Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2007-31. maj 2008 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 276 LBF afdelingsnr.: 1101 Vesterby v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : Telefax : 77 32 00 01 Telefax : E mail : dab@dabbolig.dk E mail : Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: CVR nr. : 26 38 57 92 CVR nr. : 77 32 00 00 77 32 00 01 dab@dabbolig.dk www.dabbolig.dk 00 00 00 00 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 169 Høje-Taastrup Kommune Bygaden 2, Høje Taastrup 2630 Taastrup Telefon : Telefax : E mail : 43 59 10 00 43 59 10 02 kommune@htk.dk Lejemål Antal lejemålsenheder Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål 261 28 0 289 À lejemålsenhed Almene familieboliger 20.200,80 1 261,0 Almene Ungdomsboliger 996,96 1 28,0 Almene ældreboliger - 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 21.197,76 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 1.981,88 50 2 7.378,65 106 3 9.332,83 109 4 2.504,40 24 5-0 -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber - 0 (Individuel / kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner Garager / carporte Lejemålsoplysninger i alt : - - 21.197,76 0 0 0 289 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 1/5 0,0 0,0 0,0 289,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2007-31. maj 2008 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte 21.197,76 289 19.09.1989 01.02.1992 Byggeart : Boliger i etagebyggeri 8.699,25 Boliger i tæt / lav byggeri 11.774,55 150 139 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2007-31. maj 2008 Matrikelbetegnelse : Høje Taastrup, HT 52 A BBR ejendomsnr. : 169 169096406 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 820 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01.06.2007 Lejeændring pr. m²: 16 i % : 1,97 Årsbasis : 321.636 3
4
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 9.246.661 9.111 9.240 8.944 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 1.125.874 1.116 1.170 1.074 107 * Vandafgift 1.379.647 1.267 1.301 1.161 109 * Renovation 576.302 637 639 596 110 Forsikringer 278.378 328 297 311 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 376.966 392 364 362.3 Målerpasning m.v. 121.905 498.872 102 126 121 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 737.806 770 755 740.2 * Dispositionsfond 58.956 796.762 60 60 57 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 4.655.834 4.672 4.712 4.422 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.325.398 1.292 1.365 1.171 115 * Almindelig vedligeholdelse 295.157 300 300 323 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 988.859 2.266 1.424 709.2 Dækket af tidligere henlæggelser -988.859 0-2.266-1.424-709 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 104.518 200 175 144.2 Dækket af tidligere henlæggelser -104.518 0-200 -175-144 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 138.369 114 110 109.3 Drift af møde-& selskabslokaler 56.052 194.420 76 78 77 119 * Diverse udgifter 510.620 501 487 471 119.9 Variable udgifter i alt 2.325.596 2.283 2.340 2.151 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 1.479.000 1.479 1.699 1.520 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 125.000 125 100 135 123 Tab ved fraflytning m.v. 100.000 100 100 50 124.8 Henlæggelser i alt 1.704.000 1.704 1.899 1.705 124.9 Samlede ordinære udgifter 17.932.091 17.770 18.191 17.222 5
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Ekstraordinære udgifter : 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 7.811 0 0 6.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. -7.811 0 0 0-6 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 170.965 0 0 96.2 Dækket af tidligere henlæggelser -170.965 0 0 0-96 139 Udgifter i alt 17.932.091 17.770 18.191 17.222 140 Årets overskud anvendes til:.2 Henlæggelser 0 0 0 506 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 17.932.091 17.770 18.191 17.728 6
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 16.566.984 16.595 16.921 16.246.2 Almene ungdomsboliger 595.680 596 607 585.6 Kældre m.v. 102.991 48 50 95 Boligafgifter og leje i alt 17.265.655 17.239 17.578 16.926 202 * Renter 254.959 150 260 254 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 101.150 101 101 101.2 Drift af fællesvaskeri 182.181 212 201 201.4 Drift af møde-/selskabslokale 47.195 330.526 68 51 51 Ordinære indtægter i alt 17.851.139 17.770 18.191 17.533 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 16.992 0 0 195 208 Ekstraordinære indtægter i alt 16.992 0 0 195 209 Indtægter i alt 17.868.131 17.770 18.191 17.728 210 Årets underskud overf. (407.1) 63.960 0 0 0 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 17.932.091 17.770 18.191 17.728 7
