Bestyrelsesmøde 9. maj 2011

Bestyrelsesmøde 9. maj 2011

Dagsorden 1. Godkendelse af dagsorden 2. Godkendelse af referat fra bestyrelsesmødet den 7/2-2011 3. Godkendelse af tegningsprotokollat 4. Beretning Beretning Økonomi - Perioderegnskab og likviditet Projektstatus 5. Årsregnskab 6. Orientering 7. Eventuelt 8. Næste møde 2

Beretning Forbrugervalg til bestyrelsen Aftale med kommunen vedr. affaldsselskabet Minirenseanlæg KWH Pipe Forureningssag Balle Mølledam 3

Perioderegnskab Sønderborg Forsyning Regnskab for perioden 1/1-31/03 2011 Alle tal er i 1.000 kr. Sønderborg Affald Sønderborg Vandforsyning Sdbg. Spildevandsforsyning Østerlund Varme Nordb. Kraftv. Værk Resultatopgørelse Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Drift Omsætning 33.015 35.684-2.669 1 6.134 5.963 171 29.845 31.177-1.332 1 4.297 4.432-135 11.598 14.620-3.023 1 Direkte omkostninger -22.793-26.214 3.421 2-1.081-1.439 358 1-5.329-7.225 1.896 2-2.266-3.262 996 1-9.380-12.325 2.945 1 Bruttoresultat 10.222 9.470 752 5.053 4.524 529 24.516 23.952 564 2.032 1170 861 2.218 2.295-77 Personaleomk. -4.832-4.969 136 3-1.793-1.691-102 2-5.704-6.019 315 3-105 -70-34 2-118 -113-6 Markedsføringsomk. -6-143 137 4-24 -3-21 3-1 -9 8 0 0 0 0 0 0 Lokaleomkostninger -89-93 3 4-180 -190 10-249 -225-24 0-1 1-1 -1 0 Administrationsomk. -778-1.054 275 4-521 -325-196 4-1.460-1.096-364 4-80 -64-15 -98-161 63 2 Drift af personbiler -2 0-2 -1-7 6-21 -5-16 0 0 0 0 0 0 Drift af vare- og lastbiler -26-53 27-78 -75-3 -413-267 -146 5-6 -9 2 0 0 0 Afskrivninger mv. -1.248-1.128-119 6-1.778-1.752-27 -15.723-15.660-62 -273-255 -18-511 -511 0 Renter mv. 48-140 188 7 5 40-36 8 115-107 2-38 40 3-71 73 Omkostninger i alt -6.934-7.579-645 4.371 4.002 368 23.563 23.167 395 460 437 23 726 857-131 Resultat før skat 3.288 1.891 1.397 683 522 161 953 784 169 1.571 733 838 1.492 1.438 54 Resultat før skat 3.288 683 953 1.571 1.492 Afskrivninger tilbagef. 1.248 1.778 15.723 273 511 Investeringer / anlæg -646-9.211 8.565 8-2.495-2.190-305 -13.031-20.308 7.277 6 0-314 314 0 0 Driftstilskud DONG/17mill. -531 Takstmæssigt resultat 3.890-34 3.645 1.844 1.472 Likvider i alt / selskab 2.084 5.684 582 8 112 4.074 Likvider i Fors.Service -8.376 4

Likviditet 5

Projektstatus - Spildevand 6

Projektstatus - Vand 7

Årsrapporter 1. Årsrapport 2. Specifikationshæfte med opgørelse af skattepligtig indkomst 3. Revisionsprotokollat Generelt: Andet regnskabsår Generelt godt styr på butikken Forbedret opfølgning på kreditorer og debitorer Mellemregning med kommunen afstemt i marts 2011 Fremadrettet fortsat styrkelse af interne kontroller (forslagsbrev og revisionsprotokol fra november måned 2010) Procedure for indberetning til myndigheder Sammenligningstal omfatter 12 måneders driftsaktivitet Driftsmateriel er solgt fra Forsyningsservice til søsterselskaberne 2010 Deloitte

