Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps Cvr-nr: 32248802 Regnskab for 2014 og budget for 2015 og 2016
Foreningsoplysninger Århus Skov Division c/o Jack Givskud Teglbækvej 3 8361 Hasselager Hjemmeside: www.aarhusskov.dk E-mail: info@aarhusskov.dk CVR-nr.: 32248802 Bank: Danske Bank Forsikring: ALKA Forsikring (Divisionskasserne) Medlemsgrupper: Højbjerg Drengegruppe 1.Højbjerg Pigegruppe 2.Højbjerg Gruppe Erik den Røde Viby-spejderne Viby-Kongsvang Gruppe 1.Tranbjerg Gruppe Tranerne Angantyr Gruppe Holme Spejderne Giber Å Gruppe Divisionsledelse: Rasmus Erdal (Chef) (Erik den Røde) Jack Givskud (Kasserer) (Viby-spejderne) Thomas Brøgger (Århus Skov Division) Lotte Vallentin Holbech (Århus Skov Division) Ole Knudsen (Århus Skov Division) Sabina Pedersen (Giber Å) Victor H. H. Sørensen (Højbjerg Drenge) Lars Drejer (Århus Skov Division) Udtrådt af DL ultimo 2014 Revisor: Morten Brødbæk Sørensen (Højbjerg Drenge)
Ledelsespåtegninger Årsregnskabet for 2014 er aflagt af divisionsledelsen, og det er behandlet og vedtaget på divisionsledelsesmødet den 27. marts 2015. Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til Korpsets regnskabsvejledning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsregnskabet efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme gruppens økonomiske forhold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af gruppens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af gruppens aktiviteter for regnskabsåret 2014. Årsregnskabet indstilles til divisionsrådets godkendelse. Rasmus Erdal Divisionschef Udtrådt af DL ultimo 2014 Lars Drejer Divisionskasserer Jack Givskud Fungerende Divisionskasserer Lotte Vallentin Holbech Sabina Pedersen Ole Knudsen Thomas Brøgger Victor Hagenau Hejgaard Sørensen Revisionspåtegning Undertegnede revisor, der er valgt af divisionsrådet, har revideret resultatopgørelse og balance. I forbindelse med min revision har jeg gennemgået divisionens bogføring, ligesom jeg har kontrolleret, at de likvide beholdninger er tilstede. Min revision er i øvrigt foregået i henhold til Det Danske Spejderkorps revisionsinstruks. Morten Brødbæk Sørensen Divisionsrevisor Divisionsrådet Regnskabet er blevet godkendt på divisionsrådsmødet den 28. april 2015. Dirigent
Økonomisk beretning for 2014 Opsætningen af regnskabet er ændret i forhold til 2013, men i stedet opsat som i 2012 og tilbage. Ture, lejre og aktiviteter vises i regnskabet, med både indtægter og udgifter. Derved fremgår deltagerbetalingerne til disse, samt de faktiske udgifter. Formålet med denne opsætning er at give mere gennemsigtighed, samt at vise et mere retvisende billede af omsætningen i ÅSD. Resultat Året gav et driftsresultat på kr. 1.196,- før de finansielle poster, og året gav samlet et resultat på kr. 10.908,-. Dette skal ses i forhold til det budgetterede resultat på kr. 10.000,-. Årets resultat er derved kr. 908,- over budget, og derved næsten i budget. For de samlede indtægter og omkostninger ligger disse hhv. kr. 32.405,- og 33.601 under budget, hvilket primært skyldes færre gren- og lederaktiviteter, som derved har givet færre deltagerbetalinger og udgifter. Indtægter Der har været en stigning i medlemstallet og kontingentet fra grupperne er derved steget ligeledes, hvilket også har været budgetteret. Faktisk ligger det realiserede over budget. De samlede medlemstal for ÅSD har i 2014 været 841, 844 og 847 for hhv. januar, maj og september, mod medlemstal for 2013 på 809, 806 og 825. Indtægterne fra offentlige tilskud ligger lidt over budget, hvilket primært skyldes lejen af Ravnsø til divisionsturnering. Administrationstilskuddet ligger lidt under budget. For hver godkendt samrådsblanket fra grupperne og divisionen får ÅSD 10 kroner i administrationstilskud fra Aarhus Kommune. Der var i alt 91 samrådsblanketter, der blev godkendt, hvilket giver et administrationstilskud på kr. 910,-, mod et tilskud på kr. 730,- i 2013. Altså en stigning på 18 godkendte