CVR-nr. 26 84 98 10 Årsrapport 2011 Årsrapporten indeholder 16 sider
Årsrapport 2011 Indhold Ledelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors påtegning... 4 Ledelsesberetning... 5 Foreningsoplysninger... 5 Bestyrelse... 5 Revisor... 5 Aktivitet... 5 Det regnskabsmæssige resultat... 6 Begivenheder efter regnskabsårets udløb... 7 Afslutning... 7 Årsregnskab 1. januar - 31. december... 8 Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse... 10 Balance... 11 Noter... 13 2
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2011 for Gladsaxe Idræts Forening, Svømmeafdelingen. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse om de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gladsaxe, den 7. april 2012 Irene Chabior formand Jørgen Møbius Pedersen næstformand Carsten Stidsen kasserer Hanne Everland Sekretær Sanne Olsen Diana Storm Henrik Søby Karin Lund Charlotte Eland Claus Rindshøj Michael Satterup Hansen 3
Årsrapport 2011 Den uafhængige revisors erklæringer Til medlemmerne i Gladsaxe IF Svømmeafdeling Påtegning på årsregnskabet Jeg har revideret årsregnskabet for Gladsaxe IF Svømmeafdeling for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Jeg har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at jeg overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder en vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningen udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere en vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 og af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Jeg har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Jeg har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund min opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Gladsaxe, den 7. april 2012 John Petersson 4
Ledelsesberetning Foreningsoplysninger Gladsaxe Idræts Forening, Svømmeafdelingen Gladsaxe Sportscenter Vandtårnsvej 55 2860 Søborg CVR-nr. 26 84 98 10 Telefon: 39 56 01 97 Telefax: 39 56 01 98 Hjemmeside: www.gsc.dk E-mail: info@gsc.dk Stiftet: 21. juni 1916 Hjemsted: Gladsaxe Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Irene Chabior, formand Jørgen Møbius Pedersen, næstformand Carsten Stidsen, kasserer Hanne Everland, sekretær Henrik Søby Karin Lund Diana Storm Charlotte Eland Sanne Olsen Claus Rindshøj Michael Satterup Hansen Bestyrelsessuppleant: Torben Nielsen Bestyrelsessuppleant: Henrik Jensen Revisor John Petersson Aktivitet Gladsaxe Idræts Forening, Svømmeafdelingen, i daglig tale Gladsaxe Svøms vision er at være en klub, hvor man ønsker at være for livet, og hvor man oplever helhed og mulighed for at udvikle og engagere sig på enten bredde- eller elite-niveau. Svømning skal være en naturlig del af livet. Gladsaxe Svøms målsætninger hviler på følgende værdigrundlag: Engagement er kendetegnende for et seriøst, målrettet og åbent samarbejde i klubben mod indfrielse af vores fælles vision og målsætning. Kvalitetsbevidsthed er en forudsætning for at kunne udvikle de bedst mulige tilbud og de mest optimale forhold for udvikling af den enkelte svømmer og af klubben som helhed. Ansvarlighed skal være omdrejningspunktet for alt hvad vi gør; sportsligt, socialt, og etisk, og i forhold til alle de mennesker og organisationer, vi interagerer med, i vores arbejde. 5
Årsrapport 2011 Sportslige mål: Gladsaxe Svøms konkurrenceafdelings sportslige målsætning er at være blandt de ti mest medaljevindende klubber ved alle nationale mesterskaber på alle niveauer og at have svømmere repræsenteret på alle tilsvarende landshold senest i 2016. K-afdelingen skal præstere en stærk og positiv konkurrencekultur i et sportsligt attraktivt udviklingsmiljø. K-afdelingen har som mål at hjælpe svømmerne til at tilegne sig redskaber, der kan hjælpe dem til at få balance i livet som svømmer dvs. opretholde harmoni mellem de personlige, faglige/uddannelsesmæssige, og sportslige elementer i hverdagen. Bredde mål: Gladsaxe Svøms vigtigste mission er at skabe trygge rammer for både børn og voksne og at tilbyde undervisning af høj kvalitet og passende differentieringsgrad. Det er dog også Svømmeafdelingens erklærede mål at udvikle kommende konkurrencesvømmere. Gladsaxe Svøms alsidige aktiviteter skal ikke blot øge den generelle interesse for sundhed og motion. Målet er at være med til at løfte et fælles ansvar for folkesundheden i Danmark. Gladsaxe Svøm tilbyder undervisning for børn og voksne i alle aldre, der ønsker at lære at svømme. Der tilbydes vandgymnastik, babysvømning, svømning for handicappede, overvægtige og vandskræk. I tillæg til den almindelige undervisning og konkurrencesvømning tilbydes motionssvømning for børn, unge og voksne på selvstændige hold og niveauer. Gladsaxe Svøm skal være en synlig og attraktiv idrætsklub, hvis tilbud skal være borgernes foretrukne. Svømmeklubben skal ligeledes være en attraktiv idrætsklub for Gladsaxe kommune, med et fortsat fokus på at skabe kvalitetstilbud for kommunens borgere inden for både bredde- og elitesvømning. Sociale mål: Gladsaxe Svøm har et stort ønske om at der til klubben kan etableres et klubhus i tilknytning til Gladsaxe svømmehal. Et klubhus er et af klubbens helt store ønsker og det ville være medvirkende til at opfylde de sociale mål, om en god og positiv klubkultur. En kultur der inkluderer klubfællesskab, præget af åbenhed, respekt og godt kammeratskab. Det regnskabsmæssige resultat Gladsaxe Svøm (herefter foreningen) opnåede i 2011 et tilfredsstillende resultat, der var over det budgetterede resultat. Svømmeafdelingens indtægter blev i 2011 5.251 TDKK mod 4.485 TDKK i 2010. Resultatet blev et overskud på 285 TDKK mod et underskud på 309 TDKK i 2010. Den resultatmæssige fremgang skal bl.a. ses i lyset af, at træningslejre i konkurrenceafdelingen primært er afholdt indenlands og at udenlandsture i 2011 er holdt på et minimum. Det forhøjede indtægtsniveau skyldes hovedsageligt den planlagte