt integrationsbroker, som er webapplikationer til håndtering af hjemmesider og deres ind hold 13,3 mio. kr. til nye reservationer, heraf er 7,5 mio. kr. reserveret til tiltag som følge af Kammeradvo katens undersøgelse, 1,0 mio. kr. blev reserveret til levetidsforlængelse af styrelsens nuværende sags behandlingssystem (SJP) og 4,8 mio. kr. blev reserveret til foranalyse af et nyt sagsbehandlingssystem, jf. aktstykke nr. 30 tiltrådt 20. november Omkostninger På omkostningssiden var der samlet budgetteret med omkostninger på 467,6 mio. kr. Omkostningerne blev 454,7 mio. kr., svarende til et fald på 12,9 mio. kr. i forhold til budgetterede, jævnfør tabel 1. Regnskabsmæssige resultater Styrelsens samlede indtægtsgrundlag udgjorde 458,4 mio. kr. sammenholdt med samlede omkostninger for 454,7 mio. kr., jævnfør tabel 1. Styrelsens indtægtsgrundlag er sammensat af dels indtægter fra afvikling af sager og dels bevillinger. Styrelsen afsluttede sager svarende til 229,9 mio. kr. Heraf udgjorde indtægter fra sager, der blev både oprettet og afsluttet, 120,4 mio. kr. For sager oprettet i tidligere år, men afsluttet i 2014, optog styrelsen i alt indtægter for 109,5 mio. kr. fra hensættelsen 3. Med efterreguleringer i forhold til tidligere år udgør de eksterne indtægter i 2014 i alt 295,9 mio. kr., jævnfør tabel 3. Hertil kommer andre driftsindtægter på 3,1 mio. kr. På regnskabet er der indtægtsførte bevillinger på i alt 171,8 mio. kr. Hertil kommer forbrug af reservationer fra tidligere år på 0,9 mio. kr. samt nye reserveringer på 13,3 mio. kr., jf. tabel 6. Samlet er der således indtægtsført bevillinger for 159,4 mio. kr. heraf o 26,1 mio. kr. til administrationen af klagesagsbehandlingen af arbejdsløshedskassernes afgørelser o 9,0 mio. kr. til myndighedsopgaver o 1,7 mio. kr. til behandlingen af arbejdsskadesager i Grønland o 4,8 mio. kr. til Koncern Digital Udvikling o 117,8 mio. kr. på TB14 til A og Pområdet 2 Omfatter takstfinansierede indtægter for alle afsluttede sager i 2014 Styrelsen havde ultimo 2014 en hensættelse på 200,3 mio. kr. til afslutningen af sager. 9

10 Heraf Heraf Heraf Heraf Tabel 3: Virksomhedens økonomiske hoved og nøgletal mio. kr., løbende priser Resultatopgorelse Ordinære driftsindtægter 336,4 319,8 455,3 indtægtsfort bevilling 46,5 41,9 159,4 eksterne indtægter 289,9 277,9 295,9 Ordinære driftsomkostninger 311,4 289,6 420,2 løn 181,8 188,8 169,1 Heraf afskrivninger 14,8 22,6 129,2 øvrige omkostninger 114,8 78,2 121,9 Resultat af ordinær drift 25,0 30,2 35,1 Resultat før finansielle poster 12,4 11,7 11,3 Ârets resultat 2,8 1,5 3,7 Balance Anlægsaktiver 188,8 176,1 24,1 Omsætningsaktiver 226,6 26,7 5,5 Egenkapital 15,2 13,7 4,3 Langfristet gæld 187,1 179,8 25,5 Kortfristet gæld 71,3 41,3 61,5 Lånerammen 182,4 165,6 61,7 Træk på lånerammen 160,5 149,2 24,1 Finansielle nøletal Udnyttelsesgrad aflånerammen 88,0% 90,1% 39,1% Negativ udsvingsrate 92,2% 108,0% 147,2% Overskudsgrad 0,8% 0,5% 0,8% Bevillingsandel 13,8% 13,1% 35,0% Personaleoplysninger Antal årsværk 347,8 350,4 323,0 Arsværkspris 0,5 0,5 0,5 Lønomkostningsandel 54,5% 59.0% 37,2% Lønsumsloft 0,0 0,0 0,0 Lønforbrug 0,0 0,0 0,0 Ordinære driftsomkostninger De ordinære driftsomkostninger er steget fra 2013 til 2014 med godt 130,6 mio. kr. som følge af: Stigende udgifter til afskrivninger 106,6 mio. kr. Stigende udgifter til øvrige driftsomkostninger 43,7 mio. kr. Faldende lønomkostninger 19,7 mio. kr. De faldende lønomkostninger skyldes en betydelig afgang af erfarne medarbejdere med høj anciennitet og tilgang af nye medarbejdere med lavere anciennitet. De stigende afskrivninger skyldes lukning af PROASK, jf. aktstykke nr. 114 tiltrådt den 4. juni Stigningen i øvrige omkostninger skyldes primært styrelsens finansieringsmodel, hvor hensættelserne til afslutningen af sager blev forhøjet med i alt 56,7 mio. kr. Resultatet af ordinær drift blev 35,1 mio. kr. Forskellen til resultatet før finansielle poster på 11,3 mio. kr. afspej ler interne statslige overførsler primært til Statens IT. Anlægsaktiver Anlægsaktiverne falder fra 176,1 mio. kr. i 2013 til 24,1 mio. kr. i Faldet skyldes primært nedskrivningen af PROASK. Omnsætn ingsaktiver I omsætningsaktiverne på 5,5 mio. kr. indgår ikke likvide beholdninger for Langfristet gæld Den langfristede gæld falder fra 179,8 mio. kr. i 2013 til 25,5 mio. kr. i Faldet skyldes primært nedskrivnin gen af PROASK. Korifristet gæld Den kortfristede gæld var ultimo 2014 på 61,5 mio. kr., hvilket er ca. 20,1 mio. kr. højere end i Det skyldes primært en forhøjelse af den reserverede bevilling med 12,5 mio. kr. samt en stigning i udestående fordringer, der er bogført, men endnu ikke indbetalt. 10

11 Udnyttelsesgrad af lånerainnien Styrelsen har et træk på lånerammen på 24,1 mio. kr., svarende til en udnyttelsesgrad på 39,1 procent. Låneram men er i forbindelse med nedskrivningen af PROASK nedjusteret fra 165,6 mio. kr. til 61,7 mio. kr. Af samme grund er trækket på lånerammen nedbragt fra 149,2 mio. kr. til 24,1 mio. kr. Negativ udsvingsrate Styrelsen havde ultimo 2014 et overført overskud på 13,9 mio. kr. og en startkapital på 9,5 mio. kr., hvilket giver en negativ udsvingsrate på 147,2 procent. Stigningen i den negative udsvingsrate skyldes, at det akkumulerede overførte overskud i 2014 er højere end i Overskudsgrad Styrelsen havde et årsresultat på 3,7 mio. kr., hvilket giver en overskudsgrad på 0,8 procent. Antal årsværk Faldet i antallet af årsværk fra 2013 til 2014 på 27,4 årsværk er en følge af en betydelig afgang af medarbejdere. Hertil kommer afskedigelserne i maj 2013, der slog fuldt igennem i Å rsværkspris Den gennemsnitlige årsværkspris var kr. i Arsværksprisen var kr. i 2014 svarende til et fald på ca kr. eller 2,8 procent. Dette afspejler en betydelig afgang af erfarne medarbejdere med høj anci ennitet og tilgang af nye medarbejdere med lavere anciennitet. Bevillingsandel Styrelsen havde i 2014 en samlet bevilling på 159,4 mio. kr., svarende til en bevillingsandel på 35 procent i for hold til de samlede ordinære driftsindtægter. Bevillingsandelen afspejler tilført bevilling til nedskrivning af PROASKjævnfør aktstykke 114 tiltrådt den 4. juni 2014 og tilført bevilling til dækning af forventet underskud, jævnfør aktstykke nr. 30 vedtaget 20. november LØnsunisoinkostningsandel Lønsumsomkostningsandelen udgjorde 37,2 procent af styrelsens samlede omkostninger. Lønsumsomkostnings andelen er således faldet med 21,8 procentpoint fra 2013 til Lønomkostningsandelen afspejler primært de afholdte omkostninger til nedskrivning af PROASK. LØnsunisloft Arbejdsskadestyrelsen er som statsvirksomhed ikke omfattet af lønsumsloftet. 2.5 Opgaver og ressourcer Ud fra en samlet vurdering finder styrelsen det ikke tilfredsstillende, at styrelsen ikke opnåede det forventede indtægtsniveau for afslutningen af sager som følge af den lavere produktion. Med de tilførte midler til dækning af det forventede underskud, jf. aktstykke nr. 30 tiltrådt den 20. november 2014, blev det økonomiske resultat et overskud på 3,7 mio. kr. Da styrelsen samtidig opnåede en målopfyldelse på 81 procent i styrelsens strategi, finder styrelsen, at det økonomiske og faglige resultat ud fra en samlet betragtning er delvist tilfredsstillende. 2.5.] Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt Tabel 4. Sammenfatning af økonomi for styrelsens opgaver 4 lndtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets Mio. kr. i løbende priser overskud Opgave 0 Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration 0,0 0,0 0,0 0,0 Opgave 1 Arbejdsskadesager 119,5 263,2 380,9 1,8 Opgave 2 Private erstatningssager 0,0 35,8 38,6 Opgave 3 Klagesager 26,1 0,0 21,3 4,8 Opgave 4 Øvrige kerneopgaver 13,8 0,0 13,9 I alt 159,4 299,0 454,7 3,7 Hvor det ikke har været muligt direkte at henføre omkostninger til de enkelte opgaver, er de fordelt på baggrund af fordelinger, årsværk og udgående akter mv. I tabel 4 indgår den interne statslige overførselsindtægt på 12 mio. kr. i indtægter og omkostninger på opgave I. 11

