ÅRSRAPPORT FOR 20100 for DEN SELVEJENDE INSTITUTION VIKINGESKIBSMUSEET I ROSKILDE Vindeboder 12 4000 Roskilde CVR-nr. 27 85 35 28
1 INDHOLDD Påtegninger Ledelsespåtegning. Revisionspåtegning... Oplysninger om institutionen. Ledelsesberetning Året i overskrifter. Særlige økonomiske forhold Fremtiden. Side 2 3 5 7 9 9 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2010 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse. Balance Pengestrømsopgørelsee. Noter 10 12 14 15 16
5 OPLYSNINGER OM INSTITUTIONEN Institutionen Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde Vindeboder 12 4000 Roskilde Telefon: 46 30 02 00 Telefax: 46 30 02 01 Hjemmeside: www.vikingeskibsmuseet.dk E-mail: museum@vikingeskibsmuseet.dk CVR-nr.: 27 85 35 28 Stiftet: 6. juni 1963 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar - 31. december Momsregistrering: Vikingeskibsmuseet er momsregistreret som erhvervsmoms pr. 1. maj 1968 Der betales kvartalvis moms Bestyrelse Direktion Poul Lindor Nielsen Leo Bjørnskov Gurli Martinussen Lars Fredsted Direktør Tinna Damgård-Sørensen Økonomichef Claus Christiansen Revision RIR REVISION Statsautoriserede revisorer I/S Himmelev Bygade 70 4000 Roskilde Bankforbindelse Nordea Bank A/S Status Vikingeskibsmuseet er Danmarks museum for studiet af nordisk skibs- og bådebygningskultur, specielt i forhistorisk tid og middelalder (10.000 f.v.t.- 1.500 e.v.t.). Som statsanerkendt specialmuseum skal Vikingeskibsmuseet leve op til internationale konventioner for museer og til kravene i den danske museumslov.
6 Formål Samlinger Organisation Vikingeskibsmuseet skal virke inden for sit felt gennem indsamling, registrering, forskning, bevaring, udstilling og anden formidling af relevant arkæologisk, historisk, etnologisk og andet materiale. Museets samlinger skal være tilgængelige for offentligheden og til rådighed for forskningen. Vikingeskibsmuseet skal især formidle resultaterne af forskning baseret på museets samlinger og undersøgelser. Den arkæologiske samling udgøres af 5 vikingeskibe, der er uddeponeret af Nationalmuseet. Vikingeskibsmuseets egne samlinger omfatter etnografiske både og redskaber, traditionelle nordiske både samt rekonstruktioner af arkæologiske skibsfund, bl.a. de 5 vikingeskibe. Vikingeskibsmuseets mål for 2010 var dels at bygge organisationen færdig med ansættelse af en forskningschef ved årets udgang, dels at udvikle en mindre chefgruppe med mere tid til strategisk ledelse. De umiddelbare konsekvenser af besparelserne i museets budget for 2011 har imidlertid betydet, at disse mål ikke alle er blevet opfyldt. Funktionen som forskningschef varetages som følge heraf fortsat af Tinna Damgård- Sørensen, og museets chefer må indtil videre overtage flere administrative opgaver og indgå i flere daglige driftsopgaver. Dermed reduceres tiden til udvikling og strategisk arbejde. Bestyrelse Direktør Tinna Damgård- Sørensen Ledelsessekretariat Undersøgelser og forskning Tinna Damgård- Sørensen Maritime håndværk og rekonstruktion Søren Nielsen Formidling og undervisning Merete Ettrup Økonomi, administration og bygningsdrift Claus Christiansen Marinarkæologi Jørgen Dencker Sejlads Tom Nicolaisen Butik/Café Hanne Horsbøll
7 LEDELSESBERETNING Året i overskrifter Vikingeskibsmuseet havde i 2010 fokus på hverdagen. Året før havde museet gennemført en omorganisering, som skulle fuldendes med rekruttering til nye stillinger, og konsolideres gennem udvikling af nye arbejdsrutiner. Efter mange års arbejde med det store projekt Fuldblod på havet var der behov for at rydde op i skabe og skuffer, og få gamle hængepartier bragt ud af verden. Målet var at skabe grundlag for det næste store projekt: Fremtidens Vikingeskibsmuseum. Forskning Det faglige grundlag for udvikling af fremtidens Vikingeskibsmuseum skal skabes gennem forskning. Forskning har derfor været udpeget som prioriteret