Årsberetning 1. januar 2012 31. december 2012
ÅRSBERETNING FOR ÅRET 2012 Årsberetningen indeholder følgende elementer for : Resultatopgørelse for boligorganisationen Side 1 Arbejdskapitalens udvikling Side 2 Dispositionsfondens udvikling Side 2 Trækningsrettens udvikling Side 2 Egenkapitalens udvikling Side 2 Afdelingernes drift for det forgangne år Side 3-4 Kommentering af revisionens bemærkninger Side 5 Vurdering af afdelingers status Side 6 Forvaltningsrevision Side 6 Indledningsvis vil årsberetningen beskrive årets resultat og balance i hovedtal, samt status og udvikling i bolig-organisationens egenkapital. Egenkapitalen beskrives som organisationens disponible midler i arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret. Årsberetningen beskriver efterfølgende afdelingernes drift for det forgangne år, samt evt. revisionens bemærkninger til afdelingernes drift. Såfremt der er særlige bemærkninger til afdelinger vil disse tillige fremgå. Boligorganisationens eventuelle igangværende nybyggerisager vil blive omtalt. Årsberetningen beskriver herefter en vurdering af afdelinger i forhold til en vurdering af afdelingernes status på vedligeholdelsesstatus, udlejningssituation, boligsocial situation, samt økonomisk status ud fra udvalgte kriterier. For hver afdeling er der en samlet vurdering, som enten god, middel eller kritisk. Boligorganisationen Resultatopgørelsen I indeværende år har boligorganisationen et driftsoverskud på kr. 16.251. Overskuddet er overført til arbejdskapitalen. Driftsoverskuddet skyldes en øget renteindtægt for selskabet. Side 1 af 6
Egenkapitalens udvikling: Arbejdskapitalen Arbejdskapital - tkr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Arbejdskapital, primo 809 855 905 955 1.006 1.059 1.059 1.059 1.115 1.115 Indbetalinger 65 50 50 52 53 0 0 56 0 58 Tilskud/Tilsagn om tilskud 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Arbejdskapital, ultimo 855 905 955 1.006 1.059 1.059 1.059 1.115 1.115 1.173 Arbejdskapitalen udgør kr. 854.983, hvoraf kr. 7.538 er bunden kapital, således at arbejdskapitalens disponible del pr. 31/12 2012 udgør kr. 847.445, svarende til kr. 2.637 pr. lejemålsenhed. Der kan ske bidrag til arbejdskapitalen når denne er under kr. 2.927 pr. lejemålsenhed Ved årsregnskabets afslutning foreligger der ikke tilsagn fra arbejdskapitalen. Dispositionsfonden Dispositionsfond - tkr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Dispositionsfond - primo 1.694 1.945 2.232 2.572 3.129 3.866 4.655 5.453 6.303 7.184 Indbetalinger 2.048 2.494 2.655 2.982 3.169 3.326 3.355 3.510 3.602 3.602 Tilskud og andel til LBF 1.797 2.207 2.315 2.425 2.433 2.537 2.557 2.660 2.721 2.721 Dispositionsfond, ultimo 1.945 2.232 2.572 3.129 3.866 4.655 5.453 6.303 7.184 8.065 Bunden dispositionsfond 0 175 0 0 0 0 0 0 0 0 Dispositionsfond, disponibel 1.945 2.057 2.572 3.129 3.866 4.655 5.453 6.303 7.184 8.065 Dispositionsfonden udgør kr. 2.840.116, hvoraf kr. 894.004 er bunden kapital, således at dispositonsfondens disponible del pr. 31/12 2012 udgør kr. 1.946.112, svarende til kr. 6.055 pr. lejemålsenhed. Der skal ske bidrag fra afdelinger til dispositionsfonden når denne udgør under kr. 4.391 pr. lejemålsenhed. Ved årsregnskabets afslutning foreligger der tilsagn for kr. 675.000 fra dispositionsfonden. Trækningsret Trækningsret - tkr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Trækningsret, primo 587 752 467 678 894 1.116 1.344 1.578 1.817 2.063 Indbetalinger 165 215 211 216 222 228 234 240 246 252 Tilskud/Tilsagn om tilskud 0 500 0 0 0 0 0 0 0 0 Trækningsret, ultimo 752 467 678 894 1.116 1.344 1.578 1.817 2.063 2.315 Ved årsregnskabets