Årsrapporter Koncernen Koncernens resultat og egenkapital fordeler sig således på de enkelte selskaber: Resultat Egenkapital t.kr. t.kr. Sønderborg Forsyning Holding A/S ekskl. datterselskaber (33) (58) Sønderborg Forsyningsservice A/S (27) 8.913 Frie selskaber (60) 8.855 Sønderborg Vandforsyning A/S (3.084) 149.417 Sønderborg Spildevandsforsyning A/S (3.545) 1.837.363 Østerlund Varme A/S (974) 17.877 Nordborg Kraftvarmeværk A/S 1.014 (332) Sønderborg Affald A/S 3.967 62.078 Hvile i sig selv -selskaber (2.622) 2.066.403 Sønderborg Forsyning Holding A/S inkl. datterselskaber (2.682) 2.075.258 2010 Deloitte

Årsrapporter Koncern, resultatopgørelse 2010 2009 t.kr. t.kr. Nettoomsætning 298.032 259.653 Produktionsomkostninger (275.959) (239.509) Bruttoresultat 22.073 20.144 Distributionsomkostninger (448) (537) Administrationsomkostninger (24.188) (19.943) Driftsresultat (2.563) (336) Finansielle indtægter 1.079 3.226 Finansielle omkostninger (936) (1.292) Resultat før skat (2.420) 1.598 Skat af årets resultat (262) (1.316) Årets resultat (2.682) 282 Omsætning: Afgifter på affald er omlagt, hvilket har forøget omsætningen og produktionsomkostningerne i Affald med ca. 30 mio. kr. Endvidere har erhvervsaffaldsgebyret påvirket omsætningen. Herudover særbidrag i Spildevand for 2008-2010 på 3,8 mio. kr. Adm.omk.: Stigningen skyldes primært særlige projekter i 2010 på 3,2 mio. kr. Finansielle indtægter i 2009: Obligationer i Affald solgt i 2009 Sønderborg Kommune: Vejafvandingsbidrag i Spildevand på 1% og adm.bidrag i Affald på ca. 1 mio. kr. 2010 Deloitte

Sønderborg Forsyning Forsyning Forsynings- Spildevands- Vand- Sønderborg Nordborg Østerlund Balancer pr. 31.12.2010, t.kr. Holding service forsyning forsyning Affald KVV Varme I alt Grunde og bygninger - - - - 36.682 3.158-39.840 Produktions- og distributionsanlæg - - 1.785.441 137.751-15.241 21.442 1.959.875 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar - - 10.354 677 8.701 1.323 199 21.254 Indretning lejede lokaler - 3.189 - - - - - 3.189 Materielle anlæg under udførelse - - 45.143 907 373 - - 46.423 Anlægsaktiver i alt - 3.189 1.840.938 139.335 45.756 19.722 21.641 2.070.581 Opkrævningsret pensioner - - 279 7.157 3.928 - - 11.364 Andre tilgh. og kap.andele (deposita, udlån mv.) - 935 - - 76 - - 1.011 Varebeholdninger - - 2.138 962 473-205 3.778 Tilgodehavender fra salg - 2.905 5.984 1.811 10.008 4.619 7 25.334 Mellemregninger med tilknyttede, netto -44 19.847-5.776-1.724-5.949 204-6.558 - Andre tilgodehavender og periodeafgr.poster - 361 11.382 2.061 5.225 83 59 19.171 Likvide beholdninger - 3.922 3.043 1.719 23.483 2.530 2.711 37.408 Andre aktiver i alt -44 27.970 17.050 11.986 37.244 7.436-3.576 98.066 Aktiver i alt -44 31.159 1.857.988 151.321 83.000 27.158 18.065 2.168.647 Egenkapital -57 8.913 1.837.363 149.417 62.078-332 17.877 2.075.259 Udskudte skatteforpligtelser, netto - -533 - - 858 2.745-3.070 Prioritetsgæld - - - - 5.943 7.798-13.741 Periodeafgrænsningsposter - - - - - 8.500-8.500 Leverandørgæld - 3.495 7.724 659 8.927 3.764 91 24.660 Anden gæld 13 19.284 7.907 657 5.194 4.683 44 37.782 Periodiseret salg - - 4.994 588 - - 53 5.635 Gæld i alt 13 22.246 20.625 1.904 20.922 27.490 188 93.388 Passiver i alt -44 31.159 1.857.988 151.321 83.000 27.158 18.065 2.168.647 2010 Deloitte

