CVR-nr. 18 47 36 82 Årsrapport for 2015 STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB International - et verdensomspændende netværk af uafhængige revisionsfirmaer og virksomhedsrådgivere Ringsted Søndervang 2 4100 Ringsted Haslev Bregentvedvej 22 4890 Haslev Tel.: 57 61 84 44 www.beierholm.dk CVR-nr. 32 89 54 68
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 3 Ledelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors erklæringer 5-6 Resultatopgørelse 7 Balance 8-9 Anvendt regnskabspraksis 10 Noter 11-13 2
Foreningsoplysninger Foreningen Business Faxe Copenhagen Industrivej 2 4683 Rønnede CVR-nr.: 18 47 36 82 Bestyrelsen Hans Elverdam Anders Kildemoes Thomas Jørgensen Jørgen Petersen Jens-Kristian Pedersen Bo Andersen Direktør Jesper Ib Paulsen Revisor Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 3
Ledelsespåtegning Vi har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.15 31.12.15 for Business Faxe Copenhagen. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Rønnede, den 9. marts 2016 Direktør Jesper Ib Paulsen Bestyrelsen Hans Elverdam Anders Kildemoes Thomas Jørgensen Jørgen Petersen Jens-Kristian Pedersen Bo Andersen 4
Den uafhængige revisors erklæringer Til medlemmerne i Business Faxe Copenhagen Vi har revideret årsregnskabet for Business Faxe Copenhagen for regnskabsåret 01.01.15 31.12.15, der omfatter ledelsespåtegning, resultatopgørelse, balance, anvendt regnskabspraksis og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 5
Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.15 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.15-31.12.15 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Haslev, den 9. marts 2016 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Grethe Clausen Statsautoriseret revisor Dorte Grøndal Hansen Statsautoriseret revisor 6
Resultatopgørelse 2015 2014 Note DKK t.dkk Kontingenter 376.465 387 Kontrakt Faxe Kommune 2.092.000 2.062 1 Salg af serviceydelser 289.095 269 2 Aktivitets- og projektindtægter 546.606 569 Indtægter i alt 3.304.166 3.287 3 Personaleomkostninger 2.120.865 2.003 4 Lokaleomkostninger 77.028 198 5 Administrationsomkostninger 373.005 449 6 Aktivitets- og projektomkostninger 502.818 276 Erhvervshuset Grobund 0-11 Omkostninger i alt 3.073.716 2.915 Resultat før renter 230.450 372 Renter netto 1.539 0 Årets resultat før skat 228.911 373 Selskabskat 18.283 2 Årets resultat 210.628 370 7
Balance AKTIVER 31.12.15 31.12.14 DKK t.dkk Tilgodehavender 96.344 182 Periodeafgrænsningsposter 47.852 100 Tilgodehavender i alt 144.196 282 Likvide beholdninger 1.607.859 1.505 Likvide beholdninger i alt 1.607.859 1.505 Omsætningsaktiver i alt 1.752.055 1.787 Aktiver i alt 1.752.055 1.787 8
Balance PASSIVER 31.12.15 31.12.14 Note DKK t.dkk Saldo 01.01.15 861.602 491 Årets resultat 210.628 370 Egenkapital i alt 1.072.230 862 Skyldige feriepenge 6.042 1 Feriepengeforpligtelse 209.815 254 Skyldig A-skat og AM-bidrag 66.851 63 Skyldig moms 147.366 223 Skyldige omkostninger 201.182 375 Skyldig selskabsskat 18.283 2 Periodeafgrænsningsposter 0 7 Mellemregning Grobund 30.286 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 679.825 925 Gældsforpligtelser i alt 679.825 925 Passiver i alt 1.752.055 1.787 7 Kontraktlige forpligtelser 9
Anvendt regnskabspraksis GENERELT Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse A og almindeligt anerkendte retningslinier. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til foregående år. RESULTATOPGØRELSE Kontingenter, øvrige indtægter og omkostninger er, uanset betalingstidspunktet, periodiseret så de indregnes i den periode de vedrører. BALANCE Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag for skønnede tabsrisici efter en individuel vurdering. Gældsforpligtelser Forpligtelser måles til pålydende værdi. 10
Noter 2015 2014 DKK t.dkk 1. Salg af serviceydelser Administrative ydelser 261.600 231 Viceværtydelser 27.495 39 I alt 289.095 269 2. Aktivitets- og projektindtægter Projekter 0 89 Samarbejdsaftaler 400.000 400 Arrangementer 146.606 80 I alt 546.606 569 3. Personaleomkostninger Gage 2.229.229 1.830 Regulering feriepengeforpligtelse -44.585 162 Modtaget lønrefusion -205.566-100 I alt 1.979.078 1.892 Formandshonorar 20.000 20 Personaleforsikringer ATP m.v. 34.304 44 Pensionsbidrag 46.774 39 Diverse personaleomkostninger 40.189 8 Rejser og uddannelse 3.120 2 Multimedie / sundhedsforsikring -2.600-2 I alt 2.120.865 2.003 11
Noter 2015 2014 DKK t.dkk 4. Lokaleomkostninger Husleje 48.490 38 Varme/el Grobund -1.697 14 Rengøring / renovation 27.335 26 Vedligeholdelse lokaler 0 2 Småanskaffelser 0 9 Forsikringer 0 6 Flytning 2.900 103 I alt 77.028 198 5. Administrationsomkostninger Forsikringer 21.247 11 Kopimaskine 16.126 13 Telefon, internet 42.767 48 EDB-omkostninger/IT 52.168 80 Hjemmeside 1.195 74 Porto/fragt 7.009 14 Kontorartikler/papirvarer 10.300 5 Gebyr bank m.v. 3.153 1 Dataløn 1.120 1 Aviser, blade og tidsskrifter 8.417 8 Småanskaffelser 73.882 12 Revision 25.600 19 Bogføringsassistance 64.460 70 Advokat 0 7 Reception 0 3 Tab på debitorer 0 2 Autodrift 31.736 1 Kørselsgodtgørelse 11.825 81 Legater 2.000 0 I alt 373.005 449 12
Noter 2015 2014 DKK t.dkk 6. Aktivitets- og projektomkostninger Repræsentation 13.845 5 Møde-/rejseomkostninger 113.585 75 Annoncering 17.338 38 Diverse marketingomkostninger 7.900 10 Konsulentbistand 55.136 84 Kontingenter / licenser 42.680 37 Iværksætterforløb 4.945 14 Samarbejdsaftale 10.000 10 Projektomkostninger 201.695 0 Brochurer 35.694 3 I alt 502.818 276 7. Kontraktlige forpligtelser Foreningen har indgået operationelle leje- og leasingaftaler med en restløbetid på 5 måneder og en gennemsnitlig ydelse på DKK 621 i alt t.dkk 3. Foreningen har indgået operationelle leje- og leasingaftaler med en restløbetid på 24 måneder og en gennemsnitlig ydelse på DKK 3.822 i alt t.dkk 92. 13 B:\883274\15\883274_15\Årsrapport.doc SEL