12 Asager. Psager. Klagesagsbehandling. øvrige Arbejdsskadestyrelsen har valgt ikke at opføre udgifter til generel ledelse og administration i tabel 4. Det skyldes, at styrelsen fordeler alle udgifter på styrelsens indtægtsgivende opgaver. Det vil derfor ikke være muligt at vurde re, om der er overskud eller underskud på en opgave, hvis en stor del af udgifterne opføres under generel ledelse og administration. Udgifterne til generel ledelse og administration samt hjælpefunktioner er beregnet til 63,4 mio. kr. i 2014 mod 64,5 mio. kr. i Som det fremgår af tabel 4, har styrelsen et samlet overskud på 3,7 mio. kr. Det dækker over et overskud på 1,8 mio. kr. ved behandlingen af arbejdsskadesager, et underskud ved behandlingen af Psager på 2,8 mio. kr., et overskud ved klagesagsbehandling på 4,8 mio. kr. og et underskud ved øvrige kerneopgaver på 0,1 mio. kr. Opgave i Området omfatter behandlingen af arbejdsskadesager i Arbejdsskadestyrelsen (A), behand lingen af arbejdsskadesager i Grønland (B) og arbejdsskadede tilbage på arbejdsmarkedet (C). Som det fremgår af tabel 4, har arbejdsskadeområdet samlet en bevilling på 119,5 mio. og eksterne indtægter ved behandlingen af arbejdsskadesager på 263,2 kr., svarende til samlede indtægter på 382,7 mio. kr. Med omkostnin ger på 380,9 mio. kr. svarer det til et overskud på 1,8 mio. kr. Ad A. Indtægter for afsluttede arbejdsskadesager i Arbejdsskadestyrelsen, inklusive hensættelser til afslutningen af sager i de efterfølgende år, udgjorde 247,4 mio. kr. Heri indgår et beløb til hensættelser til afslutningen af sager på 50,7 mio. kr. Bevillingerne udgjorde 117,8 mio. kr.,jf. afsnit 2.4. Bevillingen til nedskrivning afproask samt bevillingen til dækning af den vigende produktivitet er både bevillingsmæssigt og udgiftsmæssigt konteret på arbejdsskadeområdet. Samlet udgjorde indtægterne 365,2 mio. kr. Omkostningerne udgjorde 362,4 mio. kr. svarende til et samlet resultat på 2,8 mio. kr. Styrelsen har i 2014 således et overskud ved behandlingen af arbejdsskadesager på 2,8 mio. kr. mod et overskud på 6,2 mio. kr. i På arbejdsskadeområdet er der i forhold til strategien for 2014, et krav, der er 100 procent opfyldt, et krav er 90 procent opfyldt og et krav er ikke opfyldt. Det er styrelsens vurdering, at de faglige og øko nomiske resultater ikke er helt tilfredsstillende. Ad B. Indtægter for afsluttede arbejdsskadesager i Grønland udgjorde 3,2 mio. kr. og bevillingen 1,7 mio. kr. sva rende til indtægter i alt på 4,9 mio. kr. Omkostningerne blev 5,9 mio. kr., svarende til et underskud på 1,0 mio. kr. Underskuddet skyldes, at det ikke har været muligt at afslutte det forventede antal sager i 2014, primært som følge af manglende sagsbehandlerressourcer i Grønland. Ad C. Indtægterne for Fastholdelsescentret (arbejdsskadede tilbage på arbejdsmarkedet) udgjorde 12,0 mio. kr. Hertil kommer et forbrug af reserveret bevilling på 0,6 mio. kr. Omkostningerne udgjorde 12,6 mio. kr. Samlet var der således balance mellem indtægter og udgifter på området i Der er ikke afsat bevilling i 2015 til at videreføre fastholdelsesopgaverne. Opgave 2 På Pområdet har styrelsen i 2014 haft indtægter for afsluttede sager på 29,8 mio. kr. Til hensættelse af uafsluttede sager ved udgangen af året blev der optaget indtægter på i alt 6,0 mio. kr. Samlet ud gjorde indtægterne 35,8 mio. kr. i forhold til omkostninger på 38,6 mio, kr. Der er således i 2014 et underskud på 2,8 mio. kr. på Pområdet mod et underskud i 2013 på 8,1 mio. kr. Hvad angår opnåede faglige resultater, er der i forhold til strategien for 2014 opnået en opfyldelse på 87 procent i de to opstillede mål. Det er styrelsens vurdering, at de faglige og økonomiske resultater samlet set er delvist tilfredsstil lende. Opgave 3 Bevillingen udgjorde 23,5 mio. kr. Derudover blev der på TB overført 1,4 mio. kr. til området som følge af ændret organisering på Akasseområdet og 1,0 mio. kr. til generelle itomkostninger. Endelig blev der fra den reserverede bevilling anvendt 0,3 mio. kr. Samlet var der bevillinger på 26,1 mio. kr. Omkostningerne udgjorde 21,3 mio. kr., svarende til et overskud på 4,8 mio. kr. Hvad angår opnåede faglige re sultater, er der i forhold til strategien for 2014 opnået en opfyldelse på 100 pct. i de to opstillede mål. Det er sty relsens vurdering, at de faglige og økonomiske resultater samlet set er tilfredsstillende. Opgave 4 kerneopgaver. Opgaverne omfatter koncern digital udvikling og myndighedsopgaver. Bevil lingen til koncern digital udvikling udgjorde 4,8 mio. kr. Omkostningerne var 4,9 mio. kr. Der var således et ufl 12

13 Lav Ankestyrelsens Fastholdelsesperspektiv Intensive Lav Lav Ankestyrelsens Mål derskud på området på 0,1 mio. kr. Der var til myndighedsopgaver i 2014 en bevilling på 9,0 mio. kr. Den samle de bevilling blev anvendt fuldt ud Opgaver og ressourcer: Uddybende oplysninger Styrelsen finder det ikke tilfredsstillende, at det planlagte antal afsluttede sager på A og Pområdet (eksklusiv Grønland) på sager er reduceret til det realiserede niveau på sager. Det skal ses i sammenhæng med en vigende produktion som følge af en ekstraordinær stor personaleomsætning, tilbageholdenhed med at træffe afgørelser i tilknytning til offentliggørelsen af Kammeradvokatens undersøgelse fra juni samt at sagsporteføljen i højere grad har bestået af komplicerede sager. Dertil kommer merbelastningen som følge af de iværksatte nød vendige tiltag for at hæve kvaliteten i sagsbehandlingen som følge af Kammeradvokatens undersøgelse. Styrelsen finder det ikke tilfredsstillende, at styrelsen ikke kunne opnå det forventede indtægtsniveau for afslutningen af sager. Styrelsen finder det ikke tilfredsstillende, at den gennemsnitlige alder på de verserende og uafsluttede sager er steget gennem Dette indebærer, at den fremtidige sagsbehandlingstid for afsluttede sager vil stige, hvilket i øvrigt også vil være en følge af de gennemførte tiltag for at løfte kvaliteten af sagsbehandlingen. Det drejer sig generelt om, at sagerne skal oplyses og begrundes bedre. Styrelsen finder det ikke tilfredsstillende, at det i foråret 2014 var nødvendigt at træffe beslutning om at lukke og afskrive styrelsens nye sagsbehandlingssystem PROASK efter 6 år med udvikling og ibrugtagning af systemet. Udviklingen af systemet har været ressourcekrævende og forsinket, og det er nu nødvendigt at gennemføre et større arbejde med at forberede anskaffelse af et nyt sagsbehandlingssystem. Derudover foretages en omfattende dokumentation af styrelsens sagsbehandlingsprocesser samt organisatoriske og styringsmæssige tiltag i overens stemmelse med anbefalinger fra Statens TTråd. 2.6 Målrapportering Af tabel 5 nedenfor fremgår styrelsens målopfyldelse i 2014 for de 7 resultatkrav i styrelsens strategi Datagrundlaget for målopfyldelsen af de 7 resultatkrav er primært udtræk fra styrelsens sagsbehandlingssystem. Tabel 5: Målopfyldelse Mål/effekter 2014 Resultat 2014 Grad af målopfyldelse Point Arbejdsskadesager 1. Hurtig afklaring (vægt: 25 pct.) sagsbehandlingstid 6,0 mdr. 5,9 mdr Rigtige afgørelser (vægt: 20 pct.) tiltrædelsesprocent 77,4 77, Tidlig indsats for arbejdsskaderamte (vægt: 15 pct.) (sager) kontakter Private erstatninger 4. Hurtig afklaring (vægt: 10 pct.) sagsbehandlingstid 10 mdr. 10,4 mdr Høj kvalitet af udtalelser (vægt: 5 pct.) Andel hvor der ikke sker genvurdering 86,5 86, Klagesager 6. Hurtig afklaring (vægt:15 pct.) sagsbehandlingstid 4,0 uger 3,7 uger Rigtige afgørelser i ASK (vægt: 10 pct.) tiltrædelsesprocent 91,8 93, Målopfyldelse 81,0 13

14 Vurdering af målopfyldelse Med en målopfyldelse på 81,0 finder Arbejdsskadestyrelsen, at resultatet for 2014 er delvist tilfredsstillende. Ne denfor vurderes hvert af de tre kerneområder uddybende. Arbejdsskadeområdet, herunder produktionen, har i året blandt andet været påvirket af følgende forhold: Kammeradvokatens undersøgelse påviste fejl i styrelsens sagsbehandling. Undersøgelsen omfatter 98 sa ger om tab af erhvervsevne. På baggrund heraf udarbejdede styrelsen en handlingsplan med konkrete tiltag, der skal medvirke til at forbedre kvaliteten i sagsbehandlingen særligt på området for erhvervsevne tab, men også generelt i sagsbehandlingen. Det drejer sig generelt om, at sagerne skal oplyses og begrun des bedre. Tilbageholdenhed med at træffe afgørelser i forbindelse med Kammeradvokatens kritik. En ekstraordinært stor personaleomsætning med betydelig afgang af erfarne medarbejdere med høj pro duktivitet og tilgang af nye medarbejdere med lav produktivitet. Krav om at der skal indhentes flere oplysninger, inden der kan træffes afgørelse. Kravet skyldes en prak sisændring fra Ankestyrelsen, der følger op på en dom fra Højesteret. Arbejdsskadesager Styrelsen finder samlet, at de opnåede resultater for arbejdsskadesager er delvist tilfredsstillende. Der måles på hurtig afklaring, rigtige afgørelser og tidlig indsats for arbejdsskaderamte. Hurtig afklaring Kravet til sagsbehandlingstiden for arbejdsskadesager var 6,0 måneder, mens resultatet var 5,9 måneder. Kravet om hurtig afklaring er dermed 100 procent opfyldt. Styrelsen finder, at de opnåede resultater er tilfredsstillende. Kravet til en lav sagsbehandlingstid er opfyldt som følge af, at styrelsen har prioriteret at visitere nyanmeldte sa ger og afslutte de sager, hvor det var muligt. Det har dog, som det fremgår af figur I ovenfor afsnit 2.3, også bidraget til stigningen i antallet af verserende sager. Som det fremgår af figur 2 nedenfor er den gennemsnitlige alder på de verserende sager også stigende. Ved udgangen af 2014 var sagsalderen på 211 dage, mens sagsbehandlingstiden i 2014 har svinget mellem 142 og 207 dage. Sagsbehandlingstiden skal ses i sammenhæng med alderen på de verserende sager, hvor der skal være balance mellem sagsbehandlingstiden og alderen på de verserende sager. Figur 2: Gennemsnitlig sagsbehandlingstid og sagens alder for verserende nye sager i 2014 Dage Nye Asager. Den gennemsnitlige alder og sagsbehandllngstid ,,,,.,t,..,,, s Alder Sag5behandlingstld fr Samlet set er det vurderingen, at styrelsen står overfor væsentlige udfordringer. Den nuværende mængde verse rende sager er i gennemsnit ældre end tidligere, og en afvikling af de ældre sager vil være forbundet med anven delse af flere ressourcer, idet ældre sager typisk også er mere komplicerede og tager længere tid at behandle. Udfordringerne gør, at den gennemsnitlige sagsbehandlingstid vil være stigende i den kommende periode. For at imødegå den længere sagsbehandlingstid har Arbejdsskadestyrelsen ansat et betydeligt antal nye sagsbehandlere og vil foretage yderligere nyansættelser i løbet af indeværende år. 14

