INDHOLDSFORTEGNELSE 1 Den danske pengeinstitutsektor 2014... 21 2 Udgåede og nye pengeinstitutter... 23 3 Risikovurdering... 24 3.1 Introduktion... 24 3.2 Risikovurdering 2014... 24 3.3 Udvikling i risikovurderingsindeks fra 2013 til 2014... 27 3.4 Risikovurdering 2010-2013... 28 3.5 Risikovurdering af pengeinstitutter, der har ladet sig afvikle... 33 3.6 Metodik... 33 4 Finanstilsynets tilsynsdiamant (tilnærmet)... 41 4.1 Definitioner... 41 4.2 Tilsynsdiamanten (tilnærmet) - Overskridelse af grænseværdier... 42 4.3 BankResearchs risikovurderingsmodel kombineret med Tilsynsdiamanten (tilnærmet)... 47 5 Resultatudvikling... 49 5.1 De undersøgte pengeinstitutter i alt... 49 5.2 Gruppe 1 pengeinstitutterne... 50 5.3 Gruppe 2 pengeinstitutterne... 52 5.4 Gruppe 3 pengeinstitutterne... 53 5.5 Gruppe 4 pengeinstitutterne... 55 5.6 BankResearchs forecast præcision... 57 6 Nedskrivninger... 58 6.1 Årets nedskrivninger 2004-2015E... 58 6.2 Individuelle nedskrivninger og tilbageførsel af individuelle nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 2004-2014... 59 6.3 Gruppevise nedskrivninger og tilbageførsel af gruppevise nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 2004-2014... 60 6.4 Endeligt tabt uden forudgående nedskrivning og indgået på tidligere afskrevne fordringer... 61 7 Filialer... 63 7.1 Udviklingen i antallet af filialer... 63 7.2 Filialer i forhold til befolkning, beskæftigede og areal... 64 8 Gruppering af de undersøgte pengeinstitutter... 66 8.1 Antal pengeinstitutter, som indgår i undersøgelsen... 66 8.2 Arbejdende kapital... 66 9 Kapitalprocent og kernekapital... 70 9.1 Risikoeksponering... 70 9.2 Kernekapital... 72 9.3 Kernekapitalprocent... 75 9.4 Hybrid kernekapital... 78 9.5 Kapitalgrundlag... 81 9.6 Kapitalprocent... 84 9.7 Individuelt kapitalbehov... 87 9.8 Kapitaloverdækning... 90 9.9 Kapitaloverdækning (DKK mio.)... 93 9.10 Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier... 96 9.11 Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag... 99 10 Kreditrisici...103 3
10.1 Udlån (ekskl. repos/reverse)... 103 10.2 Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse)... 106 10.3 Udlån (repos/reverse)... 109 10.4 Årets nedskrivninger... 111 10.5 Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger)... 114 10.6 Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger)... 118 10.7 Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport)... 121 10.8 Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet)... 124 10.9 Akkumuleret nedskrivningsprocent (oplyst)... 128 10.10 Udlån med standset renteberegning i % af akk. nedskrivninger... 131 10.11 Basisresultat før afskrivninger på aktiver i % af udlån og garantier... 134 10.12 Gearing... 137 10.13 Gearing II... 140 10.14 Overdækning ift. lovkrav om likviditet... 143 10.15 Summen af store engagementer... 146 11 Branchekoncentration...150 11.1 Branchekoncentration landbrug... 150 11.2 Branchekoncentration ejendomssektor... 153 11.3 Branchekoncentration - bygge og anlæg... 156 11.4 Branchekoncentration - finansiering og forsikring... 159 11.5 Branchekoncentration - privatkunder... 162 12 Balanceposter etc....166 12.1 Aktiver... 166 12.2 Indlån... 170 12.3 Indlån (inkl. indlån i puljeordninger)... 174 12.4 Indlånsoverskud (ekskl. indlån i puljeordninger)... 176 12.5 Indlånsoverskud (inkl. indlån i puljeordninger)... 180 12.6 Indlån i % af udlån... 182 12.7 Egenkapital... 186 12.8 Domicilejendomme... 190 12.9 Investeringsejendomme... 192 12.10 Obligationer til dagsværdi... 196 12.11 Obligationer til amortiseret kostpris... 200 12.12 Forrentning af obligationsbeholdning... 202 12.13 Udstedte obligationer... 206 12.14 Forrentning af udstedte obligationer... 209 12.15 Udstedte obligationer med løbetid mindre end ét år... 213 12.16 Udstedte obligationer med løbetid længere end ét år... 217 12.17 Udstedte obligationer med individuel statsgaranti... 220 12.18 Efterstillet kapital... 224 12.19 Forrentning af efterstillet kapital... 227 12.20 Funding ratio... 230 12.21 Garantier og andre eventualforpligtelser... 233 12.22 Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån... 236 13 Indtjening...240 13.1 Udlånsrente (ekskl. repos/reverse)... 240 13.2 Udlånsrente (inkl. repos/reverse)... 243 13.3 Indlånsrente... 245 13.4 Rentemarginal... 249 13.5 Omkostning pr. indtjeningskrone... 253 13.6 Omkostning pr. indtjeningskrone II (ekskl. kursreguleringer og nedskrivninger)... 257 13.7 Kursreguleringer i % af resultat før skat... 261 4
13.8 Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter... 264 13.9 Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang... 266 13.10 Værdipapirhandel og depotindtægter i % af indlån... 270 13.11 Betalingsformidlingsindtægter i % af indlån... 273 13.12 Lånesagsgebyrer i % af udlån og andre tilgodehavender... 276 13.13 Garantiprovision i % af finansgarantier... 279 13.14 Øvrige gebyrindtægter i % af indlån... 282 14 Rentabilitet...285 14.1 Basisresultat i % af forretningsomfang... 285 14.2 Basisresultat i % af risikoeksponering... 288 14.3 Basisresultat i % af egenkapital... 290 14.4 Basisresultat i % af kapitalgrundlag... 293 14.5 Afkast på risikoeksponering... 296 14.6 Egenkapitalforrentning (efter skat)... 299 14.7 Egenkapitalforrentning (før skat)... 302 14.8 Egenkapitalforrentning (ekskl. immaterielle aktiver)... 305 14.9 Egenkapitalforrentning (ekskl. Bankpakke 1 og Indskydergaranti)... 308 14.10 Afkast på rentebærende aktiver... 311 14.11 Cost of funds... 314 14.12 Marginal (afkast på rentebærende aktiver minus Cost of funds)... 317 15 Markedsrisici...321 15.1 Renterisiko... 321 15.2 Valutaposition... 324 16 Statslig hybrid kernekapital og betalinger til Indskydergarantifonden...327 16.1 Hybrid kernekapital fra den danske stat... 327 16.2 Betalinger til Indskydergarantifonden... 329 17 Garantsparekasser...333 17.1 Garantkapital... 333 17.2 Forrentning af garantkapital... 335 17.3 Garantkapital ekskl. garantkapital ejet af Finansiel Stabilitet A/S... 336 18 Personale og direktion samt filialer...338 18.1 Filialer... 338 18.2 Antal ansatte... 341 18.3 Løn pr. ansat... 344 18.4 Personalepension... 347 18.5 Personaleomkostning i alt... 351 18.6 Antal medlemmer af direktionen... 355 18.7 Direktionsaflønning... 357 19 Revision...361 19.1 Omkostninger til lovpligtig revision... 361 19.2 Omkostninger til lovpligtig revision som funktion af forretningsomfang... 364 20 Børsnoterede pengeinstitutter...367 20.1 Markedsværdi af børsnoterede pengeinstitutter... 367 20.2 Kurs /Indre værdi multipler for børsnoterede pengeinstitutter... 369 21 Definitioner...656 21.1 Finanstilsynets nøgletalsdefinitioner.... 656 21.2 Andre definitioner... 656 5
