NR. NEBEL FÆLLESANTENNE A.M.B.A. v/formand Ejvind Schmidt Bolkærvej 4 6830 Nr. Nebel ÅRSRSe ark Godkendt på foreningens generalforsamling Dirigent 0
Indhold Påtegninger Ledelsens påtegning 2 Revisors påtegning 3 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Beretning 5 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2012 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9 1
Ledelsenspåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2012 for Nr. Nebel Fællesantenne a.m.b.a.. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nr. Nebel, den 12. marts 2013 Bestyrelsen Ejvind Schmidt Henning Borg Jens Olesen formand kasserer Benny Franz Karl Andersen Kjeld Brarup næstformand Peter Poulsen sekretær 2
Revisors påtegning Til andelshaverne i Nr. Nebel Fællesantenne a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret det af bestyrelsen aflagte årsregnskab for 2012 for Nr. Nebel Fællesantenne a.m.b.a. Budgettet for 2013 og 2014 er meddelt af bestyrelsen, og er ikke omfattet af revisionen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale revisionsbestemmelser om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. Vi har herunder taget stilling til den af bestyrelsen valgte regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om årsregnskabet som helhed er fyldestgørende. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med internationale revisionsbestemmelser om revision samt dansk regnskabslovgivning og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet givet et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og økonomiske stilling samt resultat. Hvide Sande, den 12. marts 2013 REVISIONSFIRMAET JESPER CLAUSEN Jesper Clausen Registreret revisor 3
FORENINGSOPLYSNINGER BESTYRELSEN Valgt Ejvind Schmidt Bolkærvej 4 Formand 2011 Henning Borg Vesterled 7 2011 Jens Olesen Tranevænget 33 Kasserer 2010 Benny Franz Tranevænget 95 2010 Peter Poulsen Vesterled 12 Sekretær 2010 Karl Andersen Tranevænget 13 Næstformand 2012 Kjeld Brarup Rosenvænget 4 2012 SUPPLEANTER Leif Jepsen Skovvang 94 2012 Erik Thøgersen Skovvang 2011 ØKONOMI Jens Olesen Tranevænget 33, DK 6830 Nr. Nebel Telefon 7528 8638 E-mail bruun.olesen@mail.dk TEKNISK ANLÆG Ejvind Schmidt Bolkærvej 4, DK 6830 Nr. Nebel Telefon 7525 1185 E-mail ejvind.schmidt@mail.dk HJEMMESIDE www.nnfa.dk CVR NR. 17 98 44 46 REVISION Revisionsfirmaet Jesper Clausen Nørregade 78, DK 6960 Hvide Sande Telefon 9731 1511 E-mail jc@jc-revision.dk BANK Sydbank A/S Bredgade 32, DK 6830 Nr. Nebel Sparekassen For Nr. Nebel og Omegn Bredgade 46, DK 6830 Nr. Nebel GENERALFORSAMLING Ordinær generalforsamling afholdes den 12. marts 2013 4
BERETNING Hovedaktivitet Foreningens aktivitet består i levering af TV og radiosignal til Nr. Nebel samt sommerhusområdet Hejbøl. Antenne og mast er opført i Torbøl sammen med Lunde- og Outrup Antenneforeninger. Usædvanlige forhold og eventuel usikkerhed ved indregning Der har i regnskabsåret ikke været usædvanlige forhold der kunne give anledning til usikkerhed ved indregning eller måling. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Udviklingen i foreningens 36. regnskabsår betragter bestyrelsen som tilfredsstillende. Der forventes i det efterfølgende regnskabsår et fornuftigt resultat. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets udløb ikke indtruffet væsentlige hændelser, som kan have indflydelse på bedømmelsen af foreningens økonomiske stilling pr. 31. december 2012. 5