15 Rigtige afgørelser Kravet var en tiltrædelsesprocent ser er dermed 90 procent opfyldt. Styrelsen finder isoleret set, at det opnåede resultat er overvejende tilfredsstil lende. Dog er styrelsen opmærksom på resultatet af Kammeradvokatens undersøgelse. Der henvises til afsnit 2.1 og på 77,4 procent, mens resultatet var på 77,0 procent. Kravet om rigtige afgørel Tidlig indsats for arbejdsskaderainte Kravet var at afslutte sager med et fastholdelsesperspektiv, mens resultatet var sager. Kravet om tidlig indsats for arbejdsskaderamte er dermed ikke opfyldt. Fastholdelsescentret havde samtidig intensiv kontakt i 423 sager. Målet var, at der skulle etableres kontakt i 600 sager, og målet blev derved ikke nået. Resultaterne er yder ligere beskrevet under Årets faglige resultater (afsnit 2.3). Samlet set blev kravet for Fastholdelsescentret i 2014 kun opfyldt i mindre tilfredsstillende. mindre grad, hvilket styrelsen vurderer som Private erstatniizger Styrelsen finder samlet, at de opnåede resultater for private erstatningssager er overvejende tilfredsstillende. Der måles på hurtig afklaring og høj kvalitet af udtalelserne. Hurtig afklaring Kravet til sagsbehandlingstiden var på 10,0 måned, mens resultatet var 10,4 måneder. Kravet om hurtig afklaring er dermed 80 procent opfyldt. Styrelsen finder de opnåede resultater delvist tilfredsstillende. Høj kvalitet afudtalelserne Kravet var en fastholdelse af udtalelsen ved anmodning om genvurdering i 86,5 procent, mens resultatet var på 86,5 procent. Kravet om høj kvalitet af udtalelserne er dermed 100 procent opfyldt. Styrelsen finder, at målopfyl delsen er tilfredsstillende. Klagesager Styrelsen finder samlet, at de opnåede resultater for klagesager om arbejdsløshedsforsikring er tilfredsstillende. Der måles på hurtig afklaring og rigtige afgørelser. Hurtig afklaring Kravet til sagsbehandlingstiden på 4,0 uger, mens resultater var på 3,7 uger. Kravet om hurtig afklaring er dermed 100 procent opfyldt. Styrelsen finder, at resultatet er tilfredsstillende. Rigtige afgørelser Kravet var en tiltrædelsesprocent på 91,8 procent, mens resultatet var på 93,0 procent. Kravet om rigtige afgørel ser er dermed 100 procent opfyldt. Styrelsen finder, at resultatet er tilfredsstillende. 2.7 Redegørelse for reservation Tabel 6: Reservation, hovedkonto mio. kr., løbende priser Reserveret Reservation Forbrug i Ny Reservation Forventet år primo året reservation i ultimo afslutning Opgave i Arbejdsskadesager Forsøg med tidlig indsats overfor arbejdsskadede ,6 0,6 0,0 0, Opgave 3 Klagesager CMS, portalløsning og integrationsbroker ,8 0,3 0,0 0, Overgang til Captiapoduktionssystem ,6 0,0 0,0 2, Reservationer fra tidligere år i alt 4,0 0,9 0,0 3,2 Opgave I Arbejdsskadesager Tiltag som følge afkammeradvokatens undersøgelse ,0 0,0 7,5 7, Levetidsforlængelse af nuværende sagsbehandlingssysi ,0 0,0 1,0 1, Foranalyse af nyt sagsbehandlingssystem ,0 0,0 4,8 4, Nye reservationer ultinio 2014 i alt 0,0 0,0 13,3 13,3 Godkendte reservationer i alt 4,0 0,9 13,3 16,5 5 Tiltrædelsesprocenten bliver målt på baggrund af de sager, der var sendt til Ankestyrelsen året før. Det vil sige, at målet i 2014 er baseret på afgørelser, der var oversendt i

16 Styrelsens reservation primo 2014 udgjorde 4,0 mio. kr. Ultimo 2014 var styrelsens reservation 16,5 mio. kr. Reservationer fra tidligere år Opgave 1. ForsØg med tidlig indsats overfor arbejdsskadede Arbejdsskadestyrelsen anvendte i 2014 de resterende 0,6 mio. kr. af den reserverede bevilling til forsøg med tidlig indsats overfor mennesker, der rammes af en arbejdsskadede. Opgaven er færdiggjort. Opgave 3. ( AIS, portalløsning og integrationsbroker Den reserverede bevilling vedrører CMS, portalløsning og integrationsbroker, som er webapplikationer til håndte ring af hjemmesider og deres indhold. Arbejdsskadestyrelsen har i 2014 afholdt omkostninger på kr. ved rørende CMS portalløsningen. Opgaven forventes afsluttet i Opgave 3. Overgang til Captiaproduktionssysteni Den reserverede bevilling vedrører overgang til Captiaproduktionssystem. Formålet med reservationen er at un derstøtte overgangen fra det nuværende sagsbehandlingssystem AIDA på området for klager over arbejdsløsheds kassernes afgørelser til et nyudviklet sagsbehandlingssystem, herunder levetidsforlængelse af det nuværende sy stem. I lyset af nedlukningen af PROASK i foråret 2014 er der ikke gennemført aktiviteter, og der har ikke været forbrug af reservationen i Nye reservationer ultimo 2014 Opgave 1. Tiltag som følge af Kamnieradvokatens undersøgelse Der reserveres 7,5 mio. kr. som ny reservation ultimo Reservationen er en følge af aktstykke nr. 30 tiltrådt 20. november 2014 om finansiering af forventet underskud i Arbejdsskadestyrelsen i 2014, hvor styrelsen blev tilført 13,5 mio. kr. til tiltag som følge af Kammeradvokatens undersøgelse. I aktstykket er omtalt, at i det omfang, de konkrete ansættelser og aktiviteter ikke effektueres i 2014, vil den konkrete opgaveløsning og de dertilhørende udgifter blive forskudt til Formålet med reservationen er, at medfinansiere omkostninger til øget kvalitet i sagsbehandlingen for sager omfattet af de nye tiltag efter offentliggørelse af Kammeradvokatens undersøgelse i juni Opgaven er delvist færdiggjort og forventes afsluttet i Opgave 1. Levetidsforlængelse af nuværende sagsbehandlingssystem SJP Der reserveres 1,0 mio. kr. som ny reservation ultimo Reservationen er en følge af aktstykke nr. 30 tiltrådt 20. november 2014 om finansiering af forventet underskud i Arbejdsskadestyrelsen i 2014, hvor styrelsen blev tilført 1,5 mio. kr. til levetidsforlængelse af nuværende sagsbehandlingssystem SJP. I aktstykket er omtalt, at i det omfang, de konkrete ansættelser og aktiviteter ikke effektueres i 2014, vil den konkrete opgaveløsning og de dertilhørende udgifter blive forskudt til Opgaven er delvist færdiggjort og forventes afsluttet i Opgave 1. Foranalyse af nyt sagsbehandlingssvstein Der reserveres 4,8 mio. kr. som ny reservation ultimo Reservationen er en følge af aktstykke nr. 30 tiltrådt 20. november 2014 om finansiering af forventet underskud i Arbejdsskadestyrelsen i 2014, hvor styrelsen blev tilført 5,2 mio. kr. til foranalyse af nyt sagsbehandlingssystem. I aktstykket er omtalt, at i det omfang, de konkrete ansættelser og aktiviteter ikke effektueres i 2014, vil den konkrete opgaveløsning og de dertilhørende udgifter blive forskudt til Opgaven er delvist færdiggjort og forventes afsluttet i Forventninger til det kommende år Arbejdsskadestyrelsen står i 2015 overfor flere store udfordringer: Kvalitet i sagsbehandlingen En væsentlig udfordring er at sikre det forudsatte løft af kvaliteten i sagsbehandlingen. Styrelsen har siden juli 2014 specialiseret behandlingen af sager med tab af erhvervsevne i en særlig enhed som opfølgning på Kammer advokatens undersøgelse. Parallelt med dette fortsætter styrelsen arbejdet med at hæve kvaliteten ved ekstra un dervisning af sagsbehandlere, opdatering af vejledninger samt ekstra kvalitetstjek af alle afgørelser med årslønsbe regning og fastsættelse af erstatningen ved tab af erhvervsevne. Styrelsen er ved at udarbejde en strategi for faglighed og kvalitet, der forventes klar i løbet af 1. kvartal Kammeradvokaten skal igen undersøge området i