TABELOVERSIGT Tabel 1. Udgåede og nye pengeinstitutter... 23 Tabel 2. Risikovurdering 2014... 25 Tabel 3. De 10 dårligst placerede i 2011, 2012 og 2013 risikovurderingen... 26 Tabel 4. Forbedring af risikovurderingsindeks fra 2013 til 2014... 28 Tabel 5. Risikovurdering 2013... 29 Tabel 6. Risikovurdering 2012... 30 Tabel 7. Risikovurdering 2011... 31 Tabel 8. Risikovurdering 2010... 32 Tabel 9. Risikovurdering af institutter der har ladet sig afvikle... 33 Tabel 10. 2014 risikovurderingsanalysens variable... 34 Tabel 11. Finanstilsynets Tilsynsdiamant - definitioner og grænseværdier... 41 Tabel 12. De krakkede / afviklede pengeinstitutter og Finanstilsynets tilsynsdiamant... 45 Tabel 13. Tabel 14. Tabel 15. De undersøgte pengeinstitutters (gruppe 1 og 2) overholdelse af Finanstilsynets Tilsynsdiamant (tilnærmet)... 46 De undersøgte pengeinstitutters (gruppe 3) overholdelse af Finanstilsynets Tilsynsdiamant (tilnærmet)... 46 De undersøgte pengeinstitutters (gruppe 4) overholdelse af Finanstilsynets Tilsynsdiamant (tilnærmet)... 47 Tabel 16. BankResearchs risikovurderingsmodel kombineret med Tilsynsdiamanten (tilnærmet)... 48 Tabel 17. Basisresultat forecast vs. realiseret resultat... 57 Tabel 18. Filialer... 63 Tabel 19. Filialer - vækstrater... 63 Tabel 20. Filialer - institutterne med mere end 10 filialer... 64 Tabel 21. Filialer / kontorsteder i forhold til befolkning, beskæftigede og areal... 65 Tabel 22. Antal filialer baseret på kundeunderlag svarende til Storkøbenhavn... 65 Tabel 23. Antal pengeinstitutter som indgår i undersøgelsen... 66 Tabel 24. Arbejdende kapital for alle pengeinstitutter... 66 Tabel 25. Arbejdende kapital for gruppe 1... 67 Tabel 26. Arbejdende kapital for gruppe 2... 67 Tabel 27. Arbejdende kapital for gruppe 3... 68 Tabel 28. Arbejdende kapital for gruppe 4... 69 Tabel 29. Risikoeksponering for alle pengeinstitutter... 70 Tabel 30. Risikoeksponering for gruppe 1... 70 Tabel 31. Risikoeksponering for gruppe 2... 70 Tabel 32. Risikoeksponering for gruppe 3... 71 Tabel 33. Risikoeksponering for gruppe 4... 72 Tabel 34. Kernekapital for alle pengeinstitutter... 72 Tabel 35. Kernekapital for gruppe 1... 73 Tabel 36. Kernekapital for gruppe 2... 73 Tabel 37. Kernekapital for gruppe 3... 74 Tabel 38. Kernekapital for gruppe 4... 75 Tabel 39. Kernekapitalprocent for alle pengeinstitutter... 75 Tabel 40. Kernekapitalprocent for gruppe 1... 76 Tabel 41. Kernekapitalprocent for gruppe 2... 76 Tabel 42. Kernekapitalprocent for gruppe 3... 77 6
Tabel 43. Kernekapitalprocent for gruppe 4... 78 Tabel 44. Hybrid kernekapital for alle pengeinstitutter... 78 Tabel 45. Hybrid kernekapital for gruppe 1... 79 Tabel 46. Hybrid kernekapital for gruppe 2... 79 Tabel 47. Hybrid kernekapital for gruppe 3... 80 Tabel 48. Hybrid kernekapital for gruppe 4... 81 Tabel 49. Kapitalgrundlag for alle pengeinstitutter... 81 Tabel 50. Kapitalgrundlag for gruppe 1... 82 Tabel 51. Kapitalgrundlag for gruppe 2... 82 Tabel 52. Kapitalgrundlag for gruppe 3... 83 Tabel 53. Kapitalgrundlag for gruppe 4... 84 Tabel 54. Kapitalprocent for alle pengeinstitutter... 85 Tabel 55. Kapitalprocent for gruppe 1... 85 Tabel 56. Kapitalprocent for gruppe 2... 85 Tabel 57. Kapitalprocent for gruppe 3... 86 Tabel 58. Kapitalprocent for gruppe 4... 87 Tabel 59. Individuelt kapitalbehov for alle pengeinstitutter... 88 Tabel 60. Individuelt kapitalbehov for gruppe 1... 88 Tabel 61. Individuelt kapitalbehov for gruppe 2... 88 Tabel 62. Individuelt kapitalbehov for gruppe 3... 89 Tabel 63. Individuelt kapitalbehov for gruppe 4... 90 Tabel 64. Kapitaloverdækning for alle pengeinstitutter... 91 Tabel 65. Kapitaloverdækning for gruppe 1... 91 Tabel 66. Kapitaloverdækning for gruppe 2... 91 Tabel 67. Kapitaloverdækning for gruppe 3... 92 Tabel 68. Kapitaloverdækning for gruppe 4... 93 Tabel 69. Kapitaloverdækning (DKK mio.) for alle pengeinstitutter... 93 Tabel 70. Kapitaloverdækning (DKK mio.) for gruppe 1... 94 Tabel 71. Kapitaloverdækning (DKK mio.) for gruppe 2... 94 Tabel 72. Kapitaloverdækning (DKK mio.) for gruppe 3... 95 Tabel 73. Kapitaloverdækning (DKK mio.) for gruppe 4... 96 Tabel 74. Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier for alle pengeinstitutter... 96 Tabel 75. Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier for gruppe 1... 97 Tabel 76. Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier for gruppe 2... 97 Tabel 77. Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier for gruppe 3... 98 Tabel 78. Kapitaloverdækning i % af udlån og garantier for gruppe 4... 99 Tabel 79. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag for alle pengeinstitutter... 100 Tabel 80. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag for gruppe 1... 100 Tabel 81. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag for gruppe 2... 100 Tabel 82. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag for gruppe 3... 101 Tabel 83. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag for gruppe 4... 102 Tabel 84. Udlån (ekskl. repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 103 Tabel 85. Udlån (ekskl. repos/reverse) for gruppe 1... 104 Tabel 86. Udlån (ekskl. repos/reverse) for gruppe 2... 104 Tabel 87. Udlån (ekskl. repos/reverse) for gruppe 3... 105 Tabel 88. Udlån (ekskl. repos/reverse) for gruppe 4... 106 7