Årsrapporter Usikkerheder vedrørende vand- og spildevandselskaberne: Værdiansættelse materielle anlægsaktiver Reguleringsmæssige værdier er højere end de regnskabsmæssige værdier. Regnskabsmæssige værdier er fastholdt Værdi af anlægsaktiverne skal ifølge årsregnskabsloven nedskrives til en eventuel lavere kapitalværdi Regler for skattemæssig åbningsbalance foreligger endnu ikke Ej indregnet takstmæssige over-/underdækninger Usikkerheder er væsentlige og er omtalt i ledelsesberetningerne for vand, spildevand og holdingselskabet. Supplerende oplysning i revisionspåtegning med henvisning i omtalen af usikkerheden i ledelsesberetningen 2010 Deloitte

Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk Overskud på 1.104 t.kr. Negativ egenkapital på -332 t.kr. Reetablering af kapitalen via fremtidig indtjening: Positiv drift, men negativ likviditet frem til 2014. Afsnit i ledelsesberetningen om kapitaltab, og en supplerende oplysning med henvisning til denne omtale. Regnskabet er aflagt under forudsætning om fortsat drift Moderselskabet har afgivet støtteerklæring frem til 30.06.2012, for at vi har sikkerhed for, at Nordborg KVV har den nødvendige likviditet/finansiering Skattesag er afklaret. Ingen konsekvenser for selskabet 2010 Deloitte

Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk forudsætning om fortsat drift og støtteerklæring Ændring i Nordborg Kraftvarmeværk: Protokol: 2.4 Selskabets fortsatte drift Selskabets kapital er tabt. Ledelsen har i sin beretning til årsrapporten redegjort for kapitaltabet, og at man forventer at kunne reetablere selskabskapitalen via fremtidig indtjening. På baggrund af de foreliggende budgetter for 2011-2014 er vi enige i denne vurdering. Budgetterne udviser dog negativ likviditet i alle årene 2011 til 2014. Sammenholdt med at arbejdskapitalen i årsrapporten for 2010 er negativ med ca. 2 mio.kr. har vi vurderet det nødvendigt at indhente en støtteerklæring fra moderselskabet Sønderborg Forsyning Holding A/S. På baggrund af denne støtteerklæring er vi enig i ledelsens forudsætning om at aflægge årsrapporten efter going-concern princippet. 2010 Deloitte

Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk forudsætning om fortsat drift og støtteerklæring Ændring i moderselskabet Protokol: Nordborg Kraftvarmeværk A/S Da der er usikkerhed om datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S fortsatte drift har vi fra Sønderborg Forsyning Holding A/S indhentet en støtteerklæring, hvor selskabet har forpligtet sig til i perioden frem til 30.06.2012 på en anfordring at tilføre datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S den likviditet, som måtte være nødvendig for at Nordborg Kraftvarmeværk A/S kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder. Årsrapport, note om eventualforpligtelser moderselskab: Moderselskabet har via støtteerklæring forpligtet sig til i perioden frem til 30.06.2012 på anfordring, at tilføre datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S den likviditet, som måtte være nødvendig for, at Nordborg Kraftvarmeværk A/S kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder. 2010 Deloitte

Årsrapporter Skat Sambeskattet Ingen betalbar skat skattemæssig afskrivninger i vandselskaber Usikkerhed vedr. vandselskaberne Affald aftale med Sønderborg Kommune kan udarbejdes så overdækninger ikke er skattepligtige Østerlund Varme ej skattepligtig 2010 Deloitte

Orientering Langsigtede budgetter Robust budget Robust planlægning Scenarieudvikling Strategi plan 17

Scenarieudvikling Affald - Hvad nu Bedst i klassen NKVV Energi 2050 CO 2 neutral Scenariebeskrivelser Skitsebudgetter 2012-2017 18

Proces Scenarieudvikling Bestyrelsesmøde 9/5 Arbejdsgruppemøde Grupper - status 26/5 Bestyrelsesmøde 29/8 Seminardag Budget 2012 Ledergruppemøde 12/5 Præsentation 16/6 Grupper Chefgruppe 19

Eventuelt Grønne tiltag 20

Næste møde Mandag den 29. august 2011 kl. 14:00-16:00 21