17 Sagsbehandlingstid En væsentlig udfordring er at sikre et rimeligt niveau for sagsbehandlingstiden. Styrelsen har som følge af den betydelige stigning i antal verserende sager i 2014 en stor udfordring med at nedbringe antal verserende sager til et niveau, hvor styrelsen igen har en sund sagsportefølje. Styrelsen har udarbejdet en strategi for sagsafvikling for 2015, som skal understøtte, at styrelsen til borgerne leverer afgørelser af høj kvalitet inden for en rimelig tidshori sont. Resultatet afhænger blandt andet af, om styrelsen har tilstrækkeligt med sagsbehandlere og styrelsen har derfor igangsat en større ansættelsesproces, med ansættelser 1januar 2015 og året ud. Udfordringen består i om det er muligt at rekruttere de nødvendige sagsbehandlere og gennemføre en faglig kvalificeret oplæring samtidig med, at der skal være fokus på at sagerne afsluttes indenfor en rimelig tidshorisont. Sagsbehandlingssystem En væsentlig udfordring er at sikre den fremadrettet itunderstøtning af sagsbehandlingen. Styrelsen er ultimo 2014 påbegyndt foranalysen til brug for kravspecifikationen for et nyt sagsbehandlingssystem. Styrelsen arbejder i 2015 videre hermed og forventer at få projektet risikovurderet i Statens ITprojektråd. Styrelsen forventer at udar bejde en kravspecifikation for det nye sagsbehandlingssystem i Samtidig arbejder styrelsen på fortsat at sikre stabil drift for det nuværende sagsbehandlingssystem. 3. Regnskab Regnskab for Arbej dsskadestyrel sen (statsvirksomhed) aflægges efter de gældende regnskabsregler, herunder regnskabsbekendtgørelsen og retningslinjerne i Finansministeriets økonomisk Administrative Vejled ning. De anvendte kilder til regnskabet er SKS og Navision Stat. Statens Budgetsystem er anvendt som kilde ved opgørelse af resultatdisponering og egenkapitalforklaring. Styrelsen havde i 2014 indtægter og bevillinger på 458,4 mio. kr. og omkostninger på i alt 451,6 mio. kr. og havde således et regnskabsmæssigt resultat på 3,7 mio. kr., svarende til 0,8 procent. Årsrapporten er opgjort i mio. kr. med en decimal, der kan derfor forekomme afrundingsdifferencer. 3.1 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis følger retningslinjerne i Finansministeriets økonomisk Administrative Vejledning ( Styrelsen har i 2014 følgende særlige bevillingsbestemmelser: BV Et eventuelt overtræk på Arbejdsskadestyrelsens finansieringskonto må ved udgangen af hvert kvartal maksimalt udgøre 10 procent af årets bruttoudgiftsbevilling. BV og Arbejdsskadestyrelsen kan ved årets udgang optage en hensættelse svarende til antallet af uafsluttede sager ganget med taksten i indeværende finansår. Det hensatte beløb til afslutning af uafsluttede sager placeres på en særskilt forrentet likvid konto. BV Til afviklingen af sager, der var verserende 1. januar 2007, har styrelsen, efter tilladelse fra Finansministeriet, optaget en forpligtelse på 37,6 mio. kr., som samtidig er medtaget som en negativ reserveret egenkapital. De 37,6 mio. kr. er ikke opført som et negativt overført overskud, da det er forudsat, at afviklingen skal ske over en årrække og ikke skal ske inden for rammerne af den bevillingsmæssige udsvingsordning. BV Der er adgang til overførsel af låneramme mellem Tværgående itunderstøtning og Arbejdsskadestyrelsen. BV Der er adgang til at overføre 0,6 mio. kr. til Sundhedsstyrelsen fra konto Arbejds skadestyrelsen. BV Der er adgang til overførsel fra konto Fonden for Forebyggelse og Fastholdelse til konto Arbejdsskadestyrelsen. 17

18 Anvendt regnskabspraksis i relation til hensættelser til resultatløn Arbejdsskadestyrelsen hensatte ved udgangen af 2013 i alt 2,3 mio. kr. til resultatløn, der skulle udbetales i 2014 for resultater opnået i Hensættelsen omfattede resultatløn til chefer og souschefer. Beløbene var det maksi malt mulige beløb, der var fastsat i resultatlønskontrakterne for Til forskel fra tidligere år er der ikke indgået resultatlønskontrakter for 2014 for souschefer, da souscheffunktio nen er ophævet 1.januar Styrelsen har hensat 1,3 mio. kr. på regnskabet for 2014 til udbetaling i 2015 for resultater opnået i Hensættelsen giver direktøren mulighed for at udbetale resultatløn til chefer og til enkelte navngivne konsulenter med udgangspunkt i et specificeret maksimumsbeløb per medarbejdergruppe. Anvendt regnskabspraksis i forbindelse med hensættelsen til afslutningen af sager Styrelsen har i 2014 ekstraordinært korrigeret niveauet for hensættelsen til afslutningen af uafsluttede sager på regnskabet for Styrelsen opgj orde ved overgangen til omkostningsreformen i 2007 niveauet for værdien af uafsluttede sager til i alt 173,4 mio. kr. Heraf blev 37,6 mio. kr. optaget som en gæld for forsikringsselskaberne omfattende tilgangen i antallet af verserende sager i perioden fra 1993, hvor styrelsen blev statsvirksomhed, til Gælden er med Finansministeriet aftalt nedbragt over en årrække, når styrelsen har et overskud. Gælden udgør 33,4 mio. kr. ultimo 2013 og er ultimo 2014 nedbragt til 27,7 mio. kr. Styrelsen har siden 2007 årligt foretaget en marginal tilpasning af hensættelsen ved at regulere hensættelsen med forskellen mellem indkomne og afsluttede sager inden for regnskabsåret, samt ved at regulere hensættelsen til regnskabsårets takstniveau. Ved årsafslutningen for 2013 blev hensættelsen opgjort til 167,7 mio. kr. Styrelsen har ved udgangen af 2013 udarbejdet en samlet opgørelse over uafsluttede sager. De afsluttede sager svarer til en værdi af 141,2 mio. kr. På den baggrund er hensættelsen ultimo 2014 nedskrevet med 26,5 mio. kr.jf. aktstykke nr. 30 tiltrådt 20. november Af de 26,5 mio. kr. er de 20,8 mio. kr. anvendt til at finansiere et forventet underskud på driften i De resterende 5,7 mio. kr. er anvendt til at reducere gælden på de 37,6 mio. kr. Ved udgangen af 2014 er gælden nedbragt til 27,7 mio. kr. Den samlede hensættelse til afslutningen af sager er i 2014 som led i den normale årlige regulering forhøjet fra 141,2 mio. kr. til 197,5 mio. kr. Dertil kommer hensættelsen til afslutningen af sager i Grønland, der er forhøjet fra 2,4 mio. kr. til 2,8 mio. kr. Forhøjelse af hensættelsen afspejler den lavere produktion i 2014 og dermed stig ningen i antallet af uafsluttede sager. Anvendt regnskabspraksis i relation til udviklingen afproask Styrelsen fik ved aktstykke nr. 114 tiltrådt 4. juni 2014 tilladelse til at straksafskrive PROASK, som følge af be slutning om at lukke PROASK. PROASK blev straksafskrevet ijuli 2014 med i alt 139,8 mio. kr. Nedskrivningen blev finansieret af konto Departementet med 28,0 mio. kr., konto Arbejdsskadestyrelsen med 50,1 mio. kr. og konto Merudgifter ved nyt bevillingsforslag med 61,7 mio. kr. Af de 50,1 mio. kr. blev 24,8 mio. kr. finansie ret af allerede bevilgede midler fra ABTfonden og de 25,3 mio. kr. via taksterne. 18

19 3.2 Resultatopgørelse Resultatopgørelse Tabel 7. Resultatopgørelse mio. kr., løbende priser note: Regnskab Regnskab Budget Ordinære driftsindtægter Indtægt sført bevilling Bevilling 40,6 171,8 41,5 Anvendt aftidiligere års reserverede bevillinger 1,3 0,9 11,4 Reserveret af indeværende års bevillinger 0,0 13,3 0,0 Indtægtsført bevilling i alt 41,9 159,4 52,9 Salg af varer og tjenesteydelser 277,9 295,9 296,7 Tilskud til egen drift 0,0 0,0 0,0 Gebyrer 0,0 0,0 0,0 Ordinære driftsindtægter i alt 319,8 455,3 349,6 Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre 0,0 0,0 0,0 Forbrugsomkostninger Husleje 16,6 16,1 17,1 Forbrugsomkostninger i alt 16,6 16,1 17,1 Personaleomkostninger Lønninger 171,0 153,3 182,7 Andre personaleomkostninger 1,6 0,8 1,0 Pension 24,1 22,3 37,7 Lønrefusion 7,9 5,7 6,0 Personaleomkostninger i alt 188,8 169,1 215,4 Af og nedskrivninger 22,6 129,2 5,2 Andre ordinære driftsomkostninger 61,6 105,8 79,0 Ordinære driftsomkostninger i alt 289,6 420,2 319,7 Resultat af ordinær drift 30,2 35,1 29,9 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 8,3 3,1 0,0 Andre driftsomkostninger 26,8 26,9 25,8 Resultat før finansielle poster 11,7 11,3 4,1 Finansielle poster Finansielle indtægter 0,0 0,0 0,0 Finansielle omkostninger 10,2 7,6 4,1 Resultat før ekstraordinære poster 1,5 3,7 0,0 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0,0 0,0 0,0 Ekstraordinære omkostninger 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 1,5 3,7 0,0 Budgettet for 2015 er udarbejdet med udgangspunkt i FL15 samt med en forventet anvendelsen af reserverede bevillinger på 11,4 mio. kr. Anvendelsen forudsætter at der bliver tilvejebragt råderum under Beskæftigelsesmini steriets ramme Resultatdisponering Tabel 8. Resultatdisponering mio. kr., løbende priser Regnskab Regnskab Budget note: Disponeret til bortfald 0,0 0,0 0,0 Disponeret til reserveret egenkapital 0,0 5,7 0,0 Disponeret udbytte til statskassen 0,0 0,0 0,0 Disponeret til overført overskud 1,5 3,7 0,0 Arbejdsskadestyrelsen har i 2014 disponeret 3,7 mio. kr. som overført overskud til egenkapitalen samt reduceret gældsposten vedrørende forsikiingsselskaberne med 5,7 mio. kr. 19