Tabel 89. Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 106 Tabel 90. Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse) for gruppe 1... 107 Tabel 91. Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse) for gruppe 2... 107 Tabel 92. Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse) for gruppe 3... 108 Tabel 93. Udlånsvækst (ekskl. repos/reverse) for gruppe 4... 109 Tabel 94. Udlån (repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 110 Tabel 95. Udlån (repos/reverse) for gruppe 1... 110 Tabel 96. Udlån (repos/reverse) for gruppe 2... 111 Tabel 97. Årets nedskrivninger for alle pengeinstitutter... 112 Tabel 98. Årets nedskrivninger for gruppe 1... 112 Tabel 99. Årets nedskrivninger for gruppe 2... 112 Tabel 100. Årets nedskrivninger for gruppe 3... 113 Tabel 101. Årets nedskrivninger for gruppe 4... 114 Tabel 102. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for alle pengeinstitutter... 115 Tabel 103. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 1... 115 Tabel 104. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 2... 116 Tabel 105. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 3... 117 Tabel 106. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 4... 118 Tabel 107. Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger) for alle pengeinstitutter... 118 Tabel 108. Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 1... 119 Tabel 109. Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 2... 119 Tabel 110. Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 3... 120 Tabel 111. Årets nedskrivningsprocent (inkl. Bankpakke I nedskrivninger) for gruppe 4... 121 Tabel 112. Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport) for alle pengeinstitutter... 121 Tabel 113. Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport) for gruppe 1... 122 Tabel 114. Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport) for gruppe 2... 122 Tabel 115. Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport) for gruppe 3... 123 Tabel 116. Årets nedskrivningsprocent (som oplyst i årsrapport) for gruppe 4... 124 Tabel 117. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for alle pengeinstitutter... 125 Tabel 118. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for gruppe 1... 125 Tabel 119. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for gruppe 2... 126 Tabel 120. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for gruppe 3... 127 Tabel 121. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for gruppe 4... 128 Tabel 122. Akkumuleret nedskrivningsprocent (oplyst) for alle pengeinstitutter... 128 Tabel 123. Akkumuleret nedskrivningsprocent (oplyst) for gruppe 1... 129 Tabel 124. Akkumuleret nedskrivningsprocent (oplyst) for gruppe 2... 129 Tabel 125. Akkumuleret nedskrivningsprocent (oplyst) for gruppe 3... 130 Tabel 126. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for gruppe 4... 131 Tabel 127. Udlån med standset renteberegning for alle pengeinstitutter... 132 Tabel 128. Udlån med standset renteberegning for gruppe 1... 132 Tabel 129. Udlån med standset renteberegning for gruppe 2... 132 Tabel 130. Udlån med standset renteberegning for gruppe 3... 133 Tabel 131. Udlån med standset renteberegning for gruppe 4... 134 Tabel 132. Basisresultat før afskrivninger i % af udlån og garantier for alle pengeinstitutter... 134 Tabel 133. Basisresultat før afskrivninger i % af udlån og garantier for gruppe 1... 135 Tabel 134. Basisresultat før afskrivninger i % af udlån og garantier for gruppe 2... 135 8
Tabel 135. Basisresultat før afskrivninger i % af udlån og garantier for gruppe 3... 136 Tabel 136. Basisresultat før afskrivninger i % af udlån og garantier for gruppe 4... 137 Tabel 137. Gearing for alle pengeinstitutter... 137 Tabel 138. Gearing for gruppe 1... 138 Tabel 139. Gearing for gruppe 2... 138 Tabel 140. Gearing for gruppe 3... 139 Tabel 141. Gearing for gruppe 4... 140 Tabel 142. Gearing II for alle pengeinstitutter... 141 Tabel 143. Gearing II for gruppe 1... 141 Tabel 144. Gearing II for gruppe 2... 141 Tabel 145. Gearing II for gruppe 3... 142 Tabel 146. Gearing II for gruppe 4... 143 Tabel 147. Overdækning ift. lovkrav om likviditet for alle pengeinstitutter... 143 Tabel 148. Overdækning ift. lovkrav om likviditet for gruppe 1... 144 Tabel 149. Overdækning ift. lovkrav om likviditet for gruppe 2... 144 Tabel 150. Overdækning ift. lovkrav om likviditet for gruppe 3... 145 Tabel 151. Overdækning ift. lovkrav om likviditet for gruppe 4... 146 Tabel 152. Summen af store engagementer for alle pengeinstitutter... 146 Tabel 153. Summen af store engagementer for gruppe 1... 147 Tabel 154. Summen af store engagementer for gruppe 2... 147 Tabel 155. Summen af store engagementer for gruppe 3... 148 Tabel 156. Summen af store engagementer for gruppe 4... 149 Tabel 157. Branchekoncentration - landbrug for alle pengeinstitutter... 150 Tabel 158. Branchekoncentration - landbrug for gruppe 1... 150 Tabel 159. Branchekoncentration - landbrug for gruppe 2... 151 Tabel 160. Branchekoncentration - landbrug for gruppe 3... 152 Tabel 161. Branchekoncentration - landbrug for gruppe 4... 153 Tabel 162. Branchekoncentration - ejendomssektor alle pengeinstitutter... 154 Tabel 163. Branchekoncentration - ejendomssektor for gruppe 1... 154 Tabel 164. Branchekoncentration - ejendomssektor for gruppe 2... 154 Tabel 165. Branchekoncentration - ejendomssektor for gruppe 3... 155 Tabel 166. Branchekoncentration - ejendomssektor for gruppe 4... 156 Tabel 167. Branchekoncentration - bygge og anlæg alle pengeinstitutter... 157 Tabel 168. Branchekoncentration - bygge og anlæg for gruppe 1... 157 Tabel 169. Branchekoncentration - bygge og anlæg for gruppe 2... 157 Tabel 170. Branchekoncentration - bygge og anlæg for gruppe 3... 158 Tabel 171. Branchekoncentration - bygge og anlæg for gruppe 4... 159 Tabel 172. Branchekoncentration - finansiering og forsikring alle pengeinstitutter... 160 Tabel 173. Branchekoncentration - finansiering og forsikring for gruppe 1... 160 Tabel 174. Branchekoncentration - finansiering og forsikring for gruppe 2... 160 Tabel 175. Branchekoncentration - finansiering og forsikring for gruppe 3... 161 Tabel 176. Branchekoncentration - finansiering og forsikring for gruppe 4... 162 Tabel 177. Branchekoncentration - privatkunder for alle pengeinstitutter... 163 Tabel 178. Branchekoncentration - privatkunder for gruppe 1... 163 Tabel 179. Branchekoncentration - privatkunder for gruppe 2... 163 Tabel 180. Branchekoncentration - privatkunder for gruppe 3... 164 9
