Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Frodesgade 125 Postboks 200 6701 Esbjerg Telefon 79128444 Telefax 79128455 www.deloitte.dk Den Selvejende Institution Fanø Hallen Årsrapport 2015 44. regnskabsår Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Fanø Hallen Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse for 2015 5 Balance pr. 31.12.2015 6 Side Noter 8
Fanø Hallen 1 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 for Fanø Hallen. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015. Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Fanø, den 25.03.2016 I bestyrelsen Mai-Britt Jensen Formand Søren Messmann næstformand Knud-Erik Larsen kasserer Thani Maria Guanid menig Birgitte Tingskov sekretær Else Møller repræsentant Fanø Kommune Lars Brockdorff-Bruun formand for repræsentantskabet
Fanø Hallen 3 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Institutionens formål er at drive en idrætshal, beregnet til benyttelse af øens beboere og disses foreninger med fortrinsvis kulturelle formål, samt til eventuelle arrangementer af udstillinger og lignende. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold 2015 blev et tilfredsstillende år. Årets overskud blev på 68 t.kr. mod et overskud på 105 t.kr. i 2014. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Fanø Hallen 4 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Materielle anlægsaktiver Hallen måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Scrapværdi udgør 40% af grundlaget. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid: Bygninger 40 år Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er aflagt således, at indtægter og omkostninger er periodiseret til det regnskabsår, det vedrører. Der er således taget hensyn til tilgodehavender, skyldige beløb og moms. Renter udgiftsføres.
Fanø Hallen 5 Resultatopgørelse for 2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Lokaleleje 1 947.266 871 Øvrige indtægter 2 70.242 47 Indtægter 1.017.508 918 Lønninger (262.701) (181) Gas (85.884) (75) Fjernvarme (42.258) (40) El (33.906) (33) Renovation (8.074) (8) Vandforbrug (13.847) (12) Renholdelse (17.222) (11) Forsikring m.m. (39.622) (45) Reparation og vedligeholdelse (130.905) (45) Momsrefusion vedr. tidligere år 0 1 Ej refunderet fællesmoms (7.430) (6) Regnskabsassistance 3.700 (3) Revision (15.700) (16) Småanskaffelser (30.043) (73) Øvrige omkostninger 3 (27.316) (26) Omkostninger (711.208) (573) Overskud før renter og afskrivninger 306.300 345 Renter (150.825) (156) Afskrivning bygninger 4 (87.768) (84) (238.593) (240) Årets resultat 67.707 105
Fanø Hallen 6 Balance pr. 31.12.2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Grund og bygninger 4 4.979.386 5.253 Anlægsaktiver 4.979.386 5.253 Fanø Sparekasse 97.692 0 Tilgodehavende halleje 5.750 6 Tilgodehavende moms 7 20.972 35 Øvrige tilgodehavender 2.268 3 Omsætningsaktiver 126.682 44 Aktiver 5.106.068 5.297
Fanø Hallen 7 Balance pr. 31.12.2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Egenkapital 5 2.524.326 2.457 DLR Kredit A/S 0 2.532 Kommunekredit 2.443.905 0 Depositum nøglebrikker 14.016 14 Depositum husleje 32.500 28 Langfristede gældsforpligtelser 2.490.421 2.574 Fanø Sparekasse 0 203 Skyldige beregnede feriepenge funktionærer 31.600 25 Skyldige omkostninger 6 42.900 26 Forudbetalinger 8.750 4 A-skat og AM-bidrag 8.071 8 Kortfristede gældsforpligtelser 91.321 266 Gældsforpligtelser 2.581.742 2.840 Passiver 5.106.068 5.297
Fanø Hallen 8 Noter 1. Lokaleleje 2015 2014 kr. t.kr. Fanø Kommune 674.400 670 Nordby Skole 4.200 13 Fanø Trimcenter 84.000 85 Udlejning, udenøsklubber 22.000 0 Udlejning, mødelokaler 780 2 Udlejning spejlsal 30.462 28 Udleje af hal 66.984 41 Udlejning, klinik 30.000 30 Udlejning, behandler 30.000 0 Udleje i øvrigt 4.440 2 947.266 871 2. Øvrige indtægter Reklameindtægter 41.279 41 Cafeteriaafgift 4.800 0 Stole, service - udlejning 10.436 6 Halfest 3.556 (3) Øvrige indtægter 10.171 3 3. Øvrige omkostninger 70.242 47 Møder mv. 3.798 3 Gaver 1.957 0 TV-licens 1.108 5 Annoncer 2.505 5 Internetside 1.178 0 Kontorartikler, porto og gebyr 1.301 2 EDB-udgifter 3.526 3 Antennebidrag 3.348 1 ATP og FIB-bidrag 7.795 6 Kontingent 800 1 27.316 26
Fanø Hallen 9 Noter 4. Grund og bygninger 2015 2014 kr. t.kr. Kostpris 01.01.2015 5.337.185 5.337 Tilskud til tag fra LAG (186.000) 0 Kostpris 31.12.2015 5.151.185 5.337 Afskrivninger 01.01.2015 (84.031) 0 Årets afskrivninger (87.768) (84) Afskrivninger 31.12.2015 (171.799) (84) Regnskabsmæssig værdi 31.12.2015 4.979.386 5.253 5. Egenkapital Egenkapital primo 2.456.619 2.852 Årets resultat 67.707 105 Nedskrivning til ny ejendomsværdi 0 (500) 6. Skyldige omkostninger 2.524.326 2.457 Revisor 14.500 15 El 10.600 10 Skyldig løn 5.806 0 ATP- og FIB-bidrag 3.028 1 Diverse 8.966 0 7. Momsoplysninger 42.900 26 Udgående afgift 240.461 219 Indgående afgift (105.462) (94) Energiafgifter (37.744) (36) Regulering vedr. tidligere år 0 4 I alt 97.255 93 Betalt i året (118.227) (128) Tilgodehavende ultimo (20.972) (35) lh-et T:\AFD31\1788634\1788634re1601.doc