har eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.

Transkript

1 Til vekselkontoret 10. december 2013 Sag Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 15. august 2013 og 5. september 2013 tilsynsbesøg hos, CVR-nr.. Formålet med besøgene var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1. Under tilsynsbesøgene kunne styrelsen konstatere, at vekselkontoret ikke i tilstrækkeligt omfang har sørget for at indhente legitimationsoplysninger for sine kunder i henhold til lovens 12. Styrelsen kunne tillige konstatere, at vekselkontoret ikke har udarbejdet interne retningslinjer i henhold til lovens 25. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé København Ø Tlf Fax CVR-nr E-post [email protected] ERHVERVS- OG VÆKSTMINISTERIET Styrelsen kunne herudover konstatere, at vekselkontoret for så vidt angår virksomhedskunden... ikke har opfyldt sin opmærksomheds- og undersøgelsespligt i henhold til lovens 6 samt sin underretningspligt i henhold til lovens Afgørelse Erhvervsstyrelsen træffer i medfør af 32, stk. 5, i hvidvaskloven afgørelse om, at:... fremover, i overensstemmelse med hvidvasklovens 6, skal være opmærksom på sine kunders aktiviteter, som på grund af deres karakter særlig menes at have tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme. Dette gælder især komplekse og usædvanligt store vekslinger. Sådanne vekslingers formål skal undersøges nærmere og resultatet af undersøgelserne skal noteres og opbevares.... fremover i overensstemmelse med hvidvasklovens 7, skal underrette Hvidvasksekretariatet hos Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet om komplekse og usædvanligt store vekslinger, der indikerer, at der kan være tale om, at en kundes transaktion eller henvendelse 1 Lovbekendtgørelse nr af 13/08/2013 om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme.

2 2/7 har eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.... i relation til vekslinger foretaget for fysiske kunder, der overstiger et beløb, der modsvarer euro, fremover skal indhente legitimation i overensstemmelse med hvidvasklovens 12, stk. 2, i form af navn, adresse og cpr-nr. eller anden lignende dokumentation når den pågældende kunde ikke har et cpr-nr.... senest den 7. januar 2014 skal udarbejde tilstrækkelige skriftlige interne regler i overensstemmelse med hvidvasklovens 25 og indsende kopi heraf til styrelsen. De skriftlige interne regler skal indeholde retningslinjer om kundelegitimation, opmærksomheds-, undersøgelses- samt noteringspligt, indberetning, opbevaring af registreringer, intern kontrol, risikovurdering, risikostyring, ledelseskontrol og kommunikation samt uddannelses og instruktionsprogrammer for medarbejderne for at forebygge hvidvask og terrorfinansiering.... fremover, i overensstemmelse med hvidvasklovens 32, stk. 3, skal give Erhvervsstyrelsen de oplysninger, der er nødvendige til brug for styrelsens tilsyn med vekselkontorets overholdelse af hvidvaskloven. Opmærksomheden henledes på, at forsætlig eller groft uagtsom overtrædelse af hvidvasklovens 6, stk. 2, 7, stk. 1, 2 pkt., 12, stk. 2, 25, stk. 1, og 32, stk. 3 kan straffes med bøde, jf. lovens 37, stk. 1. Ved særligt grove eller omfattende forsætlige overtrædelser af 7, stk. 1, 2 pkt., og 12, kan straffen stige til fængsel indtil seks måneder, jf. 37, stk. 2. Styrelsen vil aflægge virksomheden et nyt tilsynsbesøg på et senere tidspunkt med henblik på at følge op på, om påbuddene er overholdt. 3. Sagsfremstilling Erhvervsstyrelsen var den 15. august 2013 på et uanmeldt tilsynsbesøg hos... på vekselkontorets adresse. Ved tilsynsbesøget var vekselkontoret repræsenteret ved... Erhvervsstyrelsen var repræsenteret af... og oplyste overfor styrelsen, at han havde været ansat i vekselkontoret siden medio juli 2013 samt at han var den eneste ansatte i selskabet ud over vekselkontorets direktør, oplyste videre, at han oftest er tilstede i vekselkontoret i dagtimerne mens vekselkontorets direktør er tilstede i vekselkontoret om eftermiddagen og aftenen.