Tabel 181. Branchekoncentration - privatkunder for gruppe 4... 165 Tabel 182. Aktiver for alle pengeinstitutter... 166 Tabel 183. Aktiver for gruppe 1... 167 Tabel 184. Aktiver for gruppe 2... 167 Tabel 185. Aktiver for gruppe 3... 168 Tabel 186. Aktiver for gruppe 4... 169 Tabel 187. Indlån for alle pengeinstitutter... 170 Tabel 188. Indlån for gruppe 1... 171 Tabel 189. Indlån for gruppe 2... 171 Tabel 190. Indlån for gruppe 3... 172 Tabel 191. Indlån for gruppe 4... 173 Tabel 192. Indlån (inkl. indlån i puljeordninger) for alle pengeinstitutter... 174 Tabel 193. Indlån (inkl. indlån i puljeordninger) for gruppe 1... 174 Tabel 194. Indlån (inkl. indlån i puljeordninger) for gruppe 2... 174 Tabel 195. Indlån (inkl. indlån i puljeordninger) for gruppe 3... 175 Tabel 196. Indlån (inkl. indlån i puljeordninger) for gruppe 4... 176 Tabel 197. Indlånsoverskud for alle pengeinstitutter (ekskl. indlån i puljeordninger)... 176 Tabel 198. Indlånsoverskud for gruppe 1 (ekskl. indlån i puljeordninger)... 177 Tabel 199. Indlånsoverskud for gruppe 2 (ekskl. indlån i puljeordninger)... 177 Tabel 200. Indlånsoverskud for gruppe 3 (ekskl. indlån i puljeordninger)... 178 Tabel 201. Indlånsoverskud for gruppe 4 (ekskl. indlån i puljeordninger)... 179 Tabel 202. Indlånsoverskud for alle pengeinstitutter (inkl. indlån i puljeordninger)... 180 Tabel 203. Indlånsoverskud for gruppe 1 (inkl. indlån i puljeordninger)... 180 Tabel 204. Indlånsoverskud for gruppe 2 (inkl. indlån i puljeordninger)... 180 Tabel 205. Indlånsoverskud for gruppe 3 (inkl. indlån i puljeordninger)... 181 Tabel 206. Indlånsoverskud for gruppe 4 (inkl. indlån i puljeordninger)... 182 Tabel 207. Indlån i % af udlån for alle pengeinstitutter... 183 Tabel 208. Indlån i % af udlån for gruppe 1... 183 Tabel 209. Indlån i % af udlån for gruppe 2... 183 Tabel 210. Indlån i % af udlån for gruppe 3... 184 Tabel 211. Indlån i % af udlån for gruppe 4... 185 Tabel 212. Egenkapital for alle pengeinstitutter... 186 Tabel 213. Egenkapital for gruppe 1... 187 Tabel 214. Egenkapital for gruppe 2... 187 Tabel 215. Egenkapital for gruppe 3... 188 Tabel 216. Egenkapital for gruppe 4... 189 Tabel 217. Domicilejendomme for alle pengeinstitutter... 190 Tabel 218. Domicilejendomme for gruppe 1... 190 Tabel 219. Domicilejendomme for gruppe 2... 190 Tabel 220. Domicilejendomme for gruppe 3... 191 Tabel 221. Domicilejendomme for gruppe 4... 192 Tabel 222. Investeringsejendomme for alle pengeinstitutter... 192 Tabel 223. Investeringsejendomme for gruppe 1... 193 Tabel 224. Investeringsejendomme for gruppe 2... 193 Tabel 225. Investeringsejendomme for gruppe 3... 194 Tabel 226. Investeringsejendomme for gruppe 4... 195 10
Tabel 227. Obligationer til dagsværdi for alle pengeinstitutter... 196 Tabel 228. Obligationer til dagsværdi for gruppe 1... 196 Tabel 229. Obligationer til dagsværdi for gruppe 2... 197 Tabel 230. Obligationer til dagsværdi for gruppe 3... 198 Tabel 231. Obligationer til dagsværdi for gruppe 4... 199 Tabel 232. Obligationer til amortiseret kostpris for alle pengeinstitutter... 200 Tabel 233. Obligationer til amortiseret kostpris for gruppe 1... 200 Tabel 234. Obligationer til amortiseret kostpris for gruppe 2... 200 Tabel 235. Obligationer til amortiseret kostpris for gruppe 3... 201 Tabel 236. Obligationer til amortiseret kostpris for gruppe 4... 202 Tabel 237. Forrentning af obligationsbeholdning alle pengeinstitutter... 202 Tabel 238. Forrentning af obligationsbeholdning for gruppe 1... 203 Tabel 239. Forrentning af obligationsbeholdning for gruppe 2... 203 Tabel 240. Forrentning af obligationsbeholdning for gruppe 3... 204 Tabel 241. Forrentning af obligationsbeholdning for gruppe 4... 205 Tabel 242. Udstedte obligationer for alle pengeinstitutter... 206 Tabel 243. Udstedte obligationer for gruppe 1... 207 Tabel 244. Udstedte obligationer for gruppe 2... 207 Tabel 245. Udstedte obligationer for gruppe 3... 208 Tabel 246. Udstedte obligationer for gruppe 4... 209 Tabel 247. Forrentning af udstedte obligationer for alle pengeinstitutter... 209 Tabel 248. Forrentning af udstedte obligationer for gruppe 1... 210 Tabel 249. Forrentning af udstedte obligationer for gruppe 2... 210 Tabel 250. Forrentning af udstedte obligationer for gruppe 3... 211 Tabel 251. Forrentning af udstedte obligationer for gruppe 4... 212 Tabel 252. Udstedte obligationer for alle pengeinstitutter med løbetid mindre end ét år... 213 Tabel 253. Udstedte obligationer for gruppe 1 med løbetid mindre end ét år... 213 Tabel 254. Udstedte obligationer for gruppe 2 med løbetid mindre end ét år... 214 Tabel 255. Udstedte obligationer for gruppe 3 med løbetid mindre end ét år... 215 Tabel 256. Udstedte obligationer for gruppe 4 med løbetid mindre end ét år... 216 Tabel 257. Udstedte obligationer for alle pengeinstitutter med løbetid længere end ét år... 217 Tabel 258. Udstedte obligationer for gruppe 1 med løbetid længere end ét år... 217 Tabel 259. Udstedte obligationer for gruppe 2 med løbetid længere end ét år... 218 Tabel 260. Udstedte obligationer for gruppe 3 med løbetid længere end ét år... 219 Tabel 261. Udstedte obligationer for gruppe 4 med løbetid længere end ét år... 220 Tabel 262. Udstedte obligationer for alle pengeinstitutter med individuel statsgaranti... 221 Tabel 263. Udstedte obligationer for gruppe 1 med individuel statsgaranti... 221 Tabel 264. Udstedte obligationer for gruppe 2 med individuel statsgaranti... 222 Tabel 265. Udstedte obligationer for gruppe 3 med individuel statsgaranti... 223 Tabel 266. Udstedte obligationer for gruppe 4 med individuel statsgaranti... 224 Tabel 267. Efterstillet kapital for alle pengeinstitutter... 224 Tabel 268. Efterstillet kapital for gruppe 1... 225 Tabel 269. Efterstillet kapital for gruppe 2... 225 Tabel 270. Efterstillet kapital for gruppe 3... 226 Tabel 271. Efterstillet kapital for gruppe 4... 227 Tabel 272. Forrentning af efterstillet kapital for alle pengeinstitutter... 227 11
Tabel 273. Forrentning af efterstillet kapital for gruppe 1... 228 Tabel 274. Forrentning af efterstillet kapital for gruppe 2... 228 Tabel 275. Forrentning af efterstillet kapital for gruppe 3... 229 Tabel 276. Forrentning af efterstillet kapital for gruppe 4... 230 Tabel 277. Funding ratio for alle pengeinstitutter... 231 Tabel 278. Funding ratio for gruppe 1... 231 Tabel 279. Funding ratio for gruppe 2... 231 Tabel 280. Funding ratio for gruppe 3... 232 Tabel 281. Funding ratio for gruppe 4... 233 Tabel 282. Garantier og andre eventualforpligtelser for alle pengeinstitutter... 233 Tabel 283. Garantier og andre eventualforpligtelser for gruppe 1... 234 Tabel 284. Garantier og andre eventualforpligtelser for gruppe 2... 234 Tabel 285. Garantier og andre eventualforpligtelser for gruppe 3... 235 Tabel 286. Garantier og andre eventualforpligtelser for gruppe 4... 236 Tabel 287. Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån for alle pengeinstitutter... 236 Tabel 288. Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån for gruppe 1... 