~ REVISORHuSET Hals Antenneforening Årsregnskab 2011 www.revisorhusethals.dk * info@revisorhusethals.dk * Tværgade 3 * 9370 Hals * Tlf: 98 75 02 44 * Fax: 98 75 02 66
Hals Antenneforening INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsespåtegning Den uafhængige revisors erklæing Resultatopgørelse Balance, Aktiver Balance, Passiver 2 3 4 5 5
Hals Antenneforening Side 2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsregnskab for perioden 1. januar 2011-31. december 2011 for Hals Antenneforening. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssigt, således at årsregnskab et giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, fmansielle stilling samt resultat. Arsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hals, den 2~!2-2012 Bestyrelsen Henrik Jensen ~o/k- Michael Hjelm (
Hals Antenneforening Side 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til bestyrelsen i Hals Antenneforening Vi har revideret årsregnskabet for Hals Antenneforening for regnskabsåret l. januar - 31. december 2011, omfattende ledelsespåtegning, resultatopgørelse og balance. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende lovgivning. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på, at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis skøn er rimelige samt en vurdering af den er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og fmansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret l. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med god regnskabspraksis og gældende lovgivning. Hals, den 2b/t 2012 REVISORHUS J' HALS
Hals Antenneforening Side 4 RE SULT ATOPGØRELSE 2011 2011 2010 2012 2011 Realiseret Realiseret Budget Budget Kontingenter 2.578.445 2.422.726 2.608.700 2.643.880 Tilslutninger 60.800 57.600 14.400 14.400 Udleje mast/salg materiel 3.130 4.328 5.000 3.800 Bidrag til afdrag på gæld O O O O Provision 3.700 4.950 3.000 3.000 Indtægter i alt 2.646.075 2.489.604 2.631.100 2.665.080 Betalingskanaler -1.706.602-1.537.362-1.850.000-1.765.296 Digital TV aftale -272.332-132.440-291.192-281.760 Bidrag til "Lokalen" -29.350-29.300-27.575-29.350 Vedligeholdelse net -113.202-61.852-120.000-116.000 Vedligeholdelse lokaler -13.764-9.403-3.500-5.150 Elforbrug -55.647-47.126-60.000-50.000 Honorarer formand og kasserer -78.000-78.000-78.000-78.000 Revisorhonorar -9.387-10.137-10.000-10.000 Inkassoomkostninger O -500-500 -500 Generalforsamling og møder -15.618-17.049-24.000-30.000 Kontorartikler/EDB udgifter -6.636-1.306-8.500-4.000 Porto og giroomdeling -2.086-1.187-2.750-1.100 PBS-gebyr -11.015-11.192-12.000-15.000 Annoncer og sponsor -9.618-10.974-11.000-16.000 Forsikringer -39.140-34.718-40.000-40.000 Kontingenter andre -175-575 -500-500 Småanskaffelser inventar O -4.680-2.000-1.000 Repræsentation m.m. -4.800-527 -2.500-5.500 Kørselsgodtgørelse -3.962-5.719-8.000-8.000 Tab på debitorer -2.600-6.200-15.000-5.000 Omkostninger i alt -2.373.934-2.000.247-2.567.017-2.462.156 Resultat før rente 272.141 489.357 64.083 202.924 Renteindtægter 20.062 17.803 20.000 15.000 Renteudgifter og gebyrer O -475 O -1.000 Resultat før afskrivninger 292.203 506.685 84.083 216.924 Afskrivning hovedstation 5% lineært -24.332-24.332-24.332-24.332 Afskivning net og forstærkere 5% lineært -288.682-288.682-288.682-288.682 ÅRETS RESULTAT -20.811 193.671-228.931-96.090 Koda og Copy-Dan Overført fra sidste år -15.049 6.610 11.988-15.049 Indgået i året -311.155-327.477-280.000-308.030 Betalt i året 338.192 305.818 290.000 315.000 Overført til næste år 11.988-15.049 21.988-8.079
Hals Antenneforening Side 5 BALANCE PR. 31.12.2011 AKTIVER 31.12.2011 31.12.2010 Anlægsaktiver, anskaffelsessum 6.260.301 6.260.301 Tilgang i året O O Anskaffelsessum i alt 6.260.301 6.260.301 Afskrivninger tidligere år -4.499.272-4.186.258 Årets afskrivninger -313.014-313.014 Afskrivninger i alt -4.812.286-4.499.272 Anlægsaktiver i alt 1.448.015 1.761.029 Koda Copy-Dan mellemregning O O Tilgodehavende medlemmer 8.000 1.050 Tilgodehavende moms 145.599 140.285 Forudbetaling omkostninger O 66.900 Koda Copy-Dan mellemregning 11.989 O Indestående pengeinstitutter 779.770 1.039.181 Omsætningsaktiver i alt 945.358 1.247.416 AKTIVER J ALT 2.393.373 3.008.445 PASSIVER Egenkapital, primo 2.409.184 2.215.513 Årets resultat -20.811 193.671 Egenkapital, ultimo 2.388.373 2.409.184 Kreditorer og skyldige omkostninger 5.000 584.212 Koda Copy-Dan mellemregning O 15.049 Hals Sparekasse kk O O Gæld i alt 5.000 599.261 PASSIVER I ALT 2.393.373 3.008.445