3 3/7... oplyste herudover, at vekselkontoret hovedsageligt har lejlighedskunder turister og lignende - som foretager vekslinger for mindre beløb. Ifølge... har vekselkontoret desuden ansøgt om at blive agent for Western Union.... oplyste desuden, at det alene er direktøren i vekselkontoret, der står for håndteringen af store vekslinger, vekslinger for selskabets virksomhedskunder samt bogføring.... kunne således ikke give styrelsen oplysninger herom. Ifølge... spørger vekselkontoret ikke ind til formålet med kundernes vekslinger og hvorfra kunderne har de beløb, der veksles for. Ligeledes har vekselkontoret ifølge... ikke fundet anledning til at foretage underretning om nogen af sine kunder til Hvidvasksekretariatet. Under tilsynsbesøget noterede styrelsen sig, at vekselkontoret, på et opslag på forretningsstedet, stiller information til rådighed for kunderne, hvori der på dansk og engelsk informeres om, at kunderne er forpligtet til at fremvise gyldig legitimation og adresse ved vekslinger svarende til 1000 euro eller kr. og derover. Styrelsen fik ved tilsynet udleveret en kopi af opslaget.... oplyste imidlertid, at vekselkontoret alene stiller krav om, at kunderne foreviser gyldig legitimation i form af pas eller kørekort i forbindelse med vekslinger. Ifølge... tager vekselkontoret således ikke kopi af sygesikringsbevis og lignende eller forlanger at få forevist dokumentation for kundernes adresser. Ved tilsynet anmodede Erhvervsstyrelsen om på stedet at gennemse dokumentation for vekslinger foretaget i perioden fra vekselkontoret åbnede i maj 2013 og frem til september Styrelsen fik desuden udleveret kopier af dokumentationen for et antal større vekslinger. Gennemgangen viste, at vekselkontoret hovedsageligt foretager vekslinger for fysiske kunder af beløb under kr Der var dog også foretaget et antal større vekslinger af beløb op til kr Gennemgangen viste desuden, at der i forbindelse med vekslingerne var indhentet legitimation i form af pas, kørekort eller lignende legitimation men at vekselkontoret ikke har taget kopi af sygesikringsbevis eller noteret kundernes adresser i forbindelse med vekslingerne. Den 5. september 2013 var styrelsen på et opfølgende hos vekselkontoret med det formål, at indhente de oplysninger fra vekselkontorets direktør,..., som det ikke var muligt for styrelsen at få af vekselkontorets ansatte... ved styrelsens tilsynsbesøg i august oplyste i den forbindelse, at... startede med at udøve virksomhed med valutaveksling medio marts I forbindelse med gennemgangen af dokumentationen for vekslinger foretaget af vekselkontoret, noterede styrelsen sig, at første veksling var foretaget den 27. marts oplyste videre, at han oftest er tilstede i vekselkontoret om aftenen. Ifølge... foretager han ikke selv vekslinger for kunderne.

