Årsberetning 1. oktober 2014 30. september
ÅRSBERETNING FOR ÅRET 2014/ Årsberetningen indeholder følgende elementer for : Resultatopgørelse for boligorganisationen Side 1 Arbejdskapitalens udvikling Side 1 Dispositionsfondens udvikling Side 1-2 Trækningsrettens udvikling Side 2 Egenkapitalens udvikling Side 2 Afdelingernes drift for det forgangne år Side 3 Kommentering af revisionens bemærkninger Side 4 Vurdering af afdelingers status Side 4 Forvaltningsrevision Side 5 Indledningsvis vil årsberetningen beskrive årets resultat og balance i hovedtal, samt status og udvikling i boligorganisationens egenkapital. Egenkapitalen beskrives som organisationens disponible midler i arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret. Årsberetningen beskriver efterfølgende afdelingernes drift for det forgangne år, samt evt. revisionens bemærkninger til afdelingernes drift. Såfremt der er særlige bemærkninger til afdelinger, vil disse tillige fremgå. Årsberetningen beskriver herefter en vurdering af afdelinger i forhold til vedligeholdelses-, udlejnings- og boligsocial status. Boligorganisationen Resultatopgørelsen I indeværende år har boligorganisationen et driftsoverskud på kr. 60.148. Overskuddet er overført til arbejdskapitalen. Driftsoverskuddet skyldes primært en øget renteindtægt. Egenkapitalens udvikling: Arbejdskapitalen Arbejdskapital - tkr. 2014/ / / / / Arbejdskapital, primo 1.284 1.433 1.523 1.614 1.706 1.798 1.892 1.986 2.082 2.178 Indbetalinger 149 90 91 92 93 94 95 96 96 97 Tilskud/Tilsagn om tilskud 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Arbejdskapital, ultimo 1.433 1.523 1.614 1.706 1.798 1.892 1.986 2.082 2.178 2.276 Arbejdskapitalen udgør kr. 1.433.234, hvoraf kr. 200 er bunden kapital, således at arbejdskapitalens disponible del pr. 30/9 udgør kr. 1.433.034, svarende til kr. 2.514 pr. lejemålsenhed. Der kan ske bidrag til arbejdskapitalen, når denne er under kr. 3.026 pr. lejemålsenhed Ved årsregnskabets afslutning foreligger der ikke tilsagn fra arbejdskapitalen. Dispositionsfonden Dispositionsfond - tkr. 2014/ / / / / Dispositionsfond - primo 1.051 1.473 277 394 518 651 791 973 1.158 1.368 Indbetalinger 1.730 2.948 4.167 4.178 4.202 4.215 4.334 4.337 4.406 4.474 Tilskud og andel til LBF 1.308 4.145 4.050 4.055 4.069 4.075 4.152 4.152 4.196 4.239 Dispositionsfond, ultimo 1.473 277 394 518 651 791 973 1.158 1.368 1.603 Bunden dispositionsfond 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dispositionsfond, disponibel 1.473 277 394 518 651 791 973 1.158 1.368 1.603 Side 1 af 5
Dispositionsfonden udgør kr. 3.094.802, hvoraf kr. 1.623.265 er bunden kapital, således at dispositionsfondens disponible del pr. 30/9 udgør kr. 1.471.537, svarende til kr. 2.582 pr. lejemålsenhed. Der skal ske bidrag fra afdelinger til dispositionsfonden, når denne udgør under kr. 5.530 pr. lejemålsenhed. Der foreligger tilsagn fra dispositionsfonden til nedenstående afdelinger: Afd. 126-0, Sandskåret, helhedsplan Afd. 135-0, Maglehøj, teknikerrapport Afd. 135-0, Maglehøj, helhedsplan/boligsocial Afd. 135-0, Maglehøj, tilskud iflg. Landsbyggefonden Afd. 135-0, Maglehøj, opsparing driftsstøtte Afd. 135-0, Maglehøj, investeringstilskud Landsbyggefonden 57.000 150.000 250.000 880.000 300.000 755.000 2.392.000 Trækningsret Trækningsret - tkr. 2014/ / / / / Trækningsret, primo 955 1.246 591 613 639 669 737 1.062 1.397 1.741 Indbetalinger 291 301 300 306 312 318 325 