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og med almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Med henvisning til årsregnskabsloven 23 stk. 4 afviger resultatopgørelsen fra årsregnskabslovens skematiske opstilling, således at resultatopgørelsen afspejler foreningens aktiviteter. Resultatopgørelsen Indbetalinger fra medlemmer Som indtægtskriterie er faktureringsprincippet anvendt. Øvrige omkostninger og indtægter Øvrige omkostninger og indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er optaget til anskaffelsessum reduceret med modtagne tilslutningsafgifter fra medlemmer samt foretagne afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktiverens forventede brugstid. Antenneanlæg Opgradering do 10 år 10 år Aktiver med en anskaffelsespris på under 12.300 kr. pr. enhed udgigtsføres i resultatopgørelsen på anskaffelsestidspunktet. Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget til nominel værdi. Der er ikke fundet grundlag for nedskrivning på tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gæld Gæld er optaget til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver, omfatter modtagne betalinger vedr- efterfølgende regnskabsår. 6
Resultatopgørelse for tiden 1/1-31/12 2012 Budget Regnskab Budget Budget 2014 Note 2012 2012 2013 2.693.000 Kontingent 1 2.572.844 2.554.500 2.568.000 2.693.000 Indbetaling fra medlemmer 2.572.844 2.554.500 2.568.000 3.950 Lejeindtægt masten 3.714 3.500 3.700 48.000 Salg af filtre, leje internettrafik 59.245 0 0 15.000 Finansierings- og øvrige indtægter 2 27.918 20.000 35.300 66.950 Øvrige indbetalinger 90.877 23.500 39.000 2.759.950 Indtægter i alt 2.663.721 2.578.000 2.607.000-300.000 CopyDan -263.103-258.000-291.000-2.022.000 Betalingskanaler 3-1.806.995-1.985.000-1.951.000-2.322.000 Afgifter i alt -2.070.098-2.243.000-2.242.000-39.000 El -36.767-20.000-30.000 4.000 Refusion af el fra Outrup og Lunde 3.664 2.000 2.000-33.000 Forsikring -31.134-21.000-31.000-166.000 Reparation og vedligeholdelse 4-228.594-80.000-180.000-234.000 Drift af anlæg i alt -292.831-119.000-239.000-3.000 Annoncer -822-3.000-7.000-2.000 Distribution, porto m.v. -427-2.500-1.500-3.400 Diverse uforudset 0-1.500-500 -29.600 EDB udgifter, kontingenter -27.904-27.000-28.000-11.000 Generalforsamling og møder -11.480-11.000-11.000-1.000 Hjemmeside m.v. -600-2.000-1.000-12.000 Honorar formand -12.000-12.000-13.000-15.000 Honorar kasserer -15.000-15.000-15.000-20.000 Kontingenter FDA -18.883-16.000-16.000-3.000 Kontorartikler m.v. -3.126-2.000-2.000-1.500 Kørselsgodtgørelse -1.140-1.000-1.500-500 Repræsentation -425-500 -500-25.000 Revision og bogføring -24.065-23.000-24.000-3.000 Mindre nyanskaffelser -3.766-3.500-3.000-2.000 Telefongodtgørelse m.v. -1.388-2.000-2.000-132.000 Administration i alt -121.026-122.000-126.000 71.950 Overskud ordinær drift 179.766 94.000 0-100.000 Afskrivning på antenneanlæg 5 0 0 0 0 Afskrivning på opgradering 6-169.528-208.000 0-100.000 Afskrivninger i alt -169.528-208.000 0-28.050 Årets resultat (- = underskud) 10.238-114.000 0 7
BALANCE 31. DECEMBER 2012 Note 2012 2011 Aktiver Antenneanlæg 5 0 0 Opgradering antenneanlæg 6 0 155.618 Anlægsaktiver i alt 0 155.618 Tilgodehavender 7 9.403 4.555 Tilgodehavende moms 8 189.511 100.439 Bankindestående 9 1.803.527 1.718.749 Omsætningsaktiver i alt 2.002.441 1.823.743 Aktiver i alt 2.002.441 1.979.361 Passiver Saldo primo 1.975.702 1.975.702 Overført til antenneanlæg 0 0 Indbetalte tilslutningsafgifter før 1981 1.975.702 1.975.702 Saldo primo -48.535 31.976 Årets resultat 10.238-80.511 Overført resultat ultimo -38.297-48.535 Egenkapital i alt 1.937.405 1.927.167 Skylding A-skat 0 0 Skyldige omkostninger 10 65.036 52.194 Periodeafgrænsningsposter 0 0 Kortfristet gæld i alt 65.036 52.194 Gæld i alt 65.036 52.194 Passiver i alt 2.002.441 1.979.361 Ej balanceførte poster Pantsætning og sikkerhedsstillelser 11 0 0 Eventualforpligtelser 12 0 0 8
NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN Budget Regnskab Budget Budget 2014 Note 2012 2012 2013 Kontingenter 1 Helårsbeboelse 4.868 Stor pakke m/moms 4.320 4.320 4.500 3.600 Mellem pakke m/moms 3.120 3.120 3.180 1.499 Lille pakke m/moms 1.320 1.320 1.380 Aommerhus/ferieboliger 3.143 Stor pakke m/moms 3.000 3.000 3.060 2.422 Mellem pakke m/moms 2.280 2.280 2.310 1.163 Lille pakke m/moms 1.200 1.200 1.230 Antal medlemmer 603 Helårsbeboelse 601 593 600 417 Sommerhuse 420 419 414 1.020 1.021 1.012 1.014 Kontingenter Antal Helårs, stor pakke 1.130.898 Helårs, mellem pakke 304.848 Helårs, lille pakke 114.187 S-hus, stor pakke 535.805 S-hus, mellem pakke 154.386 S-hus, lille pakke 76.540 Momsfri udlæg 256.180 2.693.000 1.021 2.572.844 2.554.500 2.567.300 Finansiering og øvrige indtægter 2 2.000 Renteindtægt Sydbank 3.823 1.000 10.000 1.000 Renteindtægt Vestjysk Bank 5.863 0 0 5.000 Renteindtægt Skjern Bank 8.593 0 0 7.000 Renteindtægt Nr. Nebel Sparekasse 10.250 19.000 25.300 0 Renter til kreditorer og SKAT -611 0 0 0 Renteindtægt fra medlemmer 0 0 0 15.000 27.918 20.000 35.300 Betalingskanaler 3 0 Canal Digital 0 0 0 2.022.000 You See 1.806.995 1.985.000 1.951.000 2.022.000 1.806.995 1.985.000 1.951.000 Reparation og vedligeholdelse 4 60.000 Antenne, kabel og ledningsnet 115.753 50.000 100.000 76.000 Servicekontrakt via Dansk Kabel TV 71.789 25.000 25.000 30.000 Antenneanlæg, mast og programmer 41.052 5.000 55.000 166.000 228.594 80.000 180.000 9
NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN Regnskab Regnskab Note 2012 2011 Antenneanlæg 5 Anskaffelsessum primo 4.377.974 4.377.974 Tilgang indeværende år 0 Afgang indeværende år 0 Anskaffelsessum i alt 4.377.974 4.377.974 Tilslutningsbidrag fra medlemmer, primo -1.551.287-1.514.887 Tilslutningsbidrag fra medlemmer, indeværende år 0-36.400 Tilslutningsbidrag i alt -1.551.287-1.551.287 Afskrevet primo -2.826.687-2.782.194 Afskrevet indeværende år 0-44.493 Afskrevet i alt -2.826.687-2.826.687 Bogført værdi 0 0 Opgradering antenneanlæg 6 Anskaffelsessum, primo 2.074.865 2.074.865 Tilgang indeværende år 82.190 0 Anskaffelsessum i alt 2.157.055 2.074.865 Tilslutningsbidrag fra medlemmer, primo 0 0 Tilslutningsbidrag fra medlemmer, primo indeværende år -68.280 0 Tilslutningsbidrag i alt -68.280 0 Afskrevet primo -1.919.247-1.711.761 Afskrevet indeværende år -169.528-207.486 Afskrevet i alt -2.088.775-1.919.247 Bogført værdi ultimo 0 155.618 Tilgodehavender 7 Tilgodehavender kontingent 0 0 Andre tilgodehavender 9.403 4.555 Periodeafgrænsningsposter 0 0 9.403 4.555 Tilgodehavende moms 8 Saldo, primo 120.401 16.326 Salgsmoms -611.436-557.436 Købsmoms 550.832 508.859 Elafgift 22.593 18.737 Afregnet løbende 107.121 113.953 Tilgode efter angivelse 189.511 100.439 10
NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN Regnskab Regnskab Note 2012 2011 Bankindestående 9 Sydbank, aftalemidler 0 700.000 Sydbank, aftale indlån 400.000 0 Sydbank, driftskonto 1.571 715 Vestjysk Bank 1.000 0 Skjern Bank 758.593 0 Nr. Nebel Sparekasse, aftalemidler 421.843 712.441 Nr. Nebel Sparekasse, driftskonto 220.520 305.593 1.803.527 1.718.749 Skyldige omkostninger 10 Øvrige leverandører 0 0 Skyldig honorar, formand 0 0 Skyldig kørsel 0 0 Andre skyldige omkostninger 65.036 52.194 65.036 52.194 Pantsætning og sikkerhedsstillelse 11 Virksomheden har ikke påtaget sig kautioner eller leasingforpligtelser. Foreningen har frasolgt trækningsret til en del af foreningens ledningsnet til Sydvest Energi Salg A/S. Aftalen der løber over en 20 årig periode blev indgået den 1. september 2004 Eventualforpligtelser 12 Foreningen har ingen eventualforpligtelser 11