FALSTER GOLFKLUB ÅRSRAPPORT FOR 2015 (22. REGNSKABSÅR) CVR nr. 32 96 85 54 Som foreningsvalgt revisor har jeg foretaget en gennemgang af bogføringen og foretaget enkelte stikprøver af bilagsmaterialet. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemærkninger. Kim Jørgensen Kritisk revisor Ledelsespåtegning Ledelsen aflægger hermed årsrapport for 2015 for Falster Golfklub. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik og foreningens vedtægter. Årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. René Brodin Jens Duval Jane Bojsen (formand) Christian Lose Henning K. Nielsen Hans Otto Kristiansen
Resultatopgørelse for perioden 1/1-31/12 2015 Regnskab Budget Regnskab Budget 2015 2015 2014 2016 kr. tkr. tkr. tkr. Baneindtægter Medlemskontingent 2.438.426 2.463 2.492 2.442 Kontingent prøvemedlemmer 22.200 34 36 43 Buggy og skabsleje 165.131 178 176 163 Greenfee 625.078 875 829 750 Matchfee 41.335 40 36 39 Par 3 bane 42.494 55 42 50 Range 21.324 32 1 30 Salg af undervisning 67.090 90 94 67 Sponsorater 128.230 144 95 150 Erhvervsklub 112.550 75 60 88 Tilskud Guldborgsund kommune 209.048 170 166 208 Diverse indtægter 19.498 1 1 2 Baneindtægter i alt 3.892.404 4.157 4.028 4.032 Baneudgifter Forpagtningsafgift 450.000 450 450 450 Undervisning 244.988 269 269 229 Rangeomkostninger 8.671 0 10 23 Leje af driftsmateriel 793.750 794 714 794 Eludgifter 82.124 100 80 81 Opvarmning lokale og div. omk. 55.221 50 0 57 Proboks diverse 11.983 0 0 48 DGU afgift 82.446 78 80 88 Medlemsskilte mv 17.262 10 36 24 Baneomkostninger mv. 36.897 35 84 40 Baneudgifter i alt 1.783.342 1.786 1.723 1.834 Udvalgsudgifter Juniorudvalg 44.348 29 51 67 Begynderudvalg 12.581 14 5 10 Tuneringsudvalg 2.462 5 3 1 Regionshold 15.583 16 19 21 Elitehold 23.055 41 40 31 Bestyrelsesmøder/kurser 12.203 15 22 15 Udvalg, baneservice, skolehold 13.506 25 13 29 Turnering fortæring 4.410 7 1 3 Turnering præmier 67.267 31 31 3 Arrangementer 30.212 40 40 32 Erhvervsklubsudgifter 96.644 60 40 88 Diverse 2.179 1 1 4 Udvalgsudgifter i alt 324.450 284 266 304
Resultatopgørelse for perioden 1/1-31/12 2015 Regnskab Budget Regnskab Budget 2015 2015 2014 2016 kr. tkr. tkr. tkr. Shop Omsætning 76.770 70 81 74 Vareforbrug 66.596 56 64 58 Dækningsbidrag shop 10.174 14 17 16 Dækningsbidrag i alt 1.794.786 2.101 2.056 1.910 Løn- og personaleomkostninger 1.729.693 1.665 1.785 1.485 Rengøring 29.956 68 60 10 Kontorartikler 19.273 13 15 15 Telefon/fax mv. 30.697 30 38 37 Edb udgifter 56.174 50 74 18 Kontingenter og abonementer 49.642 40 30 48 Revision 23.452 25 19 26 Forsikringer 5.773 11 11 7 Markedsføringsudgifter 77.548 100 149 100 DGU omkostninger og rejser 7.600 2 3 2 Småanskaffelser 5.571 10 28 3 Bankgebyrer 10.547 12 13 10 Tab på debitorer 15.719 0 0 0 Diverse omkostninger 12.516 9 5 5 2.074.161 2.035 2.225 1.766 Resultat før finansiering -279.375 66-169 144 Finansielle indtægter 188 0 1 0 Finansielle udgifter 789 0 1 0 ÅRETS RESULTAT GOLF KLUB -279.976 66-169 144 BISTRO Omsætning 811.004 800 0 801 Vareforbrug 304.471 350 0 321 506.533 450 0 480 Løn- og personaleomkostninger 361.950 400 0 464 El, gas, vand og varme 65.189 50 0 77 Andre omkostninger 36.909 0 0 30 ÅRETS RESULTAT BISTRO 42.485 0 0-91 ÅRETS RESULTAT I ALT -237.491 66-169 53
Balance pr. 31. december 2015 31.12.15 31.12.14 kr. tkr. Aktiver Varelager shop og baneguide 11.611 13.786 Diverse tilgodehavende 9.834 97.139 Deposita 102.500 0 Periodeafgrænsningsposter 41.794 3.000 Bankindeståender 471.119 591.771 Kassebeholdning 9.809 5.658 AKTIVER I ALT 646.667 711.354 Passiver Gæld Skyldige omkostninger 134.829 53.318 Skyldig løn mv. 185.462 79.828 Nøgledeposita 10.864 3.670 Gavekort 29.968 35.921 Feriepengeforpligtelse 106.924 94.718 Forudbetalt kontingent 14.245 26.676 Mellemregning Køllegaarden 0 15.357 Gæld i alt 482.292 309.488 Egenkapital Saldo pr. 1. januar 2015 401.866 + årets resultat -237.491 164.375 401.866 PASSIVER I ALT 646.667 711.354 Leasingforpligtelse Foreningen har indgået leasingforpligtelse. Forpligtelsen, som vedrører GreenFeeBox mv., har en resterende løbetid på 59 måneder Maksimal leasingforpligtelse udgør 125.375 0 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Indtægter og udgifter indregnes i det år, som de vedrører. Anskaffelser udgiftsføres fuldt ud i anskaffelsesåret, og der foretages således ikke afskrivninger. Der foretages løbende vurdering af tilgodehavende og der foretages afskrivning, såfremt det vurderes, at tilgodehavendet ikke kan indkræves. Øvrige aktiver og gæld måles til kostpris.
Til medlemmerne i Falster Golfklub. Påtegning på årsregnskabet Den uafhængige revisors erklæringer Vi har revideret årsregnskabet for Falster Golfklub for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet aflægges efter god regnskabsskik. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med god regnskabsskik. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Foreningen har i overensstemmelse med den af ledelsen valgte regnskabspraksis som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2015, medtaget de af bestyrelsen godkendte resultatbudgetter for 2015 og 2016. Disse budgettal har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. ØERNES REVISION Registreret Revisionsaktieselskab CVR nr. 37121924 Kim Sørensen Registreret revisor FSR - danske revisorer