afslutning foreligger der tilsagn for kr. 500.000 fra egen trækningsret. Afd. 069-0, Himmelandsgade, Kloak, udearealer 500.000 500.000 Nedenfor er summeret de ovenfor viste oversigter for henholdsvis arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret, som reelt er boligorganisationens disponible egenkapital. Samlet oversigt - tkr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Arbejdskapital 855 905 955 1.006 1.059 1.059 1.059 1.115 1.115 1.173 Dispositionsfond 1.945 2.057 2.572 3.129 3.866 4.655 5.453 6.303 7.184 8.065 Trækningsret 752 467 678 894 1.116 1.344 1.578 1.817 2.063 2.315 Egenkapital 3.552 3.428 4.205 5.030 6.041 7.058 8.090 9.235 10.362 11.552 Side 2 af 6
Afdelinger i drift Afdelingernes drift kan anskueliggøres på de nedennævnte viste hovedbegreber. Udvikling i afdelinger med underskud (og/eller overskud) 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Antal afdelinger m/underskud og overskud 2008 2009 2010 2011 2012 Afdelinger med underskud Afdelinger med overskud Der har været en positiv udvikling i afdelinger med underskud i regnskabsåret 2011/12, hvor der var 3 afdelinger med underskud og 5 med overskud. 60 50 40 30 20 10 0 Udvikling i underskud - kr. pr. kvm 2008 2009 2010 2011 2012 Udvikling i underskud - kr. pr. kvm Udviklingen i underskuddet har ligeledes været positiv set i forhold til perioden 2008/09-2010/2011. Underskuddet er i perioden faldet fra ca. 54 kr.pr. m² til i 2011/12 at være nede på ca. 23 kr. pr. m². Udvikling i renholdelse 250 200 150 100 50 0 Afdelingernes udvikling i renholdelse - kr. pr. kvm 2008 2009 2010 2011 2012 Gennemsnit Højeste (700-0) Laveste (671-0) Lejerbo, total Gennemsnitlig ligger afdelingerne på niveau med Lejerbo total med ca. 100 kr. pr. m². Dog ligger afdeling 700-0 noget højere med ca. 177 kr. pr. m² og afdeling 671-0 ligger lavt med ca. 47 kr. pr. m². Side 3 af 6
Udvikling i afdelingernes opsparing (henlæggelser og opsamlet resultat) 1000 800 600 400 200 0-200 Afdelingernes udvikling i opsparing - kr. pr. kvm 2008 2009 2010 2011 2012 Gennemsnit Højeste (700-0) Laveste (289-0) Lejerbo, total Afdelingernes opsparing har ligget jævnt de seneste år og ligger under gennemsnittet for Lejerbo generelt. For afdeling 700-0, hvor opsparingen er 916 kr. pr.m² skal det bemærkes, at de ligger langt over niveau i forhold til Lejerbo total på 319 kr. pr. m². Til afdelingernes driftsresultat kan bemærkes Afd. 069-0, Himmelandsgade Årets resultat blev et overskud på kr. 5.391, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat som herefter har et akkumuleret underskud på 14.079. Afd. 183-0, Solbakken Årets resultat blev et overskud på kr. 7.470, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Afd. 246-0, Landsbyerne Årets resultat blev et overskud på kr. 25.948, der er anvendt til afvikling af underfinansiering på forbedringsarbejder. Resultatet skyldes primært færre udgifter til renholdelse end forventet. Afd. 289-0, Timandsvej Årets resultat blev et overskud på kr. 11.725, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat som herefter har et akkumuleret underskud på 466.416. Underskuddet skyldes at der ikke er budgetteret med tilbagebetaling på særstøttelånet til kreditforeningen. Afd. 371-0, Havnepladsen Årets resultat blev et overskud på kr. 22.879, der er anvendt til afvikling af underfinansiering på anskaffelsessummen. Overskuddet skyldes besparelse på renholdelsen og den almindelige vedligeholdelse samt en øget renteindtægt. Afd. 379-0, Tjørnholt Årets resultat blev et overskud på kr. 77.488, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes besparelse på renholdelsen samt øget