237 Tabel 289. Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån for gruppe 2... 237 Tabel 290. Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån for gruppe 3... 238 Tabel 291. Garantier og andre eventualforpligtelser i % af udlån for gruppe 4... 239 Tabel 292. Udlånsrente (ekskl. repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 240 Tabel 293. Udlånsrente (ekskl. repos/reverse) for gruppe 1... 241 Tabel 294. Udlånsrente (ekskl. repos/reverse) for gruppe 2... 241 Tabel 295. Udlånsrente (ekskl. repos/reverse) for gruppe 3... 242 Tabel 296. Udlånsrente (ekskl. repos/reverse) for gruppe 4... 243 Tabel 297. Udlånsrente (inkl. repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 243 Tabel 298. Udlånsrente (inkl. repos/reverse) for gruppe 1... 244 Tabel 299. Udlånsrente (inkl. repos/reverse) for gruppe 2... 244 Tabel 300. Indlånsrente for alle pengeinstitutter... 245 Tabel 301. Indlånsrente for gruppe 1... 245 Tabel 302. Indlånsrente for gruppe 2... 246 Tabel 303. Indlånsrente for gruppe 3... 247 Tabel 304. Indlånsrente for gruppe 4... 248 Tabel 305. Rentemarginal for alle pengeinstitutter... 249 Tabel 306. Rentemarginal for gruppe 1... 249 Tabel 307. Rentemarginal for gruppe 2... 250 Tabel 308. Rentemarginal for gruppe 3... 251 Tabel 309. Rentemarginal for gruppe 4... 252 Tabel 310. Omkostning pr. indtjeningskrone for alle pengeinstitutter... 253 Tabel 311. Omkostning pr. indtjeningskrone for gruppe 1... 254 Tabel 312. Omkostning pr. indtjeningskrone for gruppe 2... 254 Tabel 313. Omkostning pr. indtjeningskrone for gruppe 3... 255 Tabel 314. Omkostning pr. indtjeningskrone for gruppe 4... 256 Tabel 315. Omkostning pr. indtjeningskrone II for alle pengeinstitutter... 257 Tabel 316. Omkostning pr. indtjeningskrone II for gruppe 1... 257 Tabel 317. Omkostning pr. indtjeningskrone II for gruppe 2... 258 Tabel 318. Omkostning pr. indtjeningskrone II for gruppe 3... 259 12
Tabel 319. Omkostning pr. indtjeningskrone II for gruppe 4... 260 Tabel 320. Kursreguleringer i % af EBT for alle pengeinstitutter... 261 Tabel 321. Kursreguleringer i % af EBT for gruppe 1... 261 Tabel 322. Kursreguleringer i % af EBT for gruppe 2... 261 Tabel 323. Kursreguleringer i % af EBT for gruppe 3... 262 Tabel 324. Kursreguleringer i % af EBT for gruppe 4... 263 Tabel 325. Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter for alle pengeinstitutter... 264 Tabel 326. Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter for gruppe 1... 264 Tabel 327. Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter for gruppe 2... 264 Tabel 328. Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter for gruppe 3... 265 Tabel 329. Netto renteindtægter i % af netto rente- og gebyrindtægter for gruppe 4... 266 Tabel 330. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang for alle pengeinstitutter... 267 Tabel 331. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang for gruppe 1... 267 Tabel 332. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang for gruppe 2... 267 Tabel 333. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang for gruppe 3... 268 Tabel 334. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang for gruppe 4... 269 Tabel 335. Værdipapirhandelsgebyrer for alle pengeinstitutter... 270 Tabel 336. Værdipapirhandelsgebyrer for gruppe 1... 270 Tabel 337. Værdipapirhandelsgebyrer for gruppe 2... 270 Tabel 338. Værdipapirhandelsgebyrer for gruppe 3... 271 Tabel 339. Værdipapirhandelsgebyrer for gruppe 4... 272 Tabel 340. Betalingsformidlingsgebyrer for alle pengeinstitutter... 273 Tabel 341. Betalingsformidlingsgebyrer for gruppe 1... 273 Tabel 342. Betalingsformidlingsgebyrer for gruppe 2... 273 Tabel 343. Betalingsformidlingsgebyrer for gruppe 3... 274 Tabel 344. Betalingsformidlingsgebyrer for gruppe 4... 275 Tabel 345. Lånesagsgebyrer for alle pengeinstitutter... 276 Tabel 346. Lånesagsgebyrer for gruppe 1... 276 Tabel 347. Lånesagsgebyrer for gruppe 2... 276 Tabel 348. Lånesagsgebyrer for gruppe 3... 277 Tabel 349. Lånesagsgebyrer for gruppe 4... 278 Tabel 350. Garantiprovisionsgebyrer for alle pengeinstitutter... 279 Tabel 351. Garantiprovisionsgebyrer for gruppe 1... 279 Tabel 352. Garantiprovisionsgebyrer for gruppe 2... 279 Tabel 353. Garantiprovisionsgebyrer for gruppe 3... 280 Tabel 354. Garantiprovisionsgebyrer for gruppe 4... 281 Tabel 355. Øvrige gebyrindtægter for alle pengeinstitutter... 282 Tabel 356. Øvrige gebyrindtægter for gruppe 1... 282 Tabel 357. Øvrige gebyrindtægter for gruppe 2... 282 Tabel 358. Øvrige gebyrindtægter for gruppe 3... 283 Tabel 359. Øvrige gebyrindtægter for gruppe 4... 284 Tabel 360. Basisresultat i % af forretningsomfang alle pengeinstitutter... 285 Tabel 361. Basisresultat i % af forretningsomfang for gruppe 1... 285 Tabel 362. Basisresultat i % af forretningsomfang for gruppe 2... 285 Tabel 363. Basisresultat i % af forretningsomfang for gruppe 3... 286 Tabel 364. Basisresultat i % af forretningsomfang for gruppe 4... 287 13
Tabel 365. Basisresultat i % af risikoeksponering alle pengeinstitutter... 288 Tabel 366. Basisresultat i % af risikoeksponering for gruppe 1... 288 Tabel 367. Basisresultat i % af risikoeksponering for gruppe 2... 288 Tabel 368. Basisresultat i % af risikoeksponering for gruppe 3... 289 Tabel 369. Basisresultat i % af risikoeksponering for gruppe 4... 290 Tabel 370. Basisresultat i % af egenkapital alle pengeinstitutter... 290 Tabel 371. Basisresultat i % af egenkapital for gruppe 1... 291 Tabel 372. Basisresultat i % af egenkapital for gruppe 2... 291 Tabel 373. Basisresultat i % af egenkapital for gruppe 3... 292 Tabel 374. Basisresultat i % af egenkapital for gruppe 4... 293 Tabel 375. Basisresultat i % af kapitalgrundlag alle pengeinstitutter... 293 Tabel 376. Basisresultat i % af kapitalgrundlag for gruppe 1... 294 Tabel 377. Basisresultat i % af kapitalgrundlag for gruppe 2... 294 Tabel 378. Basisresultat i % af kapitalgrundlag for gruppe 3... 295 Tabel 379. Basisresultat i % af kapitalgrundlag for gruppe 4... 296 Tabel 380. Afkast på risikoeksponering for alle pengeinstitutter... 296 Tabel 381. Afkast på risikoeksponering for gruppe 1... 297 Tabel 382. Afkast på risikoeksponering for gruppe 2... 297 Tabel 383. Afkast på risikoeksponering for gruppe 3... 298 Tabel 384. Afkast på risikoeksponering for gruppe 4... 299 Tabel 385. Egenkapitalforrentning (efter skat) for alle pengeinstitutter... 