Resultatopgørelse for året 2014 Budget Note kr. kr. kr.

Transkript

1 Resultatopgørelse for året 2014 Budget Note kr. kr. kr. Kontingentindtægter og indmeldelsesgebyr Salg af lektioner Bane, greenfee m.v Leje, restaurant, shop mm Offentlige tilskud Skabsleje Sponsorater Diverse indtægter Indtægter i alt Banen (ikke løn) inklusive caddycars Bygninger Forsikring, alarm Markedsføring Administration IT, PR & hjemmeside Kontingenter og øvrige klubudgifter Bestyrelse og udvalg, møder mm Lønninger Elite, junior, øvrige hold Turneringer Udgifter i alt Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før renter Renter m.v Resultat af primær drift Overført til årets resultat Foreslået henlæggelse til banerenovering Årets resultat

2 Balance pr. 31. december 2014 Aktiver Note 31/ / kr. kr. Anlægsaktiver: Opbevaringsrum Investeringsplan Baneanlæg Klubhus Maskinhus Bagrum Toiletbygning Maskiner Inventar Vandingsanlæg Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: Tilgodehavender Jyske Bank, kassekredit (indestående) Aftalekonto Likvide beholdninger i øvrigt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

3 Passiver Langfristet gæld: Nykredit lån Nykredit lån Nykreditlån Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld: Kreditorer Anden gæld Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Egenkapital: Egenkapital, årets resultat - tidligere år Årets resultat Reservehenlæggelse til banerenovering Egenkapital 31/ Passiver i alt Odense, Bestyrelsen Tina Maria Lund Kristensen (formand) Mogens S. Hüttel (næstformand) Klaus Thuelund Cunha Pizzato Nielsen Vibeke Bechtold Lars Rex Rud Thomsen

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til medlemmerne i Odense Golfklub Vi har revideret regnskabet for Odense Golfklub for regnskabsåret 1. januar december 2014, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Regnskabet aflægges efter Folkeoplysningsloven jf. bekendtgørelse nr af 12. december 2011 og god regnskabsskik. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Folkeoplysningsloven, vedtægterne og god regnskabsskik. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation uanset, om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årssregnskabet på baggrund af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen er udført i overensstemmelse med bestemmelserne i Folkeoplysningslovens bekendtgørelse nr af 12. december Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med folkeoplysningsloven jf. bekendtgørelse nr af 12. december 2011, vedtægterne og god regnskabsskik. Supplerende oplysninger om forståelse af revisionen Odense Golfklub har til brug for sammenligning med regnskabsåret 2014 medtaget det af bestyrelsen godkendte budget for Budgettallene har ikke været underlagt revision. Odense den 6. februar 2015 Deloitte Statsautoriseret revisionspartnerselskab Anders Flou statsautoriseret revisor

5 Budget Noter: kr. kr. kr. 1. Banen (ikke løn) inklusive caddycars Rep. og vedligeholdelse maskiner Vedligeholdelse vandingsanlæg Leasing af maskiner Leje af materiale Kunstgødning mm Vedligeholdelse flag, skilte mm Vedligeholdelse bane, træer, bunker mm Brændstof Banerenovering Vand, vandafgift El vandingsanlæg Div. P-plads Sikkerhedsudgifter Drivingrangeudgifter Vægtafgift mm Arbejdstøj Småanskaffelser og håndværktøj Kursusudgifter, møder Telefoner, banepersonale Edb, kontor, telefon Øvrige personaleomkostninger Bygninger: El Varme Vand Renovation Rep. og vedligeholdelse Rep. og vedligeholdelse toiletbygning Rep. og vedligeholdelse, restaurant Vinduespolering Rengøringsartikler/rengøring Ejendomsskat Licens viasat, dr Mindre nyanskaffelser Forsikring, alarm: Indbo forsikring DGU - Alm. Brand Falck Tryg erhvervsforsikring Forsikr. motorkøretøjer Forsikringsskader Bestyrelsesforsikring Securitas Materielforsikring

6 Budget kr. kr. kr. 4. Administration: Kontingenter Telefon og internet Kontorartikler Drift kopimaskine Porto og bankgebyr Kursusudgifter Småanskaffelser Personaleudgifter og kørselsgodtgørelse, sekretariat Møder Kontingenter og øvrige klubudgifter: DGU kontingent DGU erstatningskort DGU kurser/golfbox DIF forsikring Generalforsamling Klubarrangementer m.v Advokat Scorekort Greenfeeposer Baneguide Køb af bøger Repræsentation, gaver m.v Medlemshvervning Telefon og internet Bankgebyrer & PBS Kontingenter & serviceaftaler Revision Kassediffence Diverse Afskrivninger: Bagrum Toiletbygning Maskiner Inventar Maskinhus Vandingsanlæg Opbevaringsrum Tab ved salg af maskiner Renter m.v.: Bank, giro mv Nykredit m.v Låneomkostninger Renter diverse

7 8. Ejendom, Hestehaven 200, 5220 Odense SØ. Opbeva- Investerings-Baneanlæg og ringsrum plan opbevaring Klubhus Maskinhus Anskaffelsessum 1/ Regulering kostpris primo Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsessum 31/ Afskrivning 1/ Afskrivning Afskrivning 31/ Saldo 31/ Ejendomsværdi 1/ kr Der er pålagt banen særlige forpligtelser ved salg eller ved tilbageskødning af et nærmere angivet areal. Der foretages ikke afskrivninger på baneanlæg og klubhus. Maskinhus afskrives med 2 % p.a. med en scrapværdi på 50 %. Opbevaringsrum er afskrevet over 20 år. Der er tinglyst ejerpantebreve på kr , der er deponeret til sikkerhed for bankmellemværende.

8 9. Maskiner, inventar, toiletbygning samt bagrum. Bagrum Toiletbyg. Maskiner Inventar Vandinganl. Anskaffelsessum 1/ Regulering kostpris primo Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsessum 31/ Afskrivning 1/ Afskrivning Tilbageførsel af afskrivninger på afhændede aktiver Afskrivning 31/ Saldo 31/ Bagrum/toiletbygning, vandingsanlæg, maskiner og inventar afskrives over den forventede gennemsnitlige levetid, der er anslået således: Bagrum Toiletbygning og bagskabe Maskiner og inventar Vandingsanlæg 20 år 10 år 3-10 år 20 år 10. Tilgodehavender: Debitorer Tilgodehavende lønrefusioner Forudbetalte omkostninger Anden gæld: Feriepenge og ATP Skyldig pension Forudmodtaget kontingent Depositum nøgler Deposita 750 Merværdiafgift Skyldige omkostninger inkl. mellemregninger Golfathon Forudmodtaget driftstilskud