20 3.2.3 Forklaring aftilbageførte hensættelser og periodiseringsposter Se omtale under punkt 3 regnskab. 3.3 Balancen Tabel 9. Balancen i mio. kr. Aktiver Pritno Ultimo Passiver Primo Ultimo note: note: i Anlægsaktiver: Immaterielle anla gsohtiver Færdiggjorte udvikbngsprojekter Erhvervede koncenssioner, patenter, licenser m.v. Udviklingaprojekter under opførelse 12,8 2,6 Immaterielle anlægsaktiver i alt 175,9 24,0 2 Materielle aola gaoktiver Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Transpertmateriel Produktionsanlæg og maskiner inventar og ifudstyr Igangværende arbejder for egen Andre likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt 163,0 21,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,2 0,0 0,0 regning 0,0 0,0 Materielle anlægsaktiver i alt 0,2 0,2 Statsforskrivning 9,5 9,5 øvrige finansieue anlægsaktiver 0,0 0,0 Finaasielle anlægsaktiver i alt 9,5 9,5 Anlægsaktiver i alt 185,6 33,6 Omsætningsaktiver: Varebeholdning 0,0 0,0 Tilgodehavender 26,7 5,5 Værdipapirer 0,0 0,0 Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto 96,9 60,3 FF7 Finansieringskonto 76,4 0,0 173,3 200,0 385,6 202,0 0,0 262,3 256,8 290,4 Egeakapital Reguleret egenkapital (startkapital) Opskrivninger Reserveret egenkapital Bortfald af årets resultat Udbytte til staten 9,5 9,5 0,0 0,0 33,4 27,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Overført overskud 10,2 13,9 Egenkapital i alt 13,7 4,3 Hensatte forpligtelser 178,2 207,7 Longfristede gældsp oster FF4 Langfristet gæld 152,9 25,5 Donationer 26,9 0,0 Prioritetsgæld 0,0 0,0 Anden langfristet gæld 0,0 0,0 Langfristet gæld i alt 179,8 25,5 Kortfristede gældsp osler Leverandører af varer og 6,1 17,0 tjenesteydelser Anden kortfristet gæld 3,1 3,6 Skyldige feriepenge 26,3 24,5 Reserveret bevilling 4,0 16,5 Igangværende arbejder for 0,0 0,0 fremmed regning Periodeafgrænsningsposter 1,8 0,0 Kortfristet gæld i alt 41,3 61,5 Gæld i alt 221,1 87,0 Passiver i alt 385,6 290,4 Note i til balancen Imniaterielle anlægsaktiver Styrelsen have primo 2014 immaterielle anlægsaktiver for i alt 175,9 mio. kr. Værdien af disse aktiver er faldet til 24,0 mio. kr. ultimo Faldet skyldes hovedsageligt afskrivninger og nedskrivning afproask. Note 2 til balancen Materielle an lægsaktiver Primo og ultimo 2014 udgør de materielle anlægsaktiver 0,2 mio. kr. Omsætningsaktiver Reguleringen på FF5 og FF7 kontoen finder sted inden udgangen af 1. kvartal

21 Bortfald Egen kapital Egenkapitalen falder fra 13,7 mio. kr. primo 2014 til 4,3 mio. kr. ultimo Faldet er en følge af, at styrelsen har nedbragt sin reserverede egenkapital med 5,7 mio. kr. og har forøget sit overførte overskud med 3,7 mio. kr. Hensatte forpligtigelser Styrelsen havde primo 2014 hensatte forpligtigelser på 178,2 mio. kr. Ultimo 2014 udgør forpligtigelserne 207,7 mio. kr. Stigningen i de hensatte forpligtigelse 29,5 mio. kr. skyldes en stigning i antallet af uafsluttede sager ved udgangen af 2014 på netto 30,2 mio. kr., en stigning i den hensatte forpligtigelse til reetablering af lejemål på 0,3 mio. kr. og en nedsættelse på 1,0 mio. kr. af hensættelser til åremålsansatte og resultatløn. Gæld Styrelsen havde primo 2014 en gæld på i alt 221,1 mio. kr. Ultimo 2014 udgør gælden 87,0 mio. kr. Faldet skyl des primært et fald i den langfristede gæld på FF4kontoen på 127,4 mio. kr. samt anvendelsen af donationen på 26,9 mio. kr. Faldet er en følge af afskrivningerne/nedskrivningen af PROASK. 3.4 Egenkapitalforklaring Tabel 10. Egenkapitalforklaring mio. kr., løbende priser note: Egenkapital primo Råret 0,0 0,0 Startkapital primo 9,5 9,5 +Ændring i startkapital 0,0 0,0 Startkapital ultimo 9,5 9,5 Opskrivninger primo 0,0 0,0 +Ændringer i opskrivninger 0,0 0,0 Opskrivninger ultimo 0,0 0,0 Reserveret egenkapital primo 33,4 33,4 +Ændring i reserveret egenkapital 0,0 5,7 Reserveret egenkapital ultimo 33,4 27,7 Overført overskud primo 8,7 10,2 +Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse 0,0 0,0 +Regulering af det overførte overskud 0,0 0,0 +Overført fra årets resultat 1,5 3,7 af årets resultat 0,0 0,0 Udbytte til staten 0,0 0,0 Overført overskud ultimo 10,2 13,9 Egenkapital ultimo Råret 13,7 4,3 Egenkapitalen forbedres i 2014 med 9,4 mio. kr. fra 13,7 mio. kr. i 2013 til 4,3 mio. kr. i Forbedringen skyldes, at styrelsen har nedbragt gælden (den reserverede egenkapital) med 5,7 mio. kr. og har et resultat på 3,7 mio. kr. i 2014, der forøger det overførte overskud. Opgørelsen afviger fra SKS da den medtager en reserveret egenkapital på oprindeligt 37,6 mio. kr., jævnfør omtale under afsnit 3.1. Af det akkumulerede overførte overskud på 13,9 mio. kr. vedrører 0,4 mio. kr. de gebyrfinansierede områder, 0,6 mio. kr. koncerndigital udvikling, 12,2 mio. kr. klagesagsbehandling og 0,7 mio. kr. arbejdsskadeområdet i Grøn land. 3.5 Likviditet og låneramme Tabel 11. Udnyttelse af låneramme mio. kr., løbende priser 2014 Sum afimm. og mat. anlægsaktiver (undt. donationer) pr. 31. december ,1 Låneramme pr. 31. december ,7 Udnyttelsesgrad i procent 39,1% 21

22 Det fremgår af tabel 11, at trækket på lånerammen ved udgangen af 2014 var 24,1 mio. kr. svarende til en udnyt telsesgrad på 39,1 procent. 3.6 Opfølgning på lønsumsioft Styrelsen er som statsvirksomhed ikke omfattet af lønsumsloftet. 3.7 Bevillingsregnskabet Arbejdsskadestyrelsen er bevillingsmæssigt en statsvirksomhed og følger som sådan bevillingsreglerne for statsvirksomheder. Tabel 13. Bevillingsregnskab ( ) mio. kr., løbende priser Regnskab Regnskab 2013 Budget Difference Budget 2015 Nettoudgiftsbevilling 40,6 171,8 171,8 0,0 41,5 Nettoforbrug afreservation 1,3 0,0 12,5 12,5 11,4 Indtægter 286,2 295,8 299,0 3,2 296,7 Indtægter i alt 328,1 467,6 458,4 9,2 349,6 Udgifter 326,6 467,6 454,7 12,9 349,6 Årets resultat 1,5 0,0 3,7 3,7 0,0 Da styrelsens indtægt helt afhænger af, hvor mange sager der afsluttes og anmeldes, vil budgetteringen altid af hænge af de forudsætninger, der kendes på budgetteringstidspunktet. Styrelsen budgetterede således med indtæg ter og bevillinger på 467,6 mio. kr. og havde indtægter og bevillinger på 458,4 mio. kr. Styrelsens resultat blev et overskud på 3,7 mio. kr., svarende til et overskud på 0,5 procent. Vedrørende nettoforbrug af reservationer henvi ses til tabel 6. Budgettet for 2015 er opstillet med udgangspunkt i indtægter og udgifter på FL15 samt forbrug af reserverede bevillinger. 3.8 Udgiftsbaserede hovedkonti Arbejdsskadestyrelsen administrerer 8 lovbundne konti. Samlet var der budgetteret med udgifter på 284,2 mio. kr. Udgifterne blev 284,4 mio. kr. svarende til et merforbrug på 0,2 mio. kr. eller 0,1 procent. Tabel 14. Arbejdsskadestyrelsens udgiftsbaserede hovedkonti Hovedkonto Navn Besillingstype Mio. kr. Bevilling i mio. Regnskab i kr. (inkl. TH) mio. kr Frstatning til statens tjenestemænd med flere Lovbunden Udgifter 22,8 22, Forskellige erstatninger Lovbunden Udgifter 39,9 39, Skadelidte værnepligtige med flere Lovbunden Udgifter 7,2 8, Refusion af erstatninger Lovbunden Indtægter 28,6.24, Administrative bøder ved manglende tegning af arbejdsskadeforsikring Lovbunden Indtægter 1 0, lilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fåreavlere Lovbunden Udgifter 5,9 2, Besættelsestidens ofre Lovbunden Udgifter 207,4 204, Hædersgaver Lovbunden Udgifter 30,6 30,6 22

23 4. Bilag til årsrapporten 4.1 Noter til resultatopgørelse og balance Tabel 15. Note 1: Immaterielle anlægsaktiver mio. kr... Erhvervede Færchggjorte. koncessioner, udviklings patenter, projekter licenser mv. I alt Primobeholdning 217,6 0,0 217,6 Opskrivning 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr (før afskr.) 217,6 0,0 217,6 Tilgang 8,0 0,0 8,0 Afgang 174,5 0,0 174,5 Kostpris pr (før afskr.) 51,1 0,0 51,1 Akk. afskrivninger 29,8 0,0 29,8 Akk. nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Akk. af og nedskrivninger ,8 0,0 29,8 Regnskabsmæssig værdi pr ,4 0,0 21,4 Årets afskrivninger 24,9 0,0 24,9 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Årets af og nedskrivninger 24,9 0,0 24,9 Afskrivningsperiode/år antal år 8 antal år 8 Tilgangen på 8,0 mio. kr. er primært en følge af styrelsens videreudvikling af digital borgeradgang / Se sag (2,3 mio. kr.), EASY (4,5 mio. kr.) samt mobilframework (0,5 mio. kr.). Afgangen af anskaffelser for i alt 174,5 mio. kr. vedrører salg af de færdigudviklede PROASK anlægsaktiver, herunder ABTfondens donation på 32,6 mio. kr. I beløbet indgår de akkumulerede afskrivninger på PROASK anlæg på 42,1 mio. kr. og restværdien på 132,4 mio. kr. per 30. juni Samlet har styrelsen i 2014 foretaget en straksafskrivning af PROASK på 139,8 mio. kr. jf. aktstykke nr. 114 tiltrådt 4. juni 2014 om lukning af PROASK. Dette omfatter restværdien på 132,4 mio. kr. pr. 30. juni 2014, et udviklingsanlæg under opførelse på 6,4 mio. kr. samt et anlæg på 1,0 mio. kr. opført ved Arbejdstilsynet. Udviklingsprojekter under opførelse Primosaldo pr ,8 Tilgang 4,1 Nedskrivninger 0,0 Afgang 14,4 Kostpris pr ,6 Tilgangen på 4,1 mio. kr. vedrører udvikling af styrelsens elektroniske anmeldesysten med 0,3 mio. kr., PROASK efterleverance 2,3 mio. kr., levetidsforlængelse af styrelsens sagsbehandlingssystem 1,0 mio. kr. og mobilnet 0,5 23