299 Tabel 386. Egenkapitalforrentning (efter skat) for gruppe 1... 300 Tabel 387. Egenkapitalforrentning (efter skat) for gruppe 2... 300 Tabel 388. Egenkapitalforrentning (efter skat) for gruppe 3... 301 Tabel 389. Egenkapitalforrentning (efter skat) for gruppe 4... 302 Tabel 390. Egenkapitalforrentning (før skat) for alle pengeinstitutter... 302 Tabel 391. Egenkapitalforrentning (før skat) for gruppe 1... 303 Tabel 392. Egenkapitalforrentning (før skat) for gruppe 2... 303 Tabel 393. Egenkapitalforrentning (før skat) for gruppe 3... 304 Tabel 394. Egenkapitalforrentning (før skat) for gruppe 4... 305 Tabel 395. Egenkapitalforrentning for alle pengeinstitutter... 305 Tabel 396. Egenkapitalforrentning (ekskl. immaterielle aktiver) for gruppe 1... 306 Tabel 397. Egenkapitalforrentning (ekskl. immaterielle aktiver) for gruppe 2... 306 Tabel 398. Egenkapitalforrentning (ekskl. immaterielle aktiver) for gruppe 3... 307 Tabel 399. Egenkapitalforrentning (ekskl. immaterielle aktiver) for gruppe 4... 308 Tabel 400. RoE (ekskl. Bankpakke 1 og indskydergaranti) for alle pengeinstitutter... 308 Tabel 401. RoE (ekskl. Bankpakke 1 og indskydergaranti) for gruppe 1... 309 Tabel 402. RoE (ekskl. Bankpakke 1 og indskydergaranti) for gruppe 2... 309 Tabel 403. RoE (ekskl. Bankpakke 1 og indskydergaranti) for gruppe 3... 310 Tabel 404. RoE (ekskl. Bankpakke 1 og indskydergaranti) for gruppe 4... 311 Tabel 405. Afkast på rentebærende aktiver for alle pengeinstitutter... 311 Tabel 406. Afkast på rentebærende aktiver for gruppe 1... 312 Tabel 407. Afkast på rentebærende aktiver for gruppe 2... 312 Tabel 408. Afkast på rentebærende aktiver for gruppe 3... 313 Tabel 409. Afkast på rentebærende aktiver for gruppe 4... 314 Tabel 410. Cost of funds for alle pengeinstitutter... 314 14
Tabel 411. Cost of funds for gruppe 1... 315 Tabel 412. Cost of funds for gruppe 2... 315 Tabel 413. Cost of funds for gruppe 3... 316 Tabel 414. Cost of funds for gruppe 4... 317 Tabel 415. Marginal (RoIBA minus Cost of funds) for alle pengeinstitutter... 317 Tabel 416. Marginal (RoIBA minus Cost of funds) for gruppe 1... 318 Tabel 417. Marginal (RoIBA minus Cost of funds) for gruppe 2... 318 Tabel 418. Marginal (RoIBA minus Cost of funds) for gruppe 3... 319 Tabel 419. Marginal (RoIBA minus Cost of funds) for gruppe 4... 320 Tabel 420. Renterisiko for alle pengeinstitutter... 321 Tabel 421. Renterisiko for gruppe 1... 321 Tabel 422. Renterisiko for gruppe 2... 321 Tabel 423. Renterisiko for gruppe 3... 322 Tabel 424. Renterisiko for gruppe 4... 323 Tabel 425. Valutaposition for alle pengeinstitutter... 324 Tabel 426. Valutaposition for gruppe 1... 324 Tabel 427. Valutaposition for gruppe 2... 324 Tabel 428. Valutaposition for gruppe 3... 325 Tabel 429. Valutaposition for gruppe 4... 326 Tabel 430. Statslig hybrid kernekapital - alle pengeinstitutter... 327 Tabel 431. Statslig hybrid kernekapital - gruppe 1... 327 Tabel 432. Statslig hybrid kernekapital - gruppe 2... 327 Tabel 433. Statslig hybrid kernekapital - gruppe 3... 328 Tabel 434. Statslig hybrid kernekapital - gruppe 4... 329 Tabel 435. Betalinger til Indskydergarantifonden - alle pengeinstitutter... 330 Tabel 436. Betalinger til Indskydergarantifonden - gruppe 1... 330 Tabel 437. Betalinger til Indskydergarantifonden - gruppe 2... 330 Tabel 438. Betalinger til Indskydergarantifonden - gruppe 3... 331 Tabel 439. Betalinger til Indskydergarantifonden - gruppe 4... 332 Tabel 440. Garantkapital for alle garant sparekasser... 333 Tabel 441. Garantkapital for gruppe 2... 333 Tabel 442. Garantkapital for gruppe 3... 334 Tabel 443. Garantkapital for gruppe 4... 334 Tabel 444. Forrentning af garantkapital for alle garant sparekasser... 335 Tabel 445. Forrentning af garantkapital for gruppe 2... 335 Tabel 446. Forrentning af garantkapital for gruppe 3... 335 Tabel 447. Forrentning af garantkapital for gruppe 4... 336 Tabel 448. Garantkapital ekskl. garantkapital ejet af Finansiel Stabilitet A/S for alle garantsparekasser... 336 Tabel 449. Garantkapital ekskl. garantkapital ejet af Finansiel Stabilitet A/S for gruppe 2... 336 Tabel 450. Garantkapital ekskl. garantkapital ejet af Finansiel Stabilitet A/S for gruppe 3... 337 Tabel 451. Garantkapital ekskl. garantkapital ejet af Finansiel Stabilitet A/S for gruppe 4... 337 Tabel 452. Antal filialer for alle pengeinstitutter... 338 Tabel 453. Antal filialer for gruppe 1... 338 Tabel 454. Antal filialer for gruppe 2... 339 Tabel 455. Antal filialer for gruppe 3... 340 Tabel 456. Antal filialer for gruppe 4... 341 15
Tabel 457. Antal ansatte for alle pengeinstitutter... 341 Tabel 458. Antal ansatte for gruppe 1... 342 Tabel 459. Antal ansatte for gruppe 2... 342 Tabel 460. Antal ansatte for gruppe 3... 343 Tabel 461. Antal ansatte for gruppe 4... 344 Tabel 462. Gennemsnitlig personaleløn for alle pengeinstitutter... 345 Tabel 463. Gennemsnitlig personaleløn for gruppe 1... 345 Tabel 464. Gennemsnitlig personaleløn for gruppe 2... 345 Tabel 465. Gennemsnitlig personaleløn for gruppe 3... 346 Tabel 466. Gennemsnitlig personaleløn for gruppe 4... 347 Tabel 467. Personalepension for alle pengeinstitutter... 347 Tabel 468. Personalepension for gruppe 1... 348 Tabel 469. Personalepension for gruppe 2... 348 Tabel 470. Personalepension for gruppe 3... 349 Tabel 471. Personalepension for gruppe 4... 350 Tabel 472. Personaleomkostning i alt for alle pengeinstitutter... 351 Tabel 473. Personaleomkostning i alt for gruppe 1... 351 Tabel 474. Personaleomkostning i alt for gruppe 2... 352 Tabel 475. Personaleomkostning i alt for gruppe 3... 353 Tabel 476. Personaleomkostning i alt for gruppe 4... 354 Tabel 477. Antal medlemmer af direktionen for alle pengeinstitutter... 355 Tabel 478. Antal medlemmer af direktionen for gruppe 1... 355 Tabel 479. Antal medlemmer af direktionen for gruppe 2... 355 Tabel 480. Antal medlemmer af direktionen for gruppe 3... 356 Tabel 481. Antal medlemmer af direktionen for gruppe 4... 357 Tabel 482. Direktionsaflønning for alle pengeinstitutter... 358 Tabel 483. Direktionsaflønning for gruppe 1... 358 Tabel 484. Direktionsaflønning for gruppe 2... 358 Tabel 485. Direktionsaflønning for gruppe 3... 359 Tabel 486. Direktionsaflønning for gruppe 4... 360 Tabel 487. Omkostninger til lovpligtig revision for alle pengeinstitutter... 361 Tabel 488. Omkostninger til lovpligtig revision for gruppe 1... 