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2008 2006/07 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 224.661.564 224.662.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2006 331.000.000.2 Heraf grundværdi 82.067.300 302 Indeksregulering prioritets gæld 50.825.784 48.943 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 275.487.348 273.605 304.9 Anlægsaktiver i alt 275.487.348 273.605 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 60.102 64.2 Beboerindskud 35.509 30.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.049.992 1.981.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 229.132 68.6 * Andre debitorer 141.461 21.7 * Forudbetalte udgifter 272.636 2.788.832 246 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 15.163.397 14.942 309.9 Omsætningsaktiver i alt 17.952.229 17.352 310 Aktiver i alt 293.439.577 290.957 8
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2008 2006/07 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 11.153.376 10.663 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 423.860 403 405 * Tab ved fraflytning m. v. 251.067 324 406.9 Henlæggelser i alt 11.828.303 11.390 407 * Underskud -63.960 0 407.9 Henlæggelser - Underskud 11.764.343 11.390 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 109.176.830 118.369 409 Beboerindskud 4.295.935 4.296 412 Byggefondsindestående 162.014.583 150.940 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 275.487.348 273.605 417 Langfristet gæld i alt 275.487.348 273.605 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.842.455 1.859 421 * Skyldige omkostninger 4.292.977 3.997 422 Mellemregning med fraflyttere 0 56 423 * Deposita og forudbetalt leje 52.454 50 426 Kortfristet gæld i alt 6.187.886 5.962 430 Passiver i alt 293.439.577 290.957 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 Nettokapitaludgifter 105.9 Prioritering ved nominallån Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 11.227.812 10.902 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 4.869.343 5.110 104.3 - Ydelsesstøtte -6.850.494-7.068 Nettokapitaludgifter i alt 9.246.661 8.944 107 Vandudgift.2 Variable bidrag 1.379.647 1.161 1.379.647 1.161 109 Renovation.1 Fast renovation 576.302 596 576.302 596 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 737.806 740 Bidrag pr. lejemålsenhed 2.553 2.561 112.2 Dispositionsfond Bidrag i alt 58.956 57 Bidrag pr. lejemålsenhed 204 197 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 1.155.989 1.028.2 Trappevask m.v. 169.409 126.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 0 18 1.325.398 1.172 115 Almindelig vedligeholdelse.2 Primære bygningsdele 0 9.3 Kompletterende bygningsde 93.811 78.4 Overfl.belægn. beklædning 2.356 23.5 VVS-Anlæg 92.658 60.6 El-Anlæg 16.482 9.7 Inventar og udstyr 17.094 14.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 72.256 72.9 Diverse 500 58 295.157 323 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.2 Primære bygningsdele 399.432 17.3 Kompletterende bygningsde 124.772 262.4 Overfl.belægn. beklædning 14.232 15.5 VVS-anlæg 115.083 156.6 El-anlæg 26.716 38.7 Inventar og udstyr 48.664 54.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 259.961 167 988.859 709 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 76.621 58.3 Forbrugsartikler 50.956 48.4 Vedligeholdelse 9.230 2.5 Diverse 1.563 1 138.369 109 203.2 Indtægter fællesvaskeri -182.181-201 -43.812-92 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 10.444 20.2 Energi 38.678 41.3 Forbrugsartikler 3.337 8.4 Vedligeholdelse 3.593 9 56.052 78 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -47.195-51 8.857 27 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 27.221 26.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 11.444 1 Kurser 1.785 13.229 0.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 13.345 12.