24 mio. kr. Afgangen vedrører PROASK med 7,6 mio. kr., elektronisk anmeldesystem med 6,3 mio. kr. og mobilnet med 0,5 mio. kr. Tabel 16. Note 2: Materielle anlægsaktiver opgjort i kr. mio.kr.. an j I Primobeholdning 0,0 0,0 0,6 0,2 22,9 23,8 Opskrivning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr (før afkr.) 0,0 0,0 0,6 0,2 22,9 23,8 Tilgang 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afgang 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr (før afskr.) 0,0 0,0 0,6 0,2 22,9 23,8 Akk. afkrivninger 0,0 0,0 0,5 0,2 22,9 23,6 Akk. nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Akk. af og nedskrivninger ,0 0,0 0,5 0,2 22,9 23,6 Regnskabsmæssig værdi pr ,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,2 Årets afskrivninger 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets af og nedskrivninger 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 Afskrivningsperiode/år antal år antal år antal år 3 antal år antal år I gang værende arbejder for egen regning Primosaldo pr ,0 Tilgang 0,0 Nedskrivninger 0,0 anlægsaktiver 0,0 Kostpris pr ,0 4.2 Indtægtsdækket virksomhed Arbejdsskadestyrelsen har en indtægtsdækket virksomhed, hvor der kan optages indtægter og afholdes omkost ninger i forbindelse med udarbejdelse af statistikker, systemsalg og salg af publikationer. Der var i 2014 forventet afholdt omkostninger og opkrævet indtægter på 0,5 mio. kr. Aktivitetsniveauet har i 2014 været meget lavt. Der er således i alt afholdt omkostninger og opkrævet indtægter på kr. 24

25 4.3 Gebyrfinansieret virksomhed Tabel 18: Gebyrordninger i mio. kr. R3 R2 R1 R Løbende priser, mio. kr Arbejdsskadesager 1 5 6,2 2,8 Psager 0,1 2,5 8,1 2,8 Arbejdsskadesager Grønland 0,6 0,6 0,5 1,0 Som det fremgår af tabel 18, er der i 2014 et overskud på 2,8 mio. kr. ved behandlingen af arbejdsskadesager, et underskud ved behandlingen af Psager på 2,8 mio. kr. og et underskud ved behandlingen af arbejdsskadesager i Grønland på 1,0 mio. kr. Baggrunden for underskuddet for Psager i 2014 er blandt andet afholdelsen af udgifter til renter, afskrivninger og drift af PROASK. Disse omkostninger er mod forventning ikke reduceret ved en mere effektiv behandling i PROASK med lavere lønomkostninger til følge. Ligeledes har det ikke har været muligt at øge indtægterne ved afslutningen af sager. 4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter Arbejdsskadestyrelsen har i 2014 ikke haft tilskudsfinansierede aktiviteter. 4.5 Forelagte investeringer Arbejdsskadestyrelsen fik ved aktstykke nr. 65 tiltrådt 18. december 2008 og aktstykke nr. 188 tiltrådt 20. august 2009 Finansudvalgets tilslutning til udvikling af et nyt sagsbehandlingssystem (kaldet PROASK) til afløsning af styrelsens sagsbehandlingssystem fra Arbejdsskadestyrelsen godkendte den endelige driftsprøve og overtog dermed endegyldigt PROASK den 28. december Som følge af store udfordringer med at implementere PROASK samtidig med at det kunne konstateres, at de forudsatte effektiviseringer ikke ville kunne realiseres, fik styrelsen ved aktstykke nr. 114 tiltrådt 4. juni 2014, efter drøftelse med Finansministeriet og Digitaliseringsstyrelsen, tilladelse til at nedskrive PROASK. Tabel 21: Afsluttede projekter i mio. kr. Afsluttede Senest Byggestart Forventet afslut Faktiske afslutnings Godkendt Faktisk totalprojekter forelagt tet vi byggestart tidspunkt budgetteret udgift total udgift PROASK Medio juni ,4 164,8 Udover ovenstående faktiske udviklingsudgifter på 164,8 mio. kr. har der været afholdt udgifter til for analyse, systemmodning, drift og vedligeholdelse og renter på i alt 118,5 mio. kr. PROASK blev straksafskrevet ijuli 2014, hvor PROASK blev nedskrevet med i alt 139,8 mio. kr.,jf. Akt 114 af 4, juni Nedskrivningen blev finansieret af Departementet med 28,0 mio. kr., Ar bejdsskadestyrelsen med 50,1 mio. b. samt Merudgifter ved nyt bevillingsforslag med 61,7 mio. kr. Med nedlukningen af PROASK har styrelsen,jf. aktstykke nr.30 tiltrådt 20. november 2014, fået Finansudvalgets tilladelse til at afholde 1,5 mio. kr. til levetidsforlængelse af styrelsens nuværende sagsbehandlingssystem fra 1991 samt til at afholde 5,2 mio. kr. til for analyse vedrørende anskaffelse af et nyt sagsbehandlingssystem. 25

26 heraf heraf heraf 4.6 Administrerede lovbundne ordninger Indledning Styrelsen tager ved budgetteringen af de lovbundne konti udgangspunkt i regnskabstallene for de forskellige konti de seneste år, kombineret med styrelsens kendskab til de forskellige konti. Når der ved budgetteringen tages ud gangspunkt i regnskabstallene for de seneste år, tages der samtidig højde for de kapitaliseringer, der er foretaget i de seneste år. Da en stor del af disse konti er relativt små, vil selv ganske få nye kapitaliseringer give anledning til store afvigelser i forhold til det budgetterede. Der kan i arbejdsskadesager tilkendes godtgørelse for varigt mn og erstatning for tab af erhvervsevne. Godtgø relse for mén udbetales som et engangsbeløb. Erstatning for tab af erhvervsevne tilkendes som en kapitalerstat ning, hvis erhvervsevnetabsprocenten er under 50 procent, medmindre der er tale om en midlertidig ydelse. Hvis erhvervsevnetabsprocenten er på 50 eller derover, tilkendes erstatningen som udgangspunkt som en løbende ydel se. Den tilskadekomne har mulighed for at få kapitaliseret erstatning svarende til et erhvervsevnetab på op til 50 procent. Den resterende del af erstatningen udbetales som en løbende ydelse. En tilkendt erstatning for erhvervs evnetab på eksempelvis 65 procent kan derfor indgå i regnskabet som en årlig omkostning på en konto med for eksempel kr. om måneden, men kan også indgå som et kapitaliseret beløb på op til 2,2 mio. kr. og en lø bende ydelse på kr. om måneden. Tabel 1. Regnskabstal for lovbundne konti 2014 Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) Regn.skab FL + TB Forskel Pct J1. Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl. 26,4 27,7 19,5 22,8 22,8 0, Udgiftsbevilling 26,4 27,7 19,5 22, lndtægtsbeviling 0,0 10 Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere mfl. 25,6 25,0 19,5 22,8 20. Særlig kompensation til tidligere ansatte på Grindstedværket 0,8 2,7 0,0 0,0 30. Erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte 0,0 0,0 0,0 0,0 heraf indtægter 0,0 udgifter 0, Forskellige erstatninger mv. 30,6 44,2 35,3 39, Udgifisbevilling 30,6 44,2 35, Tndtægtsbeviling 0,0 0,0 0,6 0,0 10. Erstatninger LSDbehandlede 0,2 0,1 0,2 0,2 20. Erstatning til pers., tilskadekomne under forsøg på redning af menneskeliv 1,7 4,0 2,1 1,6 30. Refusion af dyrtidstillæg til ydelser i henhold til ulykkesforsikringsloven 0,4 0, Erstatninger til personer. tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning 9,4 11, ,1 60. Erstatning til skadelidte. for hvilke arbejdsgiseren ikke har tegnet forsikring 12, ,3 70. Erstatninger mv. 6,3 7,3 8, Erstatning og godtgøretse ifbm. forældelse 0,0 0,0 0,6 0, Skadelidte værnepligtige m.fl. 15,2 10,9 7,5 8, l3.Udgiftsbevilling 15,2 10,9 75 8, lndtægtsbeviling 0,0 0, Forsørgelse og erstatninger mv. 15,2 10, ,7 20. Arbejdsskadeerstatning vedrørende veteraner mv , ,0 indtægter 0,0 udgifter Refusion aferstatninger 32,3 22,1 32,2 24,7 10. Ref. af erstatning til pers.. tilskadekomne som medhjælp i privat hush , Refusion af erstatning til skadeidte, for hvilke arbejdsgiver Ikke har tegnet forsikring 14,9 12, ,2 15,0 02 l Administrative bøder ved manglende tegning af arbejdsskadeforsikring 0,0 0,5 0,6 0,6 1,0 0, Tilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fungere og rineaviere 3,4 5,8 6,1 2,9 5,9 3,0 50 l udgiftsbevilling 0,0 0,0 6,3 3,4 6,1 2, lndtægtsbeviling 0,0 0,0 0,2 0,4 0,2 0, Gruppeforslkringspræmie, A ,2 0,2 0,2 0,4 0,2 0, Erstatninger mv. til tilskadekomne, A ,5 5,9 6,2 3,2 6,0 2, Nedsættelse af visse arbejdsskadeforslkringspræmier, A ,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0, Besættelsestidens ofre 288,5 259,5 231,3 204,8 207,4 2, Hædersgaver 41,9 37,7 53,5 30,6 30,6 0,0 0 I alt 373,7 363,2 320,5 284,4 284,2 0,2 0 42,9 20,1 22,8 0,0 0,0 20,1 20,1 39,9 39,9 0,0 0,2 3,2 0,4 14, ,6 0,0 7,2 61,6 54,4 7, ,4 54,4 28,6 13,6 20,1 20,1 0,0 0,0 0,0 20,1 20,1 0,1 0,1 0,0 0,0 1,6 0, ,0 1,5 15 0,0 1,5 0,0 54, ,