indsatsområde siden 2009, hvor der gennem omorganisering og omprioritering af midler blev skabt rammer og ressourcer for oprettelse af en forskningsafdeling. Forskningsafdelingen skal imødekomme de stigende krav til formel akademisk forskningskompetence, som blandt andet kommer til udtryk i Kulturministeriets forskningsstrategi. I 2010 er der oprettet to ph.d. stipendier gennem samarbejde med Roskilde og Københavns Universitet. Der er endvidere udviklet rutiner for museets forlagsvirksomhed for opfyldelse af de formelle krav til publikation af forskningsresultater, herunder anonym fagfællebedømmelse. Formidling I årets første halvdel blev tre nye inspektører ansat til udvikling af museets formidling. Der har været arbejdet med forbedring af de eksisterende udstillinger og publikumsaktiviteter, og med udvikling af mere langsigtede planer og projekter. Bl.a. er der lagt mange kræfter i udvikling af en ny tradition, der kan afløse det tidligere Vikingemarked, og i tanker om de fremtidige fortællinger, der kan lægges til grund for udviklingen af fremtidens Vikingeskibsmuseum, Vikingeskibshallen Forberedelsen af et restaurerings-, moderniserings- og udbygningsprojekt for Vikingeskibshallen, blev genoptaget ved udgangen af 2009. På baggrund af en donation fra RealDania har Teknologisk Institut gennem hele året arbejdet med undersøgelser af betonens tilstand og med vurdering af nye restaureringsmetoder. Resultatet af undersøgelserne forventes at foreligge i foråret 2011, og bliver bestemmende for arbejdets videre forløb. Bådelaug og brugergrupper I 2010 indgik Vikingeskibsmuseet en aftale med de bådelaug, der er dannet omkring museets bådsamling. Aftalen indebærer bl.a., at bådelaugsmedlemmerne som noget nyt betaler et omkostningsbidrag til bådsamlingen. Museet har endvidere indgået en fireårig aftale med Roskilde Vikinge Vinterbadere, der bl.a. indebærer, at vinterbaderne som noget nyt betaler en brugsafgift for anvendelse af museets faciliteter. Besøgende I alt 111.455 gæster har besøgt museet i 2010; heraf 66.716 voksne og 44.739 børn og unge under 18 år. 70,6 % af museets gæster kom fra udlandet. Sammenlignet med året før er antallet af betalende gæster faldet med 8,8 %. Faldet er ikke jævnt fordelt på besøgsgrupper, men afspejler en stigning i antallet af voksne og børn, der kommer enkeltvis eller som familie, mens antallet af grupper, skolebørn og gratister er faldet. Besøgstallet er det laveste i Vikingeskibsmuseets historie. Det var imidlertid forudset som en konsekvens af den strategiske beslutning om at fokusere på hverdagen for at styrke den nye organisation og udvikle nye fremadrettede driftsrutiner. Der var således budgetteret med en forventning om 112.000 gæster.
8 Særlige besøg Dr. Sung-june KIM, Prof. Bong-yong KANG, Prof. Tae-hak ROH og Prof. Seok-kyu KO, fire koreanske specialister inden for arkæologi, arkitektur og historie, besøgte b museet den 18.. august. Den irske præsident Mary McAleese besøgte museet den 13. oktober. Premierministeren for Bhutan, Mr. Jigmi Y. Thinley, og Minister of o Works and Human Settlement, Mr. Zimba, besøgte museet den 15. oktober.. Formandenn for Hangzhou Kommunale Folkekongres, Wang Guoping og fleree medlemmer af millionbyens kommunale bestyrelse besøgtee museet den 27. oktober. Personale I alt 123 personer, svarende til 58 årsværk, har i korteree og længeree perioder været ansat ved museet. 15 personer har herudover været tilknyttet i beskæftigelsesprojekter i kortere og længere perioder. Besparelser på budget 2011 I årets anden halvdel er der arbejdet med besparelser på budget 2011. Ved årets udgang kunne museet således udmelde en samlet besparelse fra 2011 på 2,6 mio kroner. k Besparelsen vill blive opnået gennem reduktion af lønomkostninger svarende til 8 årsværk, reduktion af faste omkostninger og disponible midler, og gennem en begrænsning af åbningstiden.