361 Tabel 489. Omkostninger til lovpligtig revision for gruppe 2... 361 Tabel 490. Omkostninger til lovpligtig revision for gruppe 3... 362 Tabel 491. Omkostninger til lovpligtig revision for gruppe 4... 363 Tabel 492. Omkostninger til revision som funktion af forretningsomfang for alle pengeinstitutter... 364 Tabel 493. Omkostninger til revision som funktion af forretningsomfang for gruppe 1... 364 Tabel 494. Omkostninger til revision som funktion af forretningsomfang for gruppe 2... 364 Tabel 495. Omkostninger til revision som funktion af forretningsomfang for gruppe 3... 365 Tabel 496. Omkostninger til revision som funktion af forretningsomfang for gruppe 4... 366 Tabel 497. Markedsværdi af børsnoterede institutter for alle pengeinstitutter... 367 Tabel 498. Markedsværdi af børsnoterede institutter - gruppe 1... 367 Tabel 499. Markedsværdi af børsnoterede institutter - gruppe 2... 368 Tabel 500. Markedsværdi af børsnoterede institutter - gruppe 3... 368 Tabel 501. Markedsværdi af børsnoterede institutter - gruppe 4... 368 Tabel 502. K/I multipler for børsnoterede institutter for alle pengeinstitutter... 369 16
Tabel 503. K/I multipler for børsnoterede institutter - gruppe 1... 369 Tabel 504. K/I multipler for børsnoterede institutter - gruppe 2... 369 Tabel 505. K/I multipler for børsnoterede institutter - gruppe 3... 370 Tabel 506. K/I multipler for børsnoterede institutter - gruppe 4... 370 FIGUROVERSIGT Figur 1. Fordeling af pengeinstitutter efter 2014 risikoindeks... 27 Figur 2. Risikovurdering metodik... 36 Figur 3. Finanstilsynets Tilsynsdiamant (tilnærmet) - 2014... 43 Figur 4. Udviklingen i antal overskredne grænseværdier (tilnærmet) - 2005-2014... 44 Figur 5. Finanstilsynets Tilsynsdiamant (tilnærmet) - 2005-2014... 44 Figur 6. Resultatudvikling 2013-2014 - alle undersøgte pengeinstitutter i alt... 49 Figur 7. Forventet resultatudvikling 2014-2015E - alle undersøgte pengeinstitutter i alt... 50 Figur 8. Resultatudvikling 2013-2014 - gruppe 1 pengeinstitutterne i alt... 51 Figur 9. Forventet resultatudvikling 2014-2015E - gruppe 1 pengeinstitutterne i alt... 51 Figur 10. Resultatudvikling 2013-2014 - gruppe 2 pengeinstitutterne i alt... 52 Figur 11. Forventet resultatudvikling 2014-2015E - gruppe 2 pengeinstitutterne i alt... 53 Figur 12. Resultatudvikling 2013-2014 - gruppe 3 pengeinstitutterne i alt... 54 Figur 13. Forventet resultatudvikling 2014-2015E - gruppe 3 pengeinstitutterne i alt... 55 Figur 14. Resultatudvikling 2013-2014 - gruppe 4 pengeinstitutterne i alt... 56 Figur 15. Forventet resultatudvikling 2014-2015E - gruppe 4 pengeinstitutterne i alt... 57 Figur 16. Årets nedskrivninger 2004-2015... 58 Figur 17. Figur 18. Figur 19. Individuelle nedskrivninger og tilbageførsel af individuelle nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 2004-2014... 59 Gruppevise nedskrivninger og tilbageførsel af gruppevise nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 2004-2014... 60 Endeligt tabt uden forudgående nedskrivning og indgået på tidligere afskrevne fordringer... 62 Figur 20. Kapitalprocent 2014 højeste, mindste og gennemsnit... 84 Figur 21. Individuelt kapitalbehov 2014 højeste, mindste og gennemsnit... 87 Figur 22. Kapitaloverdækning 2014 højeste, mindste og gennemsnit... 90 Figur 23. Egenkapital (ekskl. udbytte) i % af kapitalgrundlag 2014 - højeste, mindste og gennemsnit... 99 Figur 24. Udlån (ekskl. repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 103 Figur 25. Udlån (repos/reverse) for alle pengeinstitutter... 110 Figur 26. Årets nedskrivninger for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 111 Figur 27. Årets nedskrivningsprocent (ekskl. Bankpakke I nedskrivninger) for alle pengeinstitutter... 115 Figur 28. Akkumuleret nedskrivningsprocent (beregnet) for alle pengeinstitutter... 125 Figur 29. Gearing 2014 (udlån ekskl. repos/reverse ift. egenkapital) for alle pengeinstitutter... 140 Figur 30. Eksponering mod landbrug for alle pengeinstitutter 2014... 150 Figur 31. Eksponering mod ejendomssektoren for alle pengeinstitutter 2014... 153 Figur 32. Eksponering mod bygge og anlæg for alle pengeinstitutter 2014... 156 Figur 33. Eksponering mod finansiering og forsikring for alle pengeinstitutter 2014... 159 Figur 34. Eksponering mod privatkunder for alle pengeinstitutter 2014... 162 Figur 35. Samlede aktiver for alle pengeinstitutter... 166 17
Figur 36. Indlån for alle pengeinstitutter... 170 Figur 37. Egenkapital for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 186 Figur 38. Obligationer til dagsværdi for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 196 Figur 39. Udstedte obligationer for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 206 Figur 40. Figur 41. Figur 42. Udstedte obligationer med løbetid mindre end ét år for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 213 Udstedte obligationer med løbetid længere end ét år for alle pengeinstitutter 2004-2015E... 217 Udstedte obligationer med løbetid længere end ét år for alle pengeinstitutter 2010-2015E... 221 Figur 43. Funding ratio 2014... 230 Figur 44. Udlånsrenter - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne - 2014... 240 Figur 45. Indlånsrenter - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne - 2014... 245 Figur 46. Rentemarginal - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne - 2014... 249 Figur 47. Omkostning pr. indtjeningskrone - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 253 Figur 48. Omkostning pr. indtjeningskrone II - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 257 Figur 49. Bruttogebyrindtægter i % af forretningsomfang - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 266 Figur 50. Gennemsnitlig personaleløn - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 344 Figur 51. Personaleomkostning i alt - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 351 Figur 52. Direktionsaflønning - højeste, mindste og gennemsnit for grupperne... 357 Figur 53. Markedsværdi af børsnoterede pengeinstitutter... 367 18
PENGEINSTITUT PROFILER 1. A/S Møns Bank... 372 2. A/S Nørresundby Bank... 376 3. Aktieselskabet Arbejdernes Landsbank... 380 4. Aktieselskabet Lollands Bank... 384 5. Aktieselskabet Nordfyns Bank... 388 6. Alm. Brand Bank A/S... 392 7. Andelskassen Fælleskassen... 396 8. Andelskassen J.A.K. Slagelse... 400 9. P/F BankNordik... 404 10. Basisbank A/S... 408 11. Borbjerg Sparekasse... 412 12. Broager Sparekasse... 416 13. COOP Bank A/S... 420 14. Danske Andelskassers Bank A/S... 424 15. Danske Bank A/S... 428 16. Den Jyske Sparekasse... 432 17. Djurslands Bank A/S... 436 18. Dragsholm Sparekasse... 440 19. Dronninglund Sparekasse... 444 20. Eik Banki... 448 21. Fanø Sparekasse... 452 22. Faster Andelskasse... 456 23. FIH Erhvervsbank A/S... 460 24. Flemløse Sparekasse... 464 25. Folkesparekassen... 468 26. Frørup Andelskasse... 472 27. Frøs Herreds Sparekasse... 476 28. Frøslev-Mollerup Sparekasse... 480 29. Fynske Bank... 484 30. Grønlandsbanken Aktieselskab... 488 31. Hals Sparekasse... 492 32. Hvidbjerg Bank Aktieselskab... 496 33. Jutlander Bank A/S... 500 34. Jyske Bank A/S... 504 35. Klim Sparekasse... 508 36. Kreditbanken A/S... 512 37. Københavns Andelskasse... 516 38. Langå Sparekasse... 520 39. Lægernes Pensionsbank A/S... 524 40. Lån & Spar Bank A/S... 528 41. Merkur Andelskasse... 532 42. Middelfart Sparekasse A/S... 536 43. Nordea Bank Danmark A/S... 540 44. Nordjyske Bank A/S... 544 19
45. Norðoya Sparikassi... 548 46. Nykredit Bank A/S... 552 47. PenSam Bank A/S... 556 48. Ringkjøbing Landbobank A/S... 560 49. Rise Sparekasse... 564 50. Rønde Sparekasse... 568 51. Salling Bank A/S... 572 52. Saxo Privatbank A/S... 576 53. Skjern Bank A/S... 580 54. Spar Nord Bank A/S... 584 55. Sparekassen Balling... 588 56. Sparekassen Bredebro... 592 57. Sparekassen Den Lille Bikube... 596 58. Sparekassen Djursland... 600 59. Sparekassen for Nørre Nebel og Omegn... 604 60. Sparekassen Fyn A/S... 608 61. Sparekassen Kronjylland... 612 62. Sparekassen Sjælland... 616 63. Sparekassen Thy... 620 64. Sparekassen Vendsyssel... 624 65. Sydbank A/S... 628 66. Suðuroyar Sparikassi P/F... 632 67. Søby-Skader-Halling Sparekasse... 636 68. Sønderhå-Hørsted Sparekasse... 640 69. Totalbanken A/S... 644 70. Vestjysk Bank A/S... 648 71. Østjydsk Bank A/S... 652 20
1 Den danske pengeinstitutsektor 2014 Den Danske Pengeinstitutsektor 2014 præsenterer en detaljeret og overskuelig analyse af 71 danske, færøske og grønlandske pengeinstitutter til brug for pengeinstitutters konkurrentovervågning, virksomheders, privatpersoner, organisationers, institutioners og offentlige myndigheders løbende evaluering af deres pengeinstitut, samt nuværende og potentielle samarbejdspartnere vurdering af et givet pengeinstitut. Risikovurderingsanalysen af de individuelle pengeinstitutter, som indgår i undersøgelsen, er fortsat et centralt element i Den Danske Pengeinstitutsektor 2014. Risikovurderingsmodellen er i årets udgave uændret i forhold til modellen i Den Danske Pengeinstitutsektor 2013, både for så vidt angår variable og de vægte som de enkelte variable er tildelt. Risikovurderingsmodellen benytter sig af 21 variable, som de enkelte pengeinstitutter rangeres efter og dernæst gives en score på basis af den relative placering og en række vægte. Hensigten med denne risikovurdering er, at give læseren et overblik over det enkelte pengeinstituts risikoprofil. FIH Erhvervsbank har annonceret, at banken er i færd med at afvikle sig selv og derfor indgår FIH Erhvervsbank ikke i årets risikovurdering, da banken dermed, på en række af nøgletallene, ikke med rimelighed kan sammenlignes med de øvrige pengeinstitutter. FIH Erhvervsbank indgår dog fortsat i alle benchmark analyser og der er ligeledes fortsat udarbejdet en detaljeret profil for banken. Det er vigtigt at understrege, at som følge af at antallet af pengeinstitutter er blevet reduceret fra 75 til 70 indgår der i 2014 risikovurderingen 10 pengeinstitutter i alle 7 klassifikationsgrupper. Analysen omfatter som nævnt 71 danske, færøske og grønlandske pengeinstitutter og indeholder: En risikovurdering på baggrund af 21 variable for hvert institut, undtagen FIH Erhvervsbank, En detaljeret 4 siders profil for hvert institut, En dybdegående benchmark analyse for perioden 2010-2015E af de undersøgte 71 pengeinstitutter, samt de ophørte institutter som eksisterede i denne periode. Der findes flere pengeinstitutter i Danmark end de 71, der indgår i 2014 analysen, heriblandt en række udenlandske pengeinstitutter, som det ikke har været muligt at indhente tilstrækkeligt detaljerede informationer for. Det vurderes dog, at de medtagne pengeinstitutter giver et repræsentativt billede af den danske pengeinstitutsektor. De pengeinstitutter, som enten er ophørt, fusioneret med eller solgt til et andet pengeinstitut eller overtaget af Finansiel Stabilitet, indgår i undersøgelsen til og med året hvor de ophører som et selvstændigt pengeinstitut 1. Benchmark analysen omfatter flere variable end der anvendes i risikovurderingsmodellen. Disse yderligere variable er medtaget, da de vurderes at være interessante for en bred vifte af denne analyses målgruppe. Ligesom i 2013 udgaven vises de individuelle pengeinstitutters overholdelse af de grænseværdier, som Finanstilsynet har opstillet i deres Tilsynsdiamant. Det understreges, at pengeinstitutternes overholdelse af grænseværdierne tager udgangspunkt i de nøgletal, som er offentliggjort i 2014 årsrapporten. Dog gælder det, at pengeinstitutternes Funding Ratio er beregnet af BankResearch ud fra pengeinstitutternes 2014 årsrapporter og dermed ikke tager hensyn til den funding effekt, som blandt andet mulighederne for at belåne udlån og andre tilgodehavender af god bonitet i Nationalbanken kan have på dette nøgletal. Den Danske Pengeinstitutsektor analyserer pengeinstitutterne på basis af moderselskabsdata og pengeinstitutprofilerne viser finansielle oplysninger på moderselskabsniveau. Der er anvendt moderselskabstal, for at opnå den mest præcise sammenligning af pengeinstitutterne. Moderselskabstallene sikrer blandt andet, at oplysningerne om gennemsnitlige ind- og udlånsrentesatser i højere grad kan sammenlignes, end hvis der havde været anvendt koncerntal. BankResearchs risikovurderingsmodel tager ikke direkte højde for, at et fuldt ejet pengeinstitut kan have et stærkt moderselskab, som kan være i stand til at tilføre et pengeinstitut yderligere kapital. 1 Institutterne, som er blevet overtaget af Finansiel Stabilitet A/S (Roskilde Bank, Løkken Sparekasse, EBH Bank, Gudme Raaschou Bank, Fionia Bank, Capinordic Bank, Eik Bank Danmark, Eik Banki, Amagerbanken, Fjordbank Mors, Max Bank, og Sparekassen Østjylland) indgår i risikovurderingen indtil det år, hvor de bliver overtaget. 21