27 Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl. Tabel 2: Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.ll. FL Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) (B + TB) Regnskab Forskel Pct Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere mfl Særlig kompensation til tidligere ansatte pa Grindstedværket Erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte , ,0 0 0,8 2,7 0 0,0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0, ,0 0, Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl. Bevillingen var på FLI4 budgetteret med 22,8 mio. kr. til erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere. Regnskabet blev 22,8 mio. kr. Der er således balance mellem bevilling og regnskab. Fra 1. januar 1997 udbetales der fra kontoen udelukkende erstatninger med videre i statslige arbejdsskadesager med en skadedato før l.januar De enkelte statslige institutioner betaler fra denne dato selv erstatningerne i de arbejdsskadesager, som vedrører deres ansatte. Der er således tale om en konto med en gradvist faldende ud giftsprofil. Tabel 3: Erstatning mv. til statens tjenestemænd og arbejdere m.fl (løbende priser) FL2014 Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 25,6 25,0 19,5 22,8 22,8 0,0 0 Aktivitet (helårspersoner og pct.) Gns.udgifter korrigeret (netto, kr.) ) Antal/et afntodta ere i dec eniber måned. Kl/de: Ulvkke,rregisrrer i Arhejdsskadesrvrelsen I 2014 har der været et større frafald i antallet af modtagere af løbende ydelser end forudsat ved budgetteringen. Dette fald modsvarer en stigning i den gennemsnitlige udbetaling pr. modtager fra budgetteret kr. til kr. svarende til en stigning på 20 procent. Udviklingen er betinget af muligheden for at kapitalisere dele af erstatningen Særlig kompensation til tidligere ansatte på Grindstedværket Ordningen er ophørt Erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte Bevillingen er ikke budgetteret på FL14, men er tilført på TB14 med en indtægtsramme på 20,1 mio. kr. og en udgiftsramme på 20,1 mio. kr. Kontoen anvendes primært til udbetaling af erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater, lov nr. 336 af 2. april Staten udlægger betalingen til de tilskadekonme fra denne konto. Udgifterne på kontoen opkræves og refunderes af statslige institutioner i slutningen af året. Regnskabet indeholder udgifter til veteraner for 64,9 mio. kr., der er teknisk optaget på underkonto 10. Udgiften modsvares af tilsvarende beløb overført fra berørte myndigheder der teknisk er optaget som en mindreudgift på underkonto 30. Både udgifter og indtægter burde ifølge budgetteringen være optaget som udgifter og indtægter på underkonto 30. hvilket vil ske i Afvigelsen fra rammerne skyldes, at der blev gennemført en målrettet indsats i 2014, hvor sager anmeldt før 2013 skulle færdiggøres senest 30. december Til formålet blev der oprettet et sekretariat med særlig fokus på 27

28 afvikling af disse sager. Indsatsen for afvikling af disse sager fortsætter i 2015, hvor alle sager anmeldt i 2013 og 2014 forventes afviklet. Der er balance mellem udgifter og indtægter i Tabel 5: Erstatning og godtgørelse til tidligere udsendte soldater og andre statsansatte FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0, Forskellige erstatninger mv. Tabel 6: Forskellige erstatninger mv. FL Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) (B + TB) Regnskab Forskel Pct Forskellige erstatninger mv. 30,6 44,2 35,3 39,9 39,8 0, Erstatning til LSDbehandlede 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 0, Erstatning til personer, tilskadekomne under forsøg på redning af menneskeliv Refusion af dyrtidstillæg til ydelser i henhold til ulykkesforsikringsloven Erstatnincer til personer, tilskadekomne 9,4 11,7 9,5 14,2 18,1 3,9 27 som medhjælp i pnvat husholdning Erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring Erstatning til mv. 6,3 7,3 8,4 6,6 7,3 0, : Erstatninger og godtgørelse i forbindelse 0,0 0,0 0,6 0,0 0,0 0,0 med torældelse Erstatning til LSDbehandlede Bevillingen var på FLI4 budgetteret med 0,2 mio. kr. til erstatning til LSDbehandlede. Regnskabet blev 0,2 mio. kr. Der er således balance på kontoen i Afvigelsen på 9 pct. skyldes afvigelser på mindre end 0,1 mio. kr. Kontoen indeholder på nuværende tidspunkt kun udgifter til behandling. Disse udgifter kan være noget uforudsi gelige som følge af svingende behandlingsbehov. Tabel 7: Erstatning til LSDbe handle de FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 0, Erstatning til personer, tilskadekomne under forsøg på redning af menneskeliv Bevillingen var på FLI4 budgetteret med 3,2 mio. kr. til erstatning til personer, som er kommet til skade under forsøg på redning af menneskeliv. Regnskabet blev 1,6 mio. kr. Der er således en mindreudgift på kontoen på i alt 1,6 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til 51 pct. Kontoen benyttes til betaling af erstatninger til personer, som kommer til skade i forbindelse med redning af men neskeliv, forebyggelse af ulykker eller afværgelse af større materielle eller kulturelle tab, når forsøget står i sammenhæng med arbejdet, samt når det sker i fritiden. Kontoen budgetteres som udgangspunkt på baggrund af gennemsnittet af udgifterne på kontoen i de seneste 5 regnskabsår. Udgiften i de enkelte år kan i sagens natur være meget svingende. Der var 9 modtagere af erstatnin 28

29 9 46 ger i På grund af faldende udgifter til løbende ydelser og kapitalerstatninger blev udgifterne i ,6 mio. kr. lavere end budgetteret på FL14. Tabel 8: Erstatning til personer, tilskadekomne under forsøg på redning af menneskeliv FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 1,7 4,0 2,1 3,2 1,6 1,6 51 Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.) Gns.udgifter korrigeret (netto, b.) I) Antallet afmodtagere i december,nåmzed. Kilde. Ulykkesregistrer i Arhe/dsskadestyrelsen Refusion af dyrtidstillæg til ydelser i henhold til ulykkesforsikringsloven Bevillingen var på FL14 budgetteret til 0,4 mio. kr. Regnskabet blev 0,3 mio. kr. Der er således en mindreudgift på kontoen på i alt 0,1 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til 30 pct. På kontoen konteres refusion af dyrtidstillæg til løbende ydelser efter ulykkesforsikringsloven for tilfælde, hvor ulykken er sket før 1. april Staten refunderer forsikringsselskaberne forskellen mellem den oprindelige tilkendte ydelse og den nuværende, løntalsregulerede ydelse. Forsikringsselskaberne indsender deres refusionskrav til Arbejdsskadestyrel sen meget uregelmæssigt. Budgette ringen på FLI4 tog udgangspunkt i, at udgiften i 2014 ville svare til gennemsnittet af de seneste 3 regnskabsår. Udgiften på kontoen blev imidlertid 0,1 mio. kr. lavere end budgetteret. Der er i 2014 refunderet dyrtidstillæg fra to forsikringsselskaber. Tabel 9: Refusion afdyrtidstillæg til ydelser i henhold til ulykkesforsikringsloven FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,4 0,5 0,5 0,4 0,3 0, Erstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning Kontoen var på FLI4 budgetteret med 14,2 mio. kr. Regnskabet blev 18,1 mio. kr. Der er således en merudgift på kontoen på i alt 3,9 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 27 procent. Staten udlægger betalingen til de tilskadekomne fra denne konto, og udgiften fordeles på forsikringsselskabeme i det efterfølgende år. De beløb, der udlægges fra denne konto i 2014, opkræves i 2015 og indsættes på finanslovs konto Kontoen er for finansåret 2014 budgetteret på baggrund af udgiftsudviklingen i de seneste 5 regnskabsår. Udgiften på kontoen blev i ,9 mio. kr. højere end budgetteret. Dette skyldes primært højere udgifter til kapitalerstat finger og kapitaliseringer af løbende ydelser end budgetteret. Hertil kommer en mindre stigning i aktivitet. Dette afspejles også i gennemsnitsudgiften per modtager, der er steget fra kr. i 2013 til kr. i Tabel 10: Erstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning FL (løbende priser) (B TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. b. og pct.) 9,4 11,7 9,5 14,2 18,1 3,9 27 Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.y Gns.udgifter korrigeret (netto, b.) I) Antallet a/ modtagere i decem her måned. Kilde. Ulvkkesregistret i Arhejdsskadesiyrelsen Erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring Bevillingen var på FL14 budgetteret med 15,3 mio. kr. Regnskabet er på 12,3 mio. kr. Der er en mindreudgift på kontoen på i alt 3,0 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til 19 procent. 29

30 Fra kontoen udbetales erstatning til ansatte i sager om arbejdsulykker, hvor arbejdsgiveren ikke har tegnet en lov pligtig arbejdsskadeforsikring. Ultimo 2014 er der 86 modtagere af erstatning på underkontoen, hvilket er fire flere end ultimo 2013, svarende til en stigning på 5 procent. Udgifterne på kontoen har i de seneste år været svingende og er i 2014 budgetteret på baggrund af gennemsnittet de seneste 5 år. Udgifterne, der afholdes på denne konto, refunderes af forsikringsselskaberne i det efterfølgende år, hvor de indsættes på finanslovskonto Udgiften på kontoen blev i ,0 mio. kr. lavere end budgetteret. Faldet skyldes primært lavere udgifter til kapitalerstatninger og kapitaliseringer af løbende ydelser end budgetteret. I modsat retning trækker en mindre stigning i antallet af modtagere. Tabel 11: Erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 12,7 20,5 15,2 15,3 12,3 3,0 Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.) Gns.udgifter korrigeret (netto, kr.) I) Antallet afn,odta ere i december,nåned. Kilde: Ulykkesregistret iarbejdsskadestyrelsen Pct Erstatninger mv. Bevillingen var på FL14 budgetteret med 6,6 mio. kr. Regnskabet blev 7,3 mio. kr. Der er således en merudgift på kontoen på i alt 0,7 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 11 procent. Kontoen indeholder erstatninger til en vaccineret person eller dennes efterladte for skader, som med rimelig sand synlighed må antages at være forårsaget af vaccinationen her i landet mod en sygdom, som er omfattet af lov om tilbud om gratis vaccination mod visse sygdomme. Der er ikke tilgang af nye vaccinationsskader til kontoen, dog kan der komme enkelte nye modtagere af tilskud, hvis vaccinationsskaden er forårsaget før 1. januar Aktiviteten på 36 i 2014 er den samme som i De gennemsnitlige udgifter er faldet fra kr. pr. person i 2013, til kr. i 2014, hvilket kan forklares ved, at der ikke i samme omfang er udgifter til for eksempel lægehonorar og kapitalerstatninger i Tabel 12: Erstatning til mv (løberide priser) Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.) Gns.udgifter korrigeret (netto, kr.) ,3 7, FL (B + TB) Regnskab Forskel 8,4 6,6 7,3 0, Pct. 11 I) Antallet af imiodtagere i decemn her måned. Kilde: Ulykkesregistret iarbejdsskadestyrelsen Erstatninger og godtgørelse i forbindelse med forældelse Bevillingen var på FLI4 budgetteret med 0,0 mio. kr. til udligning af udlagte erstatninger til godtgørelse i forbin delse med forældelse i 2011 og Regnskabet er på 0,0 mio. kr. Udgiften svarede i 2014 til bevillingen. 30