9 Særlige økonomiske forhold I 2010 udgjordes ca. 42 % af museets samlede omsætning af faste offentlige tilskud. Den relativt lave tilskudsprocent indebærer, at museet er r meget følsomt overforr svingninger i egenindtjening og donationer. For at nedsætte den budgetmæss sige risiko, har museet derfor gennem en årrække opbygget en budgetmæssig praksis, der indebærer, at en del midlerr først disponeres, når de er tjent. Det vil sige efter højsæsonen. I praksis indebærer dennee politik, at museet i det ene regnskabsår sparer op til aktiviteter i de følgende regnskabsår. Denne opsparingg optræder som hensættelser under posten Hensættelser og igangværende projekter. Museet har igen i 2010 anvendt tid t og ressourcer på strategi planlægning, ressource styring og uddannelsee af museets ledelse og afdelinger, alt sammen for at få et e bedre grundlag for att drive museet videre i de kommende år.. Fremtiden Arbejdet med at skabe et solidt grundlag forr den fremtidige udvikling af Vikingeskibsmuseet vil fortsætte i 2011. I 2011 vil det overordnet strategi være at tiltrækkee flere betalende gæster, hvilket vil gøres gennem øget fokus på markedsførin ng overfor grupper. Samtidig vil museets aktiviteter og udstillingsvirksomhed blive styrket gennem igangsættelse af enn række aktiviteter, der delvis finansieress gennem hensættelser i regnskabet. Ligeledes vil arbejdet med restaurering, modernisering og udbygning af den fredede Vikingeskibshal blive styrket via projektmidler, der er hensat i regnskabet. Aktiviteternee vil strække sig ind i den næste planperiode, der løber fra 2011-2014.
10 ÅRSRAPPORT 1. JANUAR 31. DECEMBER 2010 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde for 2010 er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Regnskabet er aflagt under anvendelse af den samme regnskabspraksis og de samme regnskabsprincipper som har været anvendt ved regnskabsaflæggelsen de foregående år. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen omfatter delregnskaber opdelt efter institutionens hovedaktiviteter, således at indtægts- og omkostningsarter er henført til de aktiviteter de vedrører. Igangværende arbejder indtægts- og udgiftsføres ved færdiggørelse af opgaven. Tilskud fra fonde mv. indtægtsføres i resultatopgørelsen i takt med modtagne indbetalinger. Ekstraordinære indtægter og omkostninger hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Balance Aktiver: Tilgodehavender optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Tilgodehavende af udlagte omkostninger i forbindelse med modtaget tilsagn om tilskud, optages i overensstemmelse med foreliggende specifikationer af omkostningsudlæg. Varelager optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Varelager værdiansættes til anskaffelsespris (FIFO) med fradrag af vurderede nedskrivninger. Nyanskaffelser af driftsmateriel mv. udgiftsføres over resultatopgørelsen. Bygninger aktiveret under anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessummen, dog maksimalt til den belånte værdi. Passiver: Gæld optages til den pålydende værdi. Under passiver er afsat henlæggelser til konkretiserede projekter. Beløbene omfatter dels henlæggelse til færdiggørelse af egne aktiviteter, hvor der pr. 31. december 2010 ikke kan foretages en endelig opgørelse af de igangsatte aktiviteters resultatpåvirkning, dels henlæggelser i form af modtagne støttemidler til fastlagte aktiviteter, hvor aktiviteten enten ikke er afsluttet eller påbegyndt. Sammenligningstal Sammenligningstallene til 2009 er ændret, således at de passer overens med den nye struktur der er fremkommet efter ændring af aftalen med Nationalmuseet.
11 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for årett fordelt på driftsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontantsamt s afdragg på rentebærende gæld. driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån Produktionsskolen og Skoletjenesten. Ved Vikingeskibsmuseet afvikless en række aktiviteter i samarbejde med ovennævnte institutioner. En del af disse aktiviteter henhører regnskabsmæssigt under disse institutioneri r. Vikingeskibsmuseets årsrapport afspejler derfor ikke i enhver henseende omfanget af den aktivitet, der finder sted ved institutionen.
