Årsregnskab Dansk Sejlunions Generalforsamling 2015

Transkript

1 Årsregnskab 2014 Dansk Sejlunions Generalforsamling 2015

2 Årsregnskab 2014 Indhold: Resultatopgørelsen Hvor kommer pengene fra? Hvordan anvendes pengene? Afvigelser i forhold til budget Disponering af resultatet Balancen per 31/

3 Resultatopgørelsen 2014 Resultatopgørelse tkr. Realiseret Budget Realiseret Note Tilskud fra Danmarks Idrætsforbund Projektstøtte og sponsorer Klubkontingenter og -forsikringer Elite- og talentindtægter Andre indtægter Sejlsportsligaen Indtægter i alt Sejlsportsligaen Sejladsområdet Elite- og talentområdet Uddannelse og internationalt Ledelse Kommunikation og IT Produkter og ydelser Administration Fællesomk OL midler Omkostninger i alt Årets resultat Dansk Sejlunion Resultat DS Klubfinans P/S Årets resultat

4 Hvor kommer pengene fra? Salg af produkter og andet. ekskl. ekstraordinære Klubkontingenter Kurser Øvrige aktivitetsbestemte tilskud Danmarks Idrætsforbund 17% 3% 15% 6% 28% 30% TORM og sponsorer Realiseret 2014 Indtægter Team Danmark, øvrige eliteindtægter Over 77 % af Dansk Sejlunions indtægter er betinget af gennemførelsen af bestemte projekter og aktiviteter. Markeret med fed. Knap 23 % er ikke direkte betinget af gennemførelsen af bestemte projekter og aktiviteter. Absolutte tal Rea 2014 tkr. Team Danmark, øvrige eliteindtægter TORM og sponsorer Danmarks Idrætsforbund Øvrige ak vitets-bestemte lskud 422 Kurser Klubkontingenter Salg af produkter og andet.ekskl. ekstraordinære Sum

5 Salg af produkter og andet. ekskl. ekstraordinære Klubkontingenter Kurser Øvrige aktivitetsbestemte tilskud Hvor kommer pengene fra sammenlignet med 2013? 18% Danmarks Idrætsforbund 16% 10% Realiseret 2013 Indtægter Team Danmark, øvrige eliteindtægter 29% 23% TORM og sponsorer Salg af produkter og andet. ekskl. ekstraordinære Klubkontingenter 17% Kurser 3% Øvrige aktivitetsbestemte tilskud 15% Danmarks Idrætsforbund 6% 28% Realiseret 2014 Indtægter 30% Team Danmark, øvrige eliteindtægter TORM og sponsorer Andelen af sponsorer og andre eksterne betingede indtægter er steget med knap 5% Absolutte tal Rea 2013 tkr. Rea 2014 tkr. Team Danmark, øvrige eliteindtægter TORM og sponsorer Danmarks Idrætsforbund Øvrige ak vitets-bestemte lskud Kurser Klubkontingenter Salg af produkter og andet.ekskl. ekstraordinære Sum

6 Hvordan anvendes pengene? Internationalt Produkter og ydelser Kommunikation IT Ledelse 7% Uddannelse Administration 9% 22% Sejladsområdet Over 78 % af omkostningerne er eksternt rettede omkostninger med direkte værdi for medlemmer, klubber og sejlere. Markeret med fed. Knap 22 % af omkostningerne er internt rettede omkostninger som er nødvendige for at kunne levere aktiviteter, ydelser og projekter. 48% Elite og Talentområdet Realiseret Fordelingen af omkostninger. Absolutte tal Rea 2014 tkr. Sejladsområdet Elite og Talentområdet Uddannelse Kommunikation Produkter og ydelser -182 Internationalt -233 Ledelse IT Administration Sum

7 Hvordan anvendes pengene sammenlignet med 2013? Administration IT Ledelse 9% Internationalt Produkter og ydelser Kommunikation Uddannelse 2% 13% Realiseret % Sejladsområdet 43% Internationalt Produkter og ydelser Elite og Talentområdet Administration IT Ledelse 7% 9% Kommunikation Uddannelse 48% 22% Elite og Talentområdet Realiseret Sejladsområdet Andelen af eksternt rettede omkostninger er steget med 8% i 2014 Dermed er de internt rettede faldet tilsvarende Absolutte tal Rea 2013 tkr. Rea 2014 tkr. Sejladsområdet Elite og Talentområdet Uddannelse Kommunikation Produkter og ydelser Internationalt Ledelse IT Administration Sum

8 Afvigelse i forhold til budget 2014 Afvigelser i forhold til budget. tkr Indtægter Omkostninger Budget 2014 Projektstøtte, sponsorer og klubkontingenter Øvrige indtægter Elite- og talent indtægter Sejladsområdet Elite og Talent Sejlsportsligaen IT og kommunikation Administration Ledelse, int. relationer, kurser mm Resultat DS DS Klubfinans Resultat

9 Disponeringen af resultatet Egenkapital tkr Fri egenkapital, primo Regulering af værdipapirer Overført fra resultatdisponering Fri egenkapital, ultimo Bunden egenkapital Lånefond, primo Overført fra resultatdisponering Bunden egenkapital Lånefond, ultimo Egenkapital i alt

10 Balancen per 31/ Note Note AKTIVER tkr. Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender Debitorer Lånedebitorer Forudbetalte omkostninger Mellemregning DS Klubfinans P/S 69 0 Tilgodehavende skat og moms 0 53 Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Værdipapirer Likvider Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER tkr. Egenkapital Fri egenkapital Bunden egenkapital, Lånefond Egenkapital i alt Hensættelser Jubilæumsfond TORM projektmidler OL midler Hensættelser i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Gæld til sejlere Mellemregning DIF Forudmodtaget indtægter 91 0 Anden gæld Feriepengeforpligtelse Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

11 Årsregnskab 2014 Dansk Sejlunions Generalforsamling 2015