4 4/7... oplyste desuden, at vekselkontoret har en enkelt virksomhedskunde... - der ofte foretager store vekslinger.... oplyste, at disse vekslinger typisk er foregået ved, at... har overført et beløb til vekselkontorets bankkonto. Vekselkontoret har herefter vekslet beløbet til euro hos et andet vekselkontor, hvorefter... har afhentet valutaen hos oplyste herudover, at vekselkontoret har indhentet kopi af pas og sygesikringsbevis samt udskrift fra selskabsregisteret fra ejeren af... i forbindelse med etableringen af kundeforholdet. I følge... har vekselkontoret ikke noget kendskab til... udover, at kunden beskæftiger sig med import/eksport af madvarer. Ifølge... har vekselkontoret desuden ikke undersøgt kundens formål med vekslingerne ligesom vekselkontoret ikke har fundet anledning til at indberette nogle af kundens vekslinger til Hvidvasksekretariatet. Vekselkontorets kopimaskine gik i stykker under tilsynsbesøget. Det blev derfor aftalt, at selskabet inden for en uge skulle fremsende dokumentation for vekslinger foretaget af... samt kopi af de dokumenter som vekselkontoret havde indhentet i forbindelse med legitimeringen af kunden. Idet Erhvervsstyrelsen ikke havde modtaget kopi af dokumentationen for vekslinger og legitimering af kunden, inden for den aftalte frist erindrede styrelsen vekselkontoret herom i af 23. september Vekselkontoret fremsendte på den baggrund kopi af dokumentationen for vekslinger foretaget af... ved af 23. september En gennemgang af den fremsendte dokumentation viser, at vekselkontoret i perioden fra den 18. juli 2013 til den 9. september 2013 har foretaget i 22 vekslinger for... på tilsammen ca. kr Der er foretaget vekslinger af beløb fra kr til kr Styrelsen har desuden noteret sig, at de fleste af vekslingerne er foretaget med få dages mellemrum og flere af vekslingerne er foretaget på samme dag. Erhvervsstyrelsen anmodede ved af 4. oktober 2013 vekselkontoret om at fremsende supplerende oplysninger vedrørende vekslingerne foretaget for... Styrelsen anmodede desuden ved af 7. oktober 2013 om at få fremsendt kopi af de legitimationsoplysninger som vekselkontoret havde indhentet hos... i forbindelse at etableringen af kundeforholdet med den pågældende kunde. Idet styrelsen imidlertid ikke modtog de anmodede oplysninger erindrede styrelsen vekselkontoret herom ved af 10. oktober Vekselkontoret har ikke reageret på nogen af disse henvendelser.

5 5/7 4. Begrundelse... driver bl.a. erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling og er således omfattet af hvidvaskloven i henhold til lovens 1, stk. 1, nr. 11. Det fremgår blandt andet af hvidvasklovens 6, stk. 1, at de af loven omfattede virksomhed og personer skal være opmærksom på kundernes aktiviteter, som på grund af deres karakter særlig menes at kunne have tilknytning til hvidvask eller terrorisme. Dette gælder især komplekse eller usædvanlig store transaktioner og alle usædvanlige transaktionsmønstre i forhold til kunden. Det fremgår desuden af lovens 6, stk. 2, at formålet med de transaktioner, der er nævnt i stk. 1, skal undersøges og resultaterne af undersøgelsen skal noteres og opbevares, jf. lovens 23. Efter hvidvasklovens 7, skal de af loven omfattede virksomheder og personer undersøge en kundes transaktion eller henvendelse nærmere, hvis der er mistanke om at transaktionen eller henvendelsen har eller har haft tilknytning til hvidvask eller terrorisme. Hvis mistanken vedrører lovovertrædelser, der kan straffes med fængsel i over et år, og denne mistanke ikke kan afkræftes, skal Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet omgående underrettes. Det fremgår af de oplysninger som vekselkontoret er fremkommet med i sagen, at virksomheden ikke har været opmærksom på og foretaget undersøgelse af formålet med de meget store og ofte forekommende vekslinger som vekselkontoret har foretaget for... På den baggrund er det styrelsens opfattelse, at vekselkontoret ikke har overholdt sin opmærksomhedspligt i henhold til hvidvasklovens 6. Det er desuden styrelsens opfattelse, at vekslingerne er så store og er foretaget på hyppigt, at vekselkontoret burde have fundet anledning til at foretage nærmere undersøgelser heraf samt foretage underretning om vekslingerne til Hvidvasksekretariatet hos Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet. Det er derfor styrelsens vurdering, at vekselkontoret ved at undlade dette, har overtrådt hvidvasklovens 7, stk. 1. I henhold til hvidvasklovens 12, stk. 1, skal de af loven omfattede virksomheder og personer have kendskab til deres kunder i overensstemmelse med 12, stk. 2-8, herunder kræve, at deres kunder legitimerer sig når der optages forretningsmæssig forbindelse med disse. Det fremgår af 12, stk. 2, at når kunden er en fysisk person, skal legitimationen omfatte navn, adresse og cpr-nr. eller anden lignende dokumentation, hvis den pågældende ikke har et cpr-nr.