rente. Afd. 667-0, Vandværksvej Årets resultat blev et overskud på kr. 5.057, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på renholdelsen. Afd. 671-0, Torvet Årets resultat blev et overskud på kr. 37.164, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på el, renholdelsen samt et øget renteindtægt. Afd. 700-0, Hedevej/Ålborgvej Årets resultat blev et overskud på kr. 48.645, der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på vand og den almindelige vedligeholdelse. Afd. 700-1, Hedevej/Service Årets resultat blev et lille overskud på kr. 571, der er overført til kontoen for mellemregning med kommunen. Side 4 af 6
Kommentar til revisors supplerende oplysninger Til revisors supplerende oplysning om konto 210, underskud / konto 407, opsamlet underskud i afdeling 183-0, 671-0 og 700-0, henvises til noterne i spørgeskemaet. Til revisors supplerende oplysning om driftspåvirkning på konto 117, istandsættelse ved fraflytning, i afdeling 289-0 og 667-0 kan vi oplyse, at henlæggelsen set over en årrække skønnes at være passende. Til revisors supplerende oplysning om driftspåvirkning på konto 130, tab ved fraflytninger, i afdeling 667-0 kan vi oplyse, at henlæggelsen set over en årrække skønnes at være passende. Til revisors supplerende oplysning om, at der i afdeling 371-0 i 2013-2016 ikke vil være tilstrækkelige henlæggelser til at dække de planlagte periodiske vedligeholdelsesarbejder m.v. kan vi oplyse, at langtidsbudgettet vil blive revideret således at der er tilstrækkelige henlagte midler til at dække de planlagte arbejder. Side 5 af 6
Vedligeholdelse - 120 Istandsætt. v/fraflytning - 121 Tab å fraflyttere - 123 Vedligeholdelse - 401 Istandsætt. v/fraflytning - 402 Tab på fraflyttere - 405 Opsamlet resultat - 407 Samlet vurdering Tidssvarende størrelse Badeværelse Køkken Tag, vinduer Udearealer Energi Boligsociale faktorer Fællesfaciliteter Udlejningssituation Beboerdemokrati Markedsleje (leje pr. kvm) Vurdering af afdelingerne I det følgende er der foretaget en vurdering af afdelingerne på baggrund af bygningsdele, naboskab, opsparing og henlæggelser/egenkapital. Disse vurderinger er foretaget ud fra forskellige parametre, som vist i det følgende og har fået følgende kategorisering/rating: Rating Bygningsdele/naboskab/Opsparing /egenkapital God Middel Kritisk Rating - vurdering af afdeling Afdeling er velfungerende Afdeling kan løse udfordringer med målrettet indsats Afdeling har udfordringer som kræver hjælp udefra Afdeling Bygningsdele Naboskab Afd. 069-0, Himmelandsga Afd. 183-0, Solbakken Afd. 246-0, Landsbyerne Afd. 289-0, Timandsvej Afd. 371-0, Havnepladsen Afd. 379-0, Tjørnholt Afd. 667-0, Vandværksvej Afd. 671-0, Torvet Afd. 700-0, Hedevej/Ålbor Afdeling Henlæggelse Opsparing (afdeling) Rating Afd. 069-0, Himmelandsga Afd. 183-0, Solbakken Afd. 246-0, Landsbyerne Afd. 289-0, Timandsvej Afd. 371-0, Havnepladsen Afd. 379-0, Tjørnholt Afd. 667-0, Vandværksvej Afd. 671-0, Torvet Afd. 700-0, Hedevej/Ålbor Forvaltningsrevision I forbindelse med administrationsorganisationens regnskab for 2012 er der foretaget afrapportering vedr. en række administrative målsætninger. Afrapporteringen er vedlagt dette regnskab. Forretningsgange og målsætningsskemaer for almindelige og planlagte vedligeholdelsesarbejder samt råderet er tidligere udsendt til boligorganisationen. Målsætningsskemaerne bliver løbende behandlet af organisationsbestyrelsen med henblik på drøftelse af de nævnte områder. Forvaltningsrevisionen sker hvert år således, at der bliver afrapporteret om opfyldelsen af de opstillede mål, ligesom der bliver udarbejdet nøgletal på udvalgte områder. Side 6 af 6