334 344 354 Tilskud/Tilsagn om tilskud 0 955 278 280 281 250 0 0 0 0 Trækningsret, ultimo 1.246 591 613 639 669 737 1.062 1.397 1.741 2.095 Der foreligger tilsagn fra trækningsretten til nedenstående afdelinger: Afd. 135-0, Maglehøj, investeringstilskud/landsbyggefonden 2.044.000 2.044.000 Nedenfor er summeret de ovenfor viste oversigter for henholdsvis arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret, som reelt er boligorganisationens disponible egenkapital. Samlet oversigt - tkr. 2014/ / / / / Arbejdskapital 1.433 1.523 1.614 1.706 1.798 1.892 1.986 2.082 2.178 2.276 Dispositionsfond 1.473 277 394 518 651 791 973 1.158 1.368 1.603 Trækningsret 1.246 591 613 639 669 737 1.062 1.397 1.741 2.095 Egenkapital 4.152 2.391 2.621 2.862 3.119 3.421 4.022 4.637 5.287 5.974 Side 2 af 5
Afdelinger i drift Afdelingernes drift kan anskueliggøres på de nedennævnte viste hovedbegreber. Udvikling i afdelinger med negativ resultatkonto (og/eller positiv resultatkonto) 7 6 5 4 3 2 1 0 Antal afdelinger med negativ/positiv resultatkonto 2010/ 2011 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ Afdelinger med negativ resultatkonto Afdelinger med positiv resultatkonto Der er fortsat en en positiv udvikling i afdelinger med negativ resultatkonto. I 2014/15 har 5 afdelinger positiv resultatkonto og kun 3 negativ resultatkonto, hvorimod i 2012/2013 havde 5 afdelinger negativ resultatkonto og kun 3 positiv resultatkonto. 350 300 250 200 150 100 50 0 Udvikling i negativ resultatkonto - kr. pr. kvm 2010/ 2011 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ Udvikling i negativ resultatkonto - kr. pr. kvm Udviklingen i negativ resultatkonto har i perioden 2013/2014 til 2014/15 været i en positiv udvikling. Dette skyldes primært, at underskuddet i afdeling 135-0 er blevet afviklet iht. til helhedsplanen/ kapitaltilførselssagen. Til afdelingernes driftsresultat kan bemærkes Pr. 1. april 2013 skete der en ændring i bekendtgørelsen, der bl.a. medførte, at afdelingernes henlæggelser til dispositionsfonden årligt skal udgøre 554 kr. pr. lejemålsenhed (i regnskabsåret 2014/15). Dispositionsfonden skal derfor dække tab, herunder forbrugsafhængige udgifter, ved en almen boligafdelings drift, som skyldes lejeledighed. Dispositionsfonden dækker også den del af en afdelings tab ved fraflyttede lejeres manglende huslejebetaling eller manglende opfyldelse af istandsættelsesforpligtelsen, der ligger over 319 kr. pr. lejemålsenhed (i regnskabsåret 2014/15). Afd. 024-0, Prøvestenen Årets resultat blev et overskud på kr. 163.521, der er anvendt til afvikling af underfinansiering på forbedringsarbejder og overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes primært mindre udgifter til vand, el samt renovation. Afd. 025-0, Kregme Årets resultat blev et overskud på kr. 120.405, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat som herefter har et akkumuleret underskud på 378.762. Overskuddet skyldes primært færre udgifter til renovation, almindelig vedligeholdelse og færre udgifter til ydelser vedrørende lån på forbedringssager, samt at afdelingen har fået ekstra indtægt ved konvertering af realkreditlån. Side 3 af 5