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 32.490 15 Telefon 24.876 57.365 30.6 Diverse udgifter : Ejerforeningsbidrag 385.140 385 Diverse 14.320 399.460 1 510.620 470 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 870.000 845 Specifikation af tekniske installationer: Henlæggelser fordeles således: VVS-anlæg 201.324 223 El-anlæg 34.840 35 Inventar og udstyr 299.000 343 Øvr.bygningsdele og anlæg 72.795 74 Diverse 1.041 1 Konto 120 i alt (uden specifikation) 1.479.000 1.521 Samlet henlæggelse pr. m² 70 72 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 125.000 135 Henlæggelsesbeløb pr. m² 6 6 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 16.566.984 16.245 Gennemsnit leje pr. m² 820 804.2 Almene ungdomsboliger 595.680 585 Gennemsnit leje pr. m² 597 587.6 Kældre m.v. Kældre m.v. 42.700 41 Andre ordinære indtægter 56.931 50 Navneplader 3.360 4 102.991 95 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 252.027 244 Øvrige rente indtægter 2.932 10 254.959 254 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 16.992 65 Korrektion tidligere år 0 131 16.992 196 12
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2008 2006/07 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 224.661.564 224.662 224.661.564 224.662 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 18.661 20 Tilgodehavende vaskeri 41.441 44 60.102 64 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.885.252 1.884 Antenne 164.740 97 2.049.992 1.981 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 14.123 65 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 215.009 3 229.132 68 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester 2.000 2 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 3.233 19 Diverse debitorer 136.228 0 141.461 21 305.7 Forudbetalte udgifter : Ejendomsskatter 96.451 92 Vandudgifter 130.000 105 Renovation 46.185 49 272.636 246 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 10.663.235 9.496 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 1.479.000 1.520 - Forbrugt i året (kt.116.2) -988.859-709 Årets overskud ( kt. 140.2 ) 0 356 11.153.376 10.663 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 403.378 412 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 125.000 135 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -104.518-144 423.860 403 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 323.857 221 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 100.000 50 - Forbrugt i året ( kt.129.2 ) -1.824-1 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -170.965-96 + Ekstraord.henlæg. ( kt.140.2) 0 150 251.067 324 13
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2008 2006/07 407 Underskud + Årets underskud (kt.210) 63.960 0 Saldo ultimo 63.960 0 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 18.170.223 0,00 Landsbyggefonden 31-12-2050 18.170.223 18.170 7.605.100 2,50 Nykredit 31-12-2026 3.368.822 3.717 103.626.600 2,50 Nykredit 31-12-2026 45.903.345 50.643 55.514.100 2,50 Nykredit 30-06-2027 25.492.761 27.999 1.267.600 2,50 Nykredit 30-06-2027 582.098 639 34.048.700 2,50 Nykredit 30-06-2027 15.594.360 17.130 127.600 2,50 Nykredit 30-06-2028 62.431 68 5.700 2,50 Nykredit 30-06-2028 2.789 3 109.176.829 118.369 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.842.455 1.859 1.842.455 1.859 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 65.500 0 Afsatte feriepenge 110.000 100 Skyldige kreditorer 40.372 71 Skyldig lejerforening 13.700 14 Depositum 137.748 142 Nettokapitaludgifter ( periodisering) 3.789.000 3.636 Diverse omkostninger 77.000 0 A - skat, Atp. mv. 59.657 35 4.292.977 3.998 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 3.702 2 Tilflytter 48.752 49 52.454 51 14
Supplerende oplysninger: Lån fra Boligselskabernes Landsbyggefond er rentefrit og har afdragshenstand indtil videre. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 245.000.000 henligger ubenyttet i Dansk Almennyttigt Boligselskab S.m.b.a. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 26. september 2008 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Henrik Bjerre 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Taastrup almennyttige, afdeling Vesterby for regnskabsåret 1. juni 2007 31. maj 2008. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance og noter, aflægges i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj 2008 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2007 31. maj 2008 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 26. september 2008 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Søren Dinesen Statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17
18