6 6/7 I henhold til 14, stk. 1, kan bestemmelsen i 12 undlades, ved bistand til lejlighedskunder med enkeltstående transaktioner, hvis transaktionen ikke overstiger et beløb, der modsvarer værdien af euro. Det blev i forbindelse med tilsynsbesøgene konstateret, at vekselkontoret foretager vekslinger for fysiske kunder for beløb over euro. Det blev desuden konstateret, at vekselkontoret ikke tager kopi af sygesikringsbevis eller forlanger at få forevist dokumentation for kundernes adresser i forbindelse med sådanne vekslinger. Det er på den baggrund Erhvervsstyrelsens opfattelse, at vekselkontoret har overtrådt hvidvasklovens 12, stk. 2, ved ikke at have sørget for at foretage en tilstrækkelig legitimering af virksomhedens fysiske kunder. Efter hvidvasklovens 25, stk. 1, 1. pkt., skal de af loven omfattede virksomheder og personer udarbejde tilstrækkelige retningslinjer om kundelegitimation, opmærksomheds-, undersøgelses- samt noteringspligt, indberetning, opbevaring af registreringer, intern kontrol, risikovurdering, risikostyring, ledelseskontrol og kommunikation samt uddannelses og instruktionsprogrammer for medarbejderne for at forebygge hvidvask og terrorfinansiering. Vekselkontoret har oplyst ikke at have udarbejdet de ovennævnte retningslinjer og har således ikke opfyldt sin forpligtelse i henhold til lovens 25, stk. 1. I henhold til hvidvasklovens 32, stk. 3, skal de af loven omfattede virksomheder og personer give Erhvervsstyrelsen de oplysninger, der er nødvendige til brug for tilsynet med overholdelsen af hvidvaskloven. Erhvervsstyrelsen anmodede ved s af 4. og 7. oktober 2013 vekselkontoret om at fremsende supplerende oplysninger vedrørende vekslingerne foretaget for... samt kopi af de legitimationsoplysninger som vekselkontoret havde indhentet hos kunden i forbindelse at etableringen af kundeforholdet. Styrelsen har desuden ved af 10. oktober 2013 erindret vekselkontoret herom. Vekselkontoret har ikke reageret på nogen af disse henvendelser. Det er Erhvervsstyrelsens opfattelse, at vekselkontoret ved ikke at have efterkommet styrelsens anmodning om dokumentation vedrørende vekslingerne og legitimering af en kunde, har unddraget styrelsen for oplysninger, der er nødvendige for styrelsens tilsyn med vekselkontorets overholdelse af hvidvaskloven. Det er således styrelsens opfattelse at vekselkontoret derved har overtrådt hvidvasklovens 32, stk Klagevejledning Afgørelsen kan i henhold til hvidvasklovens 36 indbringes for Erhvervsankenævnet, Langelinie Allé 17, Postboks 2000, 2100 København Ø, [email protected], senest 4 uger efter, at afgørelsen er truffet.

7 7/7 En klage skal være Erhvervsankenævnet i hænde senest fire uger efter, at afgørelsen er truffet. Opmærksomheden henledes på, at Erhvervsankenævnets sekretariat opkræver et gebyr i forbindelse med behandlingen af klagesagen. Gebyret tilbagebetales, hvis der gives medhold i klagen.