BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 20 22 26 70 www.bdo.dk Havneholmen 29 DK-1561 København V Tlf: 39 15 52 00 Koebenhavn@bdo.dk Ejerforeningen Skodsborg Solgård Årsrapport 2011/12 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den / 2012 Dirigent: CVR-nr. 76 05 10 11 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
1 Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger... 2 Bestyrelsens underskrifter... 3 Revisionspåtegning... 4 Årsregnskab 1. juli 2011 30. juni 2012 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 6 Balance pr. 30. juni 2012... 8 Noter... 10
2 Foreningsoplysninger Foreningen Ejerforeningen Skodsborg Solgård Beliggenhed Solgårdsvej 1-7, Solgårdsvej 2-6 og Skodsborg Strandvej 153, 155A & B, 157 & 157A 2942 Skodsborg Matrikelbetegnelse Aggershvile, Vedbæk 1 U m. fl. Hjemstedskommune Rudersdal CVR-nr. 76 05 10 11 Administrator Boliexperten Adminstration A/S Vesterbrogade 11, 4. sal 1620 København V Bestyrelse Peter Ring, formand Jens L. Pedersen Søren Jessen Kirsten Sørensen Henrik Andresen Revisor BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V Telefon 39 15 52 00 Telefax 39 15 52 01 www.bdo.dk
3 Bestyrelsens underskrifter Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011/12 for Ejerforeningen Skodsborg Solgård. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 5. oktober 2012 Bestyrelse Peter Ring, formand Jens L. Petersen Søren Jessen Kirsten Sørensen Henrik Andresen
4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Skodsborg Solgård Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Skodsborg Solgård for regnskabsåret 1. juli 2011 30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr.30. juni 2012 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 5. oktober 2012 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Bent Christensen Statsautoriseret revisor
5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Skodsborg Solgård er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. I forhold til sidste år er antenneudgifterne aktiveret og sidste års tal er tilbageført. Derudover er den anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til sidste år og udgør i al væsentlighed følgende: Fællesudgifter for Ejerforeningen: Fællesudgifter Fællesudgifter er klassificeret efter ejerforeningens art og aktiviteternes omfang samt ejerforeningens ønsker med hensyn til præsentation af de enkelte poster. Periodisering Alle væsentlige udgifter er periodiseret. Varmeregnskab Varmeregnskabet udarbejdes særskilt og fordelingen indgår derfor ikke som en del af det udarbejdede regnskab. Balance for ejerforeningen: Materielle anlægsaktiver Nyanskaffelser udgiftsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes efter individuel vurdering.
6 Resultatopgørelse for perioden 1/7 2011-30/6 2012 Budget Note 2011/12 2010/11 (Ej revideret) Indtægter 31.000 Lejeindtægter fællesareal... 35.191 31.159 Antennebidrag... 0-53.040 25.000 Vaskeri... 34.295 30.032 Diverse indtægter... 450 0 69.936 8.151 Driftsomkostninger 63.500 Forsikringer... 64.683 62.385 200.000 Viceværtløn... 1 139.466 194.157 Viceværtafløser... 105.437 2.250 130.000 Renholdelse & rengøringsartikler... 125.025 127.419 138.000 Dagrenovation... 125.389 130.334 Garageleje... 11.000 5.000 Antenneudgifter - programudgifter... 0-144.928 Vedligeholdelse, antenneanlæg... 0-6.780 571.000 369.837 Forbrugsafgifter 50.000 El fælles minus opkrævet... 56.204 65.526 200.000 Vand fælles, forbrugsvand, vaskeri m.v.... 206.042 262.444 262.246 327.970
7 Resultatopgørelse for perioden 1/7 2011-30/6 2012 - fortsat Budget Note 2011/12 2010/11 (Ej revideret) Administrationsomkostninger 100.000 Administrationshonorar... 99.924 88.435 16.000 Revision... 14.000 13.500 5.000 Advokat... 6.000 4.830 Rådgivning... 0 18.292 3.000 Abonnement, kontingent... 3.000 3.000 5.000 Telefon & Internet... 3.041 1.761 20.000 Kopi og porto... 15.534 14.632 5.000 Diverse... 635 2.937 10.000 Gebyr... 7.163 9.615 10.000 Gaver... 7.517 4.742 5.000 Vaskeri adminstration... 5.000 4.500 23.500 Varmeregnskabshonorar... 24.751 22.595 186.565 188.839 Vedligeholdelse 499.000 Ind- og udvendig vedligeholdelse... 2 450.547 926.244 25.000 Forbedringer... 1.717 0 Byggesag... 0-87.318 Overført hensættelse fra balance... 0 0 Diverse driftsomkostninger 14.000 Generalforsamling, bestyrelsesmøder m.v.... 11.023 23.468 Web bestyrelse... 3.750 3.495 Bestyrelsegodtgørelse... 3.200 3.200 Tab på debitorer Tab på debitorer... 0 0 1.000 Renteindtægter... -1.435-1.747 Renteudgifter... 0 28 1.467.000 Fællesudgifter i alt... 1.418.677 1.745.865 Fællesudgifterne er fordelt på de enkelte ejerlejligheder i henhold til fordelingstallene i ejerforeningens vedtægter.
