Årsrapport 2014 Resultatopgørelse for 01.01.2014-31.12.2014 Balance pr. 31.12.2014
Revisionspåtegning Revisionspåtegning Undertegnede har revideret årsrapport for for 2014. Vi har kontrolleret, at der er sammenhæng imellem solgte m3 vand og afregning af afgift til staten. Vi har foretaget stikprøvevis kontrol af udgiftsbilag. Lønninger er afstemt med angivelse til Skat. Vi har kontrolleret at momsberegning og indbetaling er foretaget korrekt. Debitorer er afstemt med specifikation pr. balancedag. Vi har vurderet at der ikke er grundlag for hensættelse til tab på debitorer. Indestående i Bank er afstemt med kontooversigter pr. balancedag. Kreditorer er afstemt til bilag og kontrolleret at periodisering er korrekt. Årets resultat udviser kr. - 65.138. Humble, den ----------------------------------------- ----------------------------------------- Ulla Kroun Ole Olsen
Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis: Bygninger mv: Værdiansættelsen er opført på følgende måde: Boringer: Bygningsanlæg m.m.: Maskinanlæg og installationer: Ledningsanlæg: Målere: Inventer/EDB udstyr: Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 10% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 7% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 20% p.a.
Humble Andels vandværk Resultatopgørelse for perioden 01.01.14-31.12.14 Note 2014 2013 1 Nettoomsætning 570.669 575.436 2 Produktionsomkostninger 310.317 319.091 Bruttoresultat 260.352 256.345 3 Distributionsomkostninger 218.371 161.565 4 Administrationsomkostninger 138.446 103.283 Resultat af primær drift -96.465-8.503 5 Andre driftsindtægter 35.764 16.477 5 Andre udgifter 6.042 Resultat før finansielle poster -66.743 7.973 6 Finansielle indtægter 1.705 13.474 Finansielle udgifter 100 0 Årets resultat -65.138 21.447 Resultatdisponering Henlæggelse til boring 0 0 Henlæggelse til målere 0-40.000 Overført til egenkapital -65.138 61.447
Balance pr. 31. december 2014 Note 31.12.14 31.12.13 AKTIVER Anlægsaktiver 7 Materielle anlægsaktiver Grunde 49.145 49.145 Administrationsbygning 283.000 283.000 Boringer 140.000 150.000 Bygningsanlæg m.m. 206.240 257.800 Maskinanlæg og installationer 301.631 316.713 Ledningsanlæg 402.500 431.250 Målere 384.678 394.975 Inventar/EDB udstyr 12.025 0 1.779.219 1.882.883 Anlægsaktiver i alt 1.779.219 1.882.883 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender salg af vand 9.156 11.723 Tilgodehavende moms 0 0 Andre tilgodehavender 8.500 0 17.656 11.723 8 Likvide beholdninger 1.163.014 1.151.704 Omsætningsaktiver i alt 1.180.670 1.163.427 AKTIVER I ALT 2.959.889 3.046.310 Passiver 9 Egenkapital 2.725.393 2.790.531 Egenkapital i alt 2.725.393 2.790.531 Gældsforpligelser Kortfristede gældsforpligtelser Skyldig moms 27.414 38.127 Skyldig grøn afgift 190.070 201.931 10 Anden gæld 17.013 15.721 234.497 255.780 Gældsforpligtelser i alt 234.497 255.780 PASSIVER I ALT 2.959.889 3.046.310