31 Tabel 13: Erstatninger og godtgørelse i forbindelse med forældelse FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,0 0,0 0,6 0,0 0,0 0, Skadelidte værnepligtige m.fl Forsørgelse og erstatninger mv. Bevillingen var på FL14 budgetteret med 7,2 mio. kr. Regnskabet er på 8,7 mio. kr. Der er således en rnerudgift på kontoen på i alt 1,5 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 21 procent. Kontoen omfatter arbejdsskadeerstatninger til skadelidte værnepligtige med en skadedato før 1. januar Der er ikke tilgang af nye tilskadekomne til ordningen, hvorfor udgifterne på kontoen vil falde over årene. Merudgiften skyldes, at antallet af modtagere ikke er faldet så hurtigt som budgetteret. Hertil kommer udbetaling af en større kapitalerstatning på 1,4 mio. kr. Udgiften er svingende mellem regnskabsårene på grund af mulighe den for at kapitalisere dele af erstatningen. Tabel 14: Forsørgelse og erstatningerm.v FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. b. og pct.) 15,2 10,9 7,5 7,2 8,7 1,5 21 Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.) Gns.udgifter korrigeret (netto, kr.) ) Antallet afniodtagere i december måned. Kilde: Ulykkesregistret i Arbejdsskadestvrelsen Refusion af erstatninger Tabel 15: Refusion af erstatninger FL Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) (B + TB) Regnskab Forskel Pct Refusion aferstatninger 32,3 22,1 32,2 28,6.24,7.3, Refusion af erstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning 17: Refusionaf erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring 17,4 9,4 11,7 13,6 9, ,9 12,7 20,5 15,0 15,2 0, Refusion af erstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning Kontoen var på FL14 budgetteret med indtægter på 13,6 mio. kr. Regnskabet viste indtægter på 9,5 mio. kr. Der er således regnskabsført en mindreindtægt på underkontoen på i alt 4,1 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 30 procent. Kontoen indeholder refusion af udgifter til erstatning til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat hushold ning, udlagt fra konto året før. Regnskabstallet på konto bliver derfor regnskabstallet på denne konto i det efterfølgende år. Forklaringen på afvigelsen er således, at styrelsen har skønnet udgifterne på konto 17, for højt på FL14 som følge af det høje regnskabstal i tidligere år. Tabel 16: Refusion aferstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat husholdning FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 17,4 9,4 11,7 13,6 9,5 4,

32 Refusion af erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring Kontoen var på FL14 budgetteret med indtægter på 15,0 mio. kr. til refusion af erstatninger. Regnskabet blev en indtægt på 15,2 mio. kr. Der er således regnskabsført en merindtægt på underkontoen på i alt 0,2 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 1 procent. Kontoen indeholder refusion af udgifter til erstatning til personer, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsik ring, udlagt fra konto året før. Regnskabstallet på konto bliver derfor regnskabstallet på denne konto i det efterfølgende år. Tabel 17: Refusion aferstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har tegnet forsikring FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 14,9 12,7 20,5 15,0 15,2 0,2 l Administrative bøder ved manglende tegning af arbejdsskadeforsikring Administrative bøder ved manglende tegning af arbejdsskadeforsikring Bevillingen var på FL14 budgetteret med forventede indtægter på 1,0 mio. kr. for administrative bøder. Regnska bet blev indtægter på 0,6 mio. kr. Der er således regnskabsført en mindreindtægt på underkontoen på i alt 0,4 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 42 procent. Kontoen omfatter opkrævning af administrative bøder,jf. L 443 af 23. maj Der er i 2014 udsendt bødefor læg i 733 tilfælde. Heraf medførte mod forventning kun 144 bødeforlæg indbetaling af en administrativ bøde sva rende til en indtægt på 0,6 mio. kr. Hvis alle bødeforlæg havde resulteret i indbetalingen af en administrativ bøde, ville indtægten have udgjort 3,7 mio. kr. Baggrunden for, at en uventet stor del af de udsendte bøder ikke medfører en indbetaling er, at Arbejdsgiveren ikke indbetaler bøden til Arbejdsskadestyrelsen, hvorefter styrelsen oversender bøden til Politiets opkrævning. Bøder opkrævet via Politiet indgår ikke på denne konto. Styrelsen eftergiver bøder, hvor arbejdsgivere efterfølgende dokumenterer, at de er forsikrede. Tabel 18: Administrative bøder ved manglende tegning afarbejdsskadeforsikring FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,0 0,5 0,6 1,0 0,6 0,4 42 Aktivitet (antal administrative bøder og pct.) Gns.udgifter (netto, kr.) Tilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fåreavlere Tabel 19: Tilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fåreavlere FL Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) (B + TB) Regnskab Forskel Pct Tilskadekomne grønlandske søfolk, fiskere, fangere og fåreavlere Gruppeforsikringspræmie 0,2 0,2 0,2 0,2 0,4 0, Erstatninger mv. til tilskadekomne 3,5 5,9 6,2 6,0 3,2 2, Nedsættelse af visse arbejds skade fors ikringspræ mie 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0, Gruppeforsikringspræmie Bevillingen var på FL14 budgetteret med indtægter på 0,2 mio. kr. Regnskabet blev indtægter på 0,4 mio. kr. Der er således en merindtægt på kontoen på i alt 0,2 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB). 32

33 Kontoen omfatter gruppeforsikringspræmie til fangere og fiskere m.fl.,jf. L Der blev forventet 67 forsikringstagere ved budgetteringen af kontoen på FL 14. Der blev tegnet 147 forsikringer. Indtægten ved ord ningen er således 0,2 mio. kr. højere end den budgetterede indtægt. Tabel 20: Gruppeforsikringspræmie FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstalog bevilling (mio. b. og pct.) 0, ,2 0,2 0,4 0,2 121 Aktivitet (præmier og pct.) Gns.udgifter (neuo, kr.) Kilde: Nar isi(ur Stat Erstatninger mv. til tilskadekomne Bevillingen var på FLI4 budgetteret med udgifter på 6,0 mio. kr. Regnskabet blev 3,2 mio. kr. Der er således en mindreudgift på kontoen på i alt 2,8 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB), svarende til en afvigelse på 46 procent. Mindreforbruget skyldes et fald i de løbende ydelser, samt at der ikke har været kapitalerstatninger af nævnevær dig grad i Udgiften er svingende mellem regnskabsårene på grund af muligheden for at kapitalisere dele af erstatningen. Kontoen omfatter erstatning til medlemmer af Gruppeforsikringen i Grønland. Tabel 21: Erstatninger mv. til tilskadekomne FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 3,5 5,9 6,2 6,0 3,2 2,8 46 Aktivitet (antal modtagere af løbende ydelse og pct.) Gns.udgifter (netto, kr.) i) Antallet af nr odtagere i derent ber nr nu ej. Kilde: Ulvkkes registret i Arbejdsskc,desrrreisen Nedsættelse af visse arbejdsskadeforsikringspræmier Bevillingen var på FLI4 budgetteret med udgifter på 0,1 mio. kr. til nedsættelse afarbejdsskadeforsikringspræmi er. Regnskabet blev udgifter på 0,1 mio. b. Afvigelsen på 48 procent. er mindre end 0, 1 mio. b. Der udbetales fra denne konto et tilskud på to fentedele afforsikringspræmien til fiskere og fangere mfl. Udsving i budgetteringen følger Tabel 22: Nedsættelse afvisse arbejdsskadeforsikringspræmier FL (løbende priser) (B + TB) Regnskab Forskel Pct. Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) 0,1 0, ,1 0, Besættelsestidens ofre Erstatninger mv. Bevillingen var på FLI4 budgetteret med udgifter på 207,4 mio. b. til besættelsestidens ofre. Regnskabet blev udgifter på 204,8 mio. kr. Der er således regnskabsfqrt en mindreudgift på kontoen på i alt 2,6 mio. kr. i forhold til FL (inkl. TB). Udgiften på kontoen er jævnt faldende over årene og endte 1 procent under det budgetterede niveau for Antallet af modtagere var ved udgangen af , hvilket er I procent flere end det forventede antal. Derudover blev den gennemsnitlige erstatningsudgift per modtager kr., hvilket er 2 procent lavere end den budgetterede gennemsnitlige udgift. 33

34 Tabel 23: Nedsættelse af visse arbejdsskadeforsikringspræmie r (løbende priser) Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) , ,5 Aktivitet (antal invalideerstatninger og pct.) Aktivitet (antal enkeerstatninger og pct.) I alt Gns.udgifter (netto, kr.) , FL (B + TB) Regnskab 207,4 204, Forskel 2, Pct. 7 l 2 1) Antallet afniodtagere i december måned. Kilde: Ulykkesregistrer iarbejdsskadesmy relsen Hædersgaver Bevillingen var på FL14 budgetteret med udgifter på 30,6 mio. kr. til hædersgaver. Regnskabet blev udgifter på 30,6 mio. kr. Der er således balance mellem FL (inkl. TB) og regnskab. Udgiften på kontoen er jævnt faldende over årene og endte i 2014 på det budgetterede niveau. Antallet af modta gere af hædersgaver var ved udgangen af 2014 i.741, hvilket er 1 procent færre end det forventede antal. Tabel 24: Hædersgaver (løbende priser) Statsregnskabstal og bevilling (mio. kr. og pct.) Aktivitet (antal hædersgaver og pct.)1 Aktivitet (heraf antal forhøjede hædersgaver og pct.) Gns.udgifter (netto, kr.) I) Ak tie itet afrpejler antallet a[m odtagere af Iiwders gav er 1. januar 2015 Kilde: Statens Administration. FL (B TB) Regnskab Forskel Pct. 41,9 37,7 53,5 30,6 30,6 0, l 34