8 Balance pr. 30. juni 2012 A K T I V E R Note 2011/12 2010/11 Fælleslån... 3 424.978 438.360 Debitorer Huslejedebitorer, forudbetalinger... 696 66.908 Diverse tilgodehavender... 150.677 19.874 Antenneregnskab... 4 101.651 102.924 Periodeafgrænsningsposter... 35.939 37.818 288.963 227.524 Danske Bank 4260 4260247654... 457.704 447.002 Aktiver i alt... 1.171.645 1.112.886
9 Balance pr. 30. juni 2012 P A S S I V E R Note 2011/12 2010/11 Fællesregnskab Egenkapital primo... 256.120 450.579 Årets fællesudgifter... -1.418.677-1.745.865 Opkrævet aconto... 1.604.598 1.551.406 Overskud/underskud... 185.921-194.459 Egenkapital ultimo... 442.041 256.120 Varmeregnskab... 5 86.454 25.840 Depositum og forudbelt leje... 8.209 8.209 Forudbetalt fællesbidrag... 6.292 2.828 Leverandørgæld... -596 2.608 Fælleslån... 424.978 475.810 Skyldige omkostninger... 6 204.267 341.471 Passiver i alt... 1.171.645 1.112.886 Til sikkerhed for foreningens tilgodehavender hos ejerlejlighedsejerne, er der med oprykkende prioritet, pantstiftende sikkerhed i ejerforeningens vedtægter med kr. 20.000 pr. lejlighed.
10 Noter Note 1 Viceværtløn 2011/12 2010/11 Viceværtløn... 126.884 194.157 Regulering af feriepenge... 12.582 0 Viceværten er ophørt 30. juni 2012 139.466 194.157 Note 2 Ind- og udvendig vedligeholdelse Blikkenslager, VVS... 59.658 49.870 Elektriker... 23.760 66.768 Maler... 85.500 2.250 Murer... 5.982 2.966 Låsesmed... 90 2.687 Glarmester... 24.296 15.650 Tømrer, snedker... 94.222 20.495 Kloakservice... 59.784 8.381 Varmeanlæg... 1.790 23.487 Vaskeri... 12.391 7.570 Gård & have... 8.661 3.602 Diverse reparationer... 0 76.563 Diverse materialer... 18.108 66.676 Vinduesmaling, altan-popnitter, 14 nye altandøre. 50.415 540.661 Dørtelefon... 1.406 0 Køb af maskiner... 0 34.172 Maskindrift... 4.484 4.446 450.547 926.244
11 Noter forsat Note 3 Fælleslån Fælleslån... 438.360 447.831 Stiftelsesomkostninger... 0-5.000 Indbetalt... 38.047 30.514 Renter... -25.585-16.043 Regulering fælleslån... 920 0 Tilgodehavende fælleslån... 424.978 438.360 Note 4 Antenneregnskab Saldo primo... 102.924 98.668 Opkrævet antennebidrag... -70.224-62.424 Programudgifter... 68.951 64.843 Vedligeholdelse... 0 1.837 Note 5 Varmeregnskab 101.651 102.924 Brændselsudgifter... -763.587-780.532 Opkrævet a'conto dette år... 850.042 806.372 Afregning varmeregnskab... 0 0 86.454 25.840 Note 6 Skyldige omkostninger Revision... 14.000 17.250 Varmeregnskab, hensat... 23.500 21.000 Vand... 69.160 68.948 Holte Fjernvarme... 91.006 233.823 Diverse... 6.601 450 204.267 341.471
G:\Arbejdsarkiv\Afd601\080979\Skodsborg Solgård 1112\80979_årsrapport_1112.docx