samrådsblanketter. Administrationstilskuddet har dog været oppe på kr. 2.290,- for blot få år siden, niveauet for indsendte samrådsblanketter ligger derved forsat meget lavt. Omkostninger De realiserede omkostninger til grenmøderne er på 1.000 kroner mod et budget på 5.000 kroner. Det er derved væsentligt under budget, og rammen for grenmøderne er ikke blevet udnyttet optimalt. Det skyldes formentligt også, at der fortsat er udgifter, som ikke når frem til divisionskassereren, og i stedet bliver dækket af grupperne eller af de enkelte ledere. For de administrative omkostninger gælder det at de realiserede tal ligger knap kr. 8.000,- under budget. Kursus omkostninger er faldet fra 14.122 kroner i 2013 til 2.400 i 2014, hvilket er et meget lavt niveau. Omkostningerne i 2013 var ekstraordinært høje. Det skal her bemærkes, at disse omkostninger dækkes op til 75% af kursustilskuddet fra samrådet. Der har ikke været nogen grenarrangementer i 2014, hvilket gør, at de budgetterede omkostninger ikke er nået. De anførte omkostninger refererer til 2013. Divisionsturneringen havde en udgift på kr. 43.958,-, og en deltagerbetaling på kr. 37.250,-. Divisionsturneringen gav derved et underskud på kr. 6.708,-, hvilket skal ses i lyset af, at der har været overskud på tidligere divisionsturneringer. Omkostninger til divisionskasserne er gået for en mindre del til vedligehold af materiellet og for en større andel, til nyinvesteringer, så som en abebro og udstyr til højtalerne.
Tilskudsberettigetlokaleudgift udgør 69 % af lokalelejen ved de afholdte arrangementer, og er den del der forventes refunderet af Århus Kommune. Dette ligger højere i forhold til indtægterne, da der i 2013 har været forventet et større lokaletilskud fra Århus Kommune end det realiserede. "Diverse omkostninger" dækker primært over indtægtsført kursustilskud i 2013, som skulle have været udbetalt til en gruppe. Øvrigt er mindre tilgodehavender og kreditorer fra 2013, som ikke kan realiseres. Finansielle poster En stor del af divisionens likvider er blevet placeret i sikre obligationer, hvilket har givet et fornuftigt afkast. Dette har givet en samlet indtægt på de finansielle poster på kr. 9.712,-.
Kommentarer til budget 2015 og 2016 Kontingent DL ønsker at sænke gruppernes kontingent til ÅSD. Konkret ønsker DL at hæve grupperabatten fra 15 til 25 medlemmer, som den enkelte gruppe ikke skal betale kontingent for. Dette er beregnet i budgettet, samt en generel medlemsstigning. Forslag til kontingent for 2015 og 2016 er således kr. 102,- pr. medlem (kr. 34,- pr. 4.måned), med en grupperabat på de første 25 medlemmer pr. gruppe. Deltagerbetaling De budgetterede deltagerbetalingerne for 2015 er fordelt med kr. 150.000,- fra sommerlejren 2015, kr. 20.000,- på junior-/tropsdivisionsturneringen til Ravnsø og kr. 10.000,- på øvrige. Divisionsturnering I 2015 er der budgetteret med omkostninger for den fælles junior-/tropsdivisionsturneringen på kr. 25.000,-, hvilket giver et budgetteret netto underskud på kr. 5.000,-. Det budgetterede underskud skal ses, som et bevilget tilskud til at højne kvalitetsniveauet af aktiviteterne. I 2016 er der budgetteret med et bevilget tilskud på kr. 10.000,-, hvad enten der afholdes divisionsturnering fælles for alle grenene eller for hver enkel gren. Sommerlejr 2015 Der er budgetteret med omkostninger til sommerlejren 2015 for i alt kr. 200.000,-, hvor af kr. 150.000,- bliver dækket af deltagerbetaling. De resterende omkostninger på kr. 50.000,- er en bevilget til sommerlejren, for at give mulighed for at hæve kvalitetsniveauet af aktiviteterne på lejren. Lejrudvalget skal før lejren overfor DL redegøre for, at disse midler også vil hæve niveauet. Kursusvirksomhed Som et nyt initiativ afholdte ÅSD lederkursus i 2014. I 2015 er der budgetteret omkostninger for i alt kr. 15.000 til afholdelse af kurser i ÅSD, med en stigning til kr. 20.000 i 2016. For begge år gælder det, at Samrådet yder kursustilskud for en del af omkostningerne.