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2010 12 Årsregnskab Forbrug Årsregnskab Budget 2009 og diverse 2010 2010 kr. Omsætning omkostninger kr. kr. Tilskud: 14.300.329 Tilskud, Stat og kommune 14.549.081 0 14.549.081 14.549.081 14.300.329 Tilskud i alt (note 1) 14.549.081 0 14.549.081 14.549.081 Indtægtsgivende aktiviteter: 5.288.492 Entré 6.018.383-620.787 5.397.596 5.245.600 209.639 Marint beredskab - VM 593.525-454.731 138.794 269.500 444.919 Marint beredskab - NM 1.860.724-1.070.496 790.228 328.312 230.571 Marint beredskab - IDV 650.127-518.087 132.040 522.718 275.744 Marint arkiv og bibliotek 373.232-285.970 87.262 245.232 277.976 Fartøjssamlingen 1.027.824-698.145 329.679 265.899 0 Arkæologisk værksted 0 0 0 0 150.031 Foredrag 71.161-17.746 53.415 105.341 129.898 Publikumsaktiviteter 1.337.650-1.163.608 174.042 29.026 110.278 Bådværft 1.539.002-1.329.526 209.476 105.157 15.754 Foto 20.395 0 20.395 10.500 273.908 Museumsbutik og café 4.296.288-3.773.691 522.597 84.880 1.113.822 Restaurant 912.844-567.905 344.939 800.000 8.521.031 Indtægter i alt 18.701.155-10.500.693 8.200.462 8.012.165 Museumsaktiviteter: 8.489 Museumsfagligt personale 0 0 0 0-315.973 Opsyn 0-321.829-321.829-351.213-1.904.698 Forskning og undersøgelser 0-204.738-204.738-1.531.600 0 Forlagsvirksomhed 229.696-229.696 0 0-585.195 Udstillinger 0-415.968-415.968-1.283.600-1.336.875 Publikumsformidling 0-2.319.042-2.319.042-1.453.816-1.027 Arkæologisk værksted 0-140.000-140.000 0 0 Bådelaug 73.780-199.785-126.005 0-378.386 Skoletjenesten 400.857-934.294-533.437-241.347-2.112.961 Bådsamling 60.625-3.584.942-3.524.317-2.926.206-776.742 Foto og tegnestue 0-908.894-908.894-936.000-236.373 Billedarkiv 0 213.450 213.450-223.000-74.676 Bibliotek 0-107.100-107.100-108.000-7.714.418 Museumsaktiviteter i alt 764.958-9.152.839-8.387.881-9.054.783 Information og markedsføring: -605.199 Information 0-733.604-733.604-645.000-1.214.612 Markedsføring 0-1.413.479-1.413.479-1.149.000-1.819.811 Information og markedsføring i alt 0-2.147.083-2.147.083-1.794.000
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2010 13 Årsregnskab Forbrug Årsregnskab Budget 2009 og diverse 2010 2010 kr. Omsætning omkostninger kr. kr. Resultatopgørelse (fortsat) Kapacitetsomkostninger: Personaleomkostninger: -562.208 Lønomkostninger 0-580.943-580.943-589.000-197.080 Personaleomkostninger 0-148.948-148.948-310.000 Lokaleomkostninger: -1.569.453 Lønninger 0-1.487.095-1.487.095-1.304.917-3.212.965 Lokaleomkostninger 0-4.456.506-4.456.506-3.087.070 598.098 Refusioner samt udlejning af hal mv. 86.068 493.659 579.727 447.000 Administration: -3.497.400 Løn og pension 0-3.934.970-3.934.970-4.223.400-903.356 Regnskabsomkostninger 0-364.079-364.079-476.000-2.085.082 Øvrige adm.omkostninger 0-754.477-754.477-1.096.500 54.034 Refusioner samt salg af adm.hjælp 86.216 20.408 106.624 30.000-11.375.412 Kapacitetsomkostninger i alt 172.284-11.212.951-11.040.667-10.609.887 1.911.720 Primært resultat i alt 34.187.478-33.013.566 1.173.912 1.102.577 Projekter: -97.019 Skuldelev 2, film 0 0 0 På rette kurs 115.545-126.175-10.630 0-126.325 Skuldelev 2, sejlads 0-265.902-265.902 0-2.000.000 Fremtidens museum 0 2.554 2.554 0-2.223.344 Projekter i alt 115.545-389.523-273.978 0-311.624 Resultat før renter 34.303.023-33.403.089 899.934 1.102.577 0 Ekstraordinære poster 0-1.005.000-1.005.000-1.200.000 319.498 Renter 113.163-226 112.937 100.000 7.874 ÅRETS RESULTAT 34.416.186-34.408.315 7.871 2.577