Noter note 31.12.14 31.12.13 1 Netto omsætning Fast driftsbidrag 361.512 360.571 Kubikmeterafgift 204.481 214.865 Salg af vand til forsyning 4.676 0 570.669 575.436 2 Produktionsomkostninger Boringer,vedligeholdelse 34.492 48 Bygninger, vedligeholdelse 16.177 45.318 Installationer, vedligeholdelse 7.983 10.128 Inventar, vedligeholdelse 1.074 12.087 Køb af inventar 1.456 97 El 40.199 42.625 Vand 11 28 Vandafledning/heraf tilbagebet. 2013: 2.575,- -1.428 6.017 Forsikring produktionsanlæg 4.163 3.785 Vandanalyse 11.152 9.843 Andre udgifter produktion 149 0 Løn 117.280 110.690 Kørsel 0 815 Forsikring driftspersonel 968 968 Afskrivning boringer 10.000 10.000 Afskrivning ombygning/overv. 51.560 51.560 Afskrivning maskinanlæg 15.082 15.082 310.317 319.091 3 Distributionsomkostninger Ledningsnet, vedligeholdelse 145.288 101.305 Målerkontrol 0 1.035 Vandmåler vedligeholdelse 3.724 0 Teknisk bistand 9.558 9.394 Personaleomkostninger 413 0 Afskrivning ledningsnet 28.750 28.750 Afskrivning målere 30.637 21.081 218.371 161.565
Noter note 31.12.14 31.12.13 4 Administrationsomkostninger Løn administration og bestyrelse 35.700 21.225 Bestyrelsesmøder 6.185 653 Forsikringer bestyrelse 661 634 Befordringsgodtgørelse 9.229 5.312 Kursus 810 300 Kursus personale 3.920 704 Personaleomkostninger 56 0 Annoncer 2.586 2.649 Porto 3.349 3.157 Bankgebyrer 613 406 Kontorartikler 2.466 1.131 Telefon 7.593 7.926 Kontingenter 6.225 4.500 Faglitteratur 2.196 1.468 Abonnement/licensafgift 756 814 EDB udgifter 1.036 0 PBS 5.929 5.773 Revision af regnskab 0 318 Forbrugerinformation 0 0 Repræsentation 1.334 915 Beredskabsudgifter 861 836 Generalforsamling 1.040 1.112 Andre administrationsomkost. 25 0 Administration Microwa 37.218 36.697 Tab på debitorer 6.807-668 Ledningsregistrering 0 7.420 Kassedifference 0 0 Afskrivning kontorinv. o.l. 1.850 0 138.446 103.283 5 Andre driftsindtægter Måleraflæsning til Langelandsforsyning 2013 & 2014 17.034 0 Rykkergebyrer 10.600 13.000 Flyttegebyrer 3.900 3.200 Genåbningsgebyr 500 277 Salg af vandmålere 410 0 Andre indtægter 3.320 0 35.764 16.477 5 Andre udgifter 6.042 0 6 Finansielle indtægter Pengeinstitutter 1.705 13.474 1.705 13.474 6 Finansielle udgifter Renteudgift kortfristet gæld 100 0
Noter Note Bygningsanlæg m.m. Maskinanlæg og installationer Ledningsnet 7 Anlægsaktiver Kostpris 01.01.14 515.600 603.271 1.150.000 Tilgang 0 0 0 Afgang 0 0 0 Kostpris 31.12.14 515.600 603.271 1.150.000 Afskrivninger 01.01.14 257.800 286.558 718.750 Årets afskrivninger 51.560 15.082 28.750 Afskrivninger 31.12.14 309.360 301.640 747.500 Regnskabsmæssig værdi 31.12.14 206.240 301.631 402.500 Grunde Adm.bygning Boringer Kostpris 01.01.14 49.145 283.000 400.000 Tilgang 0 0 0 Afgang 0 0 0 Kostpris 31.12.14 49.145 283.000 400.000 Afskrivninger 01.01.14 0 0 250.000 Årets afskrivninger 0 0 10.000 Afskrivninger 31.12.14 0 0 260.000 Regnskabsmæssig værdi 31.12.14 49.145 283.000 140.000 Målere Inventar/EDB udstyr Kostpris 01.01.14 428.539 0 Tilgang 20.340 13.875 Afgang 0 Kostpris 31.12.14 448.879 13.875 Afskrivninger 01.01.14 33.564 0 Årets afskrivninger 30.637 1.850 Afskrivninger 31.12.14 64.201 1.850 Regnskabsmæssig værdi 31.12.14 384.678 12.025 Ristingevej 22 er vurderet til 230.000 Ristingevej 33a er vurderet til 300.000
Noter Note 31.12.2014 31.12.2013 8 Likvide beholdninger Kassebeholdning 0 882 Svendborg Sparekasse 600.772 523.716 Nordea 8270 100 237 562.242 627.107 1.163.014 1.151.704 9 Egenkapital Saldo 1. januar 2.425.531 2.364.084 Årets resultat -65.138 61.447 Hensættelser Boringer 305.000 305.000 Renov. Itningsanlæg 20.000 20.000 Bygninger/beplantning 40.000 40.000 Målere 0 0 2.725.393 2.790.531 10 Anden gæld Skyldige omkostninger 11.899 11.033 Gæld fraflyttere 237 0 A.-skat tilbageholdt 4.877 4.688 17.013 15.721 11 Afstemning løn Løn produktion 117.280 110.690 Løn administration og bestyrelse 35.700 21.225 152.980 131.915 Indberettet til skat 152.980 131.915