Driftsregnskab Regnskab Budget 2014 2013 2014 2015 2016 Revideret Indtægter Gruppe kontingent 68.408 63.742 65.000 60.000 62.000 DL kontingent 300 300 500 500 500 Kontingent i alt 68.708 64.042 65.500 60.500 62.500 Lokaletilskud 19.941 10.752 15.000 75.000 20.000 Kursustilskud 2.286 6.345 5.000 7.500 12.500 Administrationsbidrag 910 730 1.000 1.000 1.000 Offentligetilskud i alt 23.137 17.827 21.000 83.500 33.500 1 Deltagerbetalinger 37.250 65.419 75.000 180.000 60.000 Diverse - - - - - Øvrige indtægter i alt 37.250 65.419 75.000 180.000 60.000 Indtægter i alt 129.095 147.288 161.500 324.000 156.000 Omkostninger 2 Grenmøder 1.000 2.422 5.000 9.000 9.000 3 Administation 28.685 41.665 36.500 30.000 32.000 Drift i alt 29.685 44.087 41.500 39.000 41.000 4 Grenarrangementer 494 30.639 20.000 10.000 20.000 Divisionsturnering 43.958 40.158 50.000 25.000 50.000 5 Lederarrangement 7.273 11.255 20.000 10.000 10.000 Sommerlejr 2016 960 - - 200.000 - Kursusvirksomhed 1.477 - - 15.000 20.000 Arrangementer i alt 54.162 82.052 90.000 260.000 100.000 Divisionskasserne 16.476 19.931 25.000 20.000 20.000 Materiel i alt 16.476 19.931 25.000 20.000 20.000 Tilskudsberettigetlokaleudgift 24.666 4.600 5.000 75.000 15.000 Diverse 2.910 2.587 - - - Andet 27.575 7.187 5.000 75.000 15.000 Omkostninger i alt 127.899 153.256 161.500 394.000 176.000 Dækningsbidrag 1.196-5.969 - -70.000-20.000 6 Finansiel poster netto 9.712 11.712 10.000 10.000 10.000 Resultat 10.908 5.743 10.000-60.000-10.000
Balance Aktiver Pr. 31/12 Pr. 31/12 2014 2013 Rådighedsbeløb 2.500 3.101 Samrådet (ledertræningstilskud) - - Århus Kommune (lokalelejetilskud 2014) 19.941 - Grupperne 66.809 63.742 Andre tilgodehavender 6.480 4.216 Tilgodehavende i alt 95.730 71.059 Bankkonto 150.775 152.184 Obligationer (Realkredit Danmark) 24.752 - Obligationer (Danske Invest) 199.734 224.687 Likvider i alt 375.260 376.872 Aktiver i alt 470.990 447.931 Passiver Egenkapital primo 326.725 320.982 Resultat 10.908 5.743 Egenkapital ultimo 337.633 326.725 Ledertræningstilskud til grupperne 87.318 68.700 Samrådet (ledertræningstilskud) 2.478 13.856 Grupperne 2013 5.553 Århus Kommune (lokalelejetilskud 2013) 10.862 6.201 Kreditorer 27.146 32.447 Gæld i alt 133.357 121.205 Passiver i alt 470.990 447.931
Noter til driftsregnskab Regnskab Regnskab 2014 2013 1 Grenarrangementer - - Fællesarrangementer 37.250 64.319 Lederarrangementer - 1.100 Deltagerbetalinger 37.250 65.419 2 Mikro 195 Mini - Junior 81 Trop 539 Senior - Gruppeleder 185 Grenmøder i alt 1.000 3 Rådsmøde 3.770 3.576 DL-kontingent 3.973 3.246 ÅUF-kontingent 312 - DL-korpsmøder 3.967 - DL-møder m.m. 4.806 8.289 Øvrige møder 3.207 - Kursus 2.400 14.122 Hjemmeside 375 225 Forsikring 1.577 1.547 Gaver og støtte 492 4.834 Transporttilskud (Samsø) 1.888 - Telefonpenge 1.400 1.800 Kontorhold, porto og gebyr 519 4.027 Administration i alt 28.685 41.665 4 Mikro - 2.044 Mini - - Junior 494 - Trop - 1.114 Senior - 27.481 Grenarrangementer, omk. 494 30.639 5 Lederaktiviteter 701 3.910 Korpsrådsmøde 6.572 7.345 Lederarrangementer 7.273 11.255 6 Renter Danske Bank - - Renter R.D. 2.050 - Renter Danske Invest 5.478 11.712 Kursregulering R.D. -406 - Kursregulering Danske Invest 2.590 - Finansiel poster i alt 9.712 11.712