Afd. 126-0, Sandskåret Årets resultat blev et underskud på kr. 158.711, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Herefter udgør det akkumulerede underskud på afdelingens konto for opsamlet resultat kr. 368.402. Underskuddet skyldes primært flere udgifter end budgetteret til planlagt vedligeholdelse. Samtidig har afdelingen haft færre udgifter til ejendomsskat, vand, el, renovation, løn og almindelig vedligeholdelse end forventet. Afd. 135-0, Maglehøj Årets resultat blev et overskud på kr. 616.501, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Resultatet skyldes besparelser på de offentlige og andre faste udgifter. Afd. 135-2, Seniorbofællesskabet Maglebo Årets resultat blev et underskud på kr. 427, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes en tilbagebetaling af ejendomsskat 2003 samt for meget afsat renovation 2014. Afd. 242-0, Sandskåret II Årets resultat blev et underskud på kr. 131.836, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Herefter udgør det akkumulerede underskud på afdelingens konto for opsamlet resultat kr. 59.095. Underskuddet skyldes, at der har været større udgifter til planlagt vedligeholdelse, end der har været henlæggelser til. Afd. 787-0, Arresøpark Årets resultat blev et underskud på kr. 108.153, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Underskuddet skyldes opførelse af legeplads. Afd. 787-1, Seniorbofællesskabet Arresølund Årets resultat blev et overskud på kr. 55.598, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes primært mindre udgifter til renovation samt almindelig vedligeholdelse. Kommentar til revisors supplerende oplysninger Til revisors supplerende oplysning om driftspåvirkning på konto 116, planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse, i afdeling 024-0, 025-0, 126-0, 242-0 kan vi oplyse, at driftspåvirkningen anses for at være ekstraordinær. Langtidsbudgetterne er korrigeret, således at driftspåvirkningen bør kunne undgås. Til revisors supplerende oplysning om, at der i afdeling 126-0,.242-0, 787-0 i - og - ikke vil være tilstrækkelige henlæggelser til at dække de planlagte periodiske vedligeholdelsesarbejder m.v. kan vi oplyse, at langtidsbudgettet vil blive revideret således at der er tilstrækkelige henlagte midler til at dække de planlagte arbejder. Side 4 af 5
Tidssvarende størrelse Badeværelse Køkken Tag, vinduer Udearealer Energi Boligsociale faktorer Fællesfaciliteter Udlejningssituation Beboerdemokrati Markedsleje (leje pr. kvm) Boligorganisation nr. 211 Vurdering af afdelingerne I det følgende er der foretaget en vurdering af afdelingerne på baggrund af bygningsdele og naboskab. Disse vurderinger er foretaget ud fra forskellige parametre, som vist i det følgende og har fået følgende kategorisering/rating: Rating Bygningsdele/naboskab God Middel Kritisk Afdeling Bygningsdele Naboskab Afd. 024-0, Prøvestenen Afd. 025-0, Kregme Afd. 126-0, Sandskåret Afd. 135-0, Maglehøj Afd. 135-2, Seniorbofælle Afd. 242-0, Sandskåret II Afd. 787-0, Arresøpark Afd. 787-1, Seniorbofælle Forvaltningsrevision I forbindelse med administrationsorganisationens regnskab for 2014 er der foretaget afrapportering vedr. en række administrative målsætninger. Afrapporteringen er vedlagt dette regnskab. Forretningsgange og målsætningsskemaer for almindelige og planlagte vedligeholdelsesarbejder samt råderet er tidligere udsendt til boligorganisationen. Målsætningsskemaerne bliver løbende behandlet af organisationsbestyrelsen med henblik på drøftelse af de nævnte områder. Forvaltningsrevisionen sker hvert år således, at der bliver afrapporteret om opfyldelsen af de opstillede mål, ligesom der bliver udarbejdet nøgletal på udvalgte områder. Side 5 af 5