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2010 14 Årsregnskab AKTIVER Årsregnskab 2009 2010 kr. kr. 17.281.197 Likvide konti 20.313.541 47.879 Deposita 47.879 5.932.156 Tilgodehavender 5.048.766 880.768 Tilgodehavender udlagte udgifter -17.747 418.921 Forudbetalte omkostninger 259.355 1.247.477 Varelager 1.281.501 25.808.398 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 26.933.295 5.260.000 Bygninger på matr.nr. 15-a og 20-bo, Klostermarken 5.260.000 5.260.000 ANLÆGSAKTIVER I ALT 5.260.000 31.068.398 AKTIVER I ALT 32.193.295 Ejendommen matr.nr. 15-a og 20-bo er ved årsregulering pr. 1/10 2010 ansat til kontantværdi kr. 11.800.000. Grundene ejes af Roskilde Kommune. PASSIVER 42.458 Indeholdt A-skat, ATP og AM-bidrag 44.010 2.668.483 Skyldige omkostninger 4.254.199 243.804 Forudmodtagede afgifter, tilskud og refusioner 165.239 2.175.319 Feriepengeforpligtelser funktionærer 2.185.623 5.130.064 Kortfristet gæld i alt 6.649.071 5.260.000 Prioritetsgæld 5.260.000 5.260.000 Langfristet gæld i alt 5.260.000 10.390.064 GÆLD I ALT 11.909.071 1.477.330 Igangværende projekter 1.140.570 19.148.171 Hensættelser til projekter 19.082.954 20.625.501 HENSÆTTELSER I ALT 20.223.524 44.959 Saldo pr. 1. januar 2010 52.829 7.874 Årets resultat, jævnfør resultatopgørelsen 7.871 52.833 EGENKAPITAL I ALT 60.700 31.068.398 PASSIVER I ALT 32.193.295 Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser, note 3
PENGESTRØMSOPGØRELSE 15 Årsregnskab Årsregnskab 2009 2010 kr. kr. -311.624 Resultat af primær drift -105.066 Ændring i driftskapital: -3.510.011 Ændring i tilgodehavender 1.941.471 237.251 Ændring i varebeholdninger -34.024-247.262 Ændring i leverandørgæld mv. 1.519.007-523.731 Ændring i igangværende projekter -336.760 2.042.347 Ændring i hensættelser til projekter -65.217-2.313.030 Pengestrømme fra drift før finansielle poster mv. 2.919.411 319.498 Renter mv. netto 112.937-1.993.532 Pengestrømme fra driftsaktivitet 3.032.348-1.993.532 Ændring i likvider 3.032.348 19.274.729 Likvider primo 17.281.193 17.281.197 Likvider ultimo 20.313.541
NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR 2010 16 Årsregnskab Note 1 - Tilskud Årsregnskab Budget 2009 2010 2010 kr. kr. kr. 9.409.235 Roskilde Kommune 9.642.842 9.642.842 797.213 Statstilskud, paragraf 15 773.365 773.365 3.260.025 Statstilskud, paragraf 16, stk. 1 3.328.486 3.328.486 833.856 Kulturministeriet, særlig forhøjelse 16 (børn og unge) 804.388 804.388 14.300.329 Tilskud i alt 14.549.081 14.549.081 Øvrige donationer og sponsortilskud: 44.223 Fritz Thyssen Stiftung 0 0 25.000 Konsul Georg Jorck og Hustra Emma Jorcks fond 0 0 30.000 Dr. Margrethe og Prins Henriks fond 30.000 0 2.160 Private 0 0 0 Nordea Fonden 50.000 0 0 Velux Fonden 25.000 0 0 Knud Højgaards Fond 25.000 0 10.000 Dansk Komponist forening 0 0 30.000 Nordisk Kulturfond 0 0 13.488 Den Irske ambassade 0 0 0 Vikingeskibsmuseets bådelaug Helge 10.000 0 57.000 Vikingeskibsmuseets venneforening 45.000 0 0 Kulturarvsstyrelsens formidlingspulje 102.775 0 0 Skoletjenesten København 12.770 0 9.350 Skovgaard & Frydensberg 0 0 221.221 Øvrige donationer og sponsortilskud (fordelt i specifikationer) 300.545 0
NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR 2010 17 Årsregnskab Note 2 - Personaleomkostninger Årsregnskab 2009 (De samlede personaleomkostninger er fordelt på de respektive 2010 kr. afdelinger) kr. De samlede personaleomkostninger udgør: 17.624.782 Løn og gager 18.561.200 2.261.690 Pensioner 2.703.313 180.720 Atp 187.920 20.067.192 21.452.433 56 Gennemsnitligt antal fuldtidsstillinger (opgjort efter atp-metoden) 58 Årsregnskab Note 3 - Eventualposter mv. Årsregnskab 2009 2010 kr. kr. Eventualforpligtigelser: Institutionen har indgået lejekontrakt med Gnavox Ejendomme ApS vedrørende leje af lagerlokaler samt indgået lejeaftale med Cafebar og Océ-Danmark A/S om leje af henholdsvis kaffemaskine samt Antal mdr. service på kopimaskine. Antal mdr. 12 Der resterer husleje med betaling af kr. 12.329 pr. måned 12 4 Der resterer serviceaftale med betaling af kr. 592 pr. måned ex. moms 0 4 Der resterer lejeaftale med betaling af kr. 2.000 pr. måned ex. moms 5 156.200 De totale eventualforpligtigelser udgør pr. 31. december 2010 157.946 Sikkerhedsstillelser: 0 Institutionen har ingen sikkerhedsstillelser. 0