Intern kriminalitet begået af betroede medarbejdere Poul Gade 2 Intern kriminalitet begået af betroede medarbejdere Problemstillinger: Leder/betroet medarbejder; modtager bestikkelse eller misbruger offentlige midler Opdagelse Krisestyring Ansættelsesretlige konsekvenser Evt. ansvar for folkevalgte/ledere/kolleger Forebyggelse 1
3 Aktuelle sager Billede Tripadvisor Case næsten frit opfundet Direktør i selvejende institution Referer til bestyrelse Karismatisk, stor personlighed, meget visionær og dygtig Ikke detaljens mand Mange tjenesterejser, en del repræsentation Institutionen har været i krise, men dette er vendt takket være en meget stor indsats fra ledelsen Mangelfulde kontrolprocedurer 2
Faresignaler Klassiske faresignaler er bl.a.: Overdreven respekt for (kolerisk) leder Ledelsesmæssigt tomrum jeg kan gøre hvad jeg vil Dårlig kultur. Accept af små-svindel og vi har fortjent at have det lidt godt Mangel på (intern) kontrol Nem adgang til institutionens penge særligt kontantkasser og kreditkort Adgang til at disponere alene 6 Forebyggelse Revision Kontrolaktioner Whistleblower-ordning? Frit lejde - aktioner? Risikoanalyse hvem er i farezonen? hvilke funktioner indebærer risiko? Screening af nøglemedarbejdere? Hvordan? 3
Sagens begyndelse Økonomiafdelingen eller intern revision Ekstern revision Kontrol fra bevilgende myndighed eller Rigsrevisionen Anmodning om aktindsigt fra journalist Whistleblower Tilfældighed Selvanmeldelse Udgiftsposter af interesse Tjenesterejser med ledsager og med privat del, - mangelfuld dokumentation, - urigtige angivelser på bilag (fx fortæring) Anvendelse af institutionens kreditkort aflevering af originalbilag Kørselsregnskab Abonnementer (fx mobiltelefonen) Ekstravagance julefrokost i New York? Studierejser Bonuspoints optjent ved leverandører Repræsentation ud over statens takster 4
9 Flere poster af interesse Indkøb af konsulentydelser Entrepriseaftaler Hvordan er det nu med reglerne om udbud: Manglende udbud tilbudsloven, EU-direktiv, Udbudsloven Erstatningsansvar eller bod efter klage Ansættelsesretlige konsekvenser Straf? Endnu flere poster af interesse Usædvanlige bonusordninger eller lønudbetalinger Begunstigelse af udvalgte medarbejdere (nepotisme?) Indkøb af tøj, der ikke er arbejdstøj Gaver til personalet Ombygning af privat hus regning til institutionen Sponsorater betalt af institutionen Sponsorater betalt af leverandører Svind indkøb af varer uden dokumentation for anvendelsen (fx fødevarer) 5
Krisestyring Kommunikationsplan Orientering af det politiske niveau Hvordan håndterer vi konfrontation hvem gør hvad? Den mistænkte konfronteres. Rettigheder ansættelsesform Tilrettelæggelse af mødet. Bisidder Bortvisning. Dokumenter tilståelse Erstatningskrav. Forlig? Efterfølgende civil sag. Sikring af bevis e-mails. Må man gennemgå personalets e-mails? Slettede mails Hvem overtager den mistænktes arbejdsopgaver? Intern undersøgelse Intern undersøgelse: Hvem? Advokatundersøgelser to slags: Uafhængig - intern Advokat: Fortrolighed (retsplejelovens 170). Revisorer/konsulenter/sikkerhedsfirma: Ingen privilegium. Advokaten engagerer revisionsbistand? Undersøgelser i udlandet? Hvordan? Interviews baggrundsmateriale skrivebordsvurdering? Hvad koster det? Hvordan kan der indhentes bud? 6
Begrænse skadens omfang Er der flere rådne æbler i tønden? Svigt i interne kontroller? Omlægge interne arbejdsgange og kontroller Opgørelse af erstatningskrav Foreløbig sikring af erstatningskrav: Beslaglæggelse/konfiskation Selvstændig sag eller politianmeldelse? Medtagelse af erstatningskrav i straffesagen (adhæsionsproces). Praktiske udfordringer. Politianmeldelse forløbet af sagen Anmelde eller ikke anmelde? Afhængig af tilbagebetaling? Til hvilken politimyndighed? Afvisning af anmeldelsen efterforskningen indstilles. Klagemulighed. Efterforskningens forløb Forholdet til politiet under sagens efterforskning: Forurettedes retsstilling Afslutning af efterforskningen: Påtaleopgivelse, Retsmødebegæring, Tiltale. Orientering om retsmøder m.v. Deltagelse i retsmøder Anke 7
Ansvar hvem er (ellers) i søgelyset? Overordnede : Folkevalgte: Minister, Regionsformand, Borgmester, (rådmand), udvalgsformand Bestyrelsen Nærmeste leder (tjenestemand, overenskomst, kontraktansat) Underordnede : Nære medarbejdere Kontrollanter, herunder ekstern revision Ansvarsplacering Gerningsmand: Strafansvar: Bestikkelse, underslæb eller mandatsvig, embedsmisbrug eller forsømmelse Overtrædelse af særlovgivningen (fx udbud, persondata) Overtrædelse af interne regler eller forskrifter Ansættelsesret bortvisning eller lignende løsning Andre: Politisk ansvar (ministeren, borgmesteren, rådmanden, byrådet) Strafansvar: Aktiv medvirken, ansvar for passivitet? Ansættelsesretlige sanktioner Erstatningsansvar: Medvirkende, revision, andre? 8
Sanktionsvalg Ved valg af sanktion / reaktion gælder alm. forvaltningsretlige regler saglighed m.v. Pligt til at foretage politianmeldelse? Nej. Afhænger evt. af interne regler. Pligt til at bortvise? Nej. En anden udgang kan vælges, fx opsigelse, fratrædelsesaftale m.v. Pligt til at kræve erstatning? Ja, formentlig, da der er tale om offentlige midler. Forlig og lokumsaftaler : Krav om saglig forvaltning Pligt til at hemmeligholde? Tavshedspligtens udstrækning. 18 Kontakt Poul Gade Senioradvokat Aarhus Corporate, Compliance & Invastigations T +45 72 27 34 23 M +45 25 26 34 23 E pga@bechbruun.com København Danmark Aarhus Danmark Shanghai Kina T +45 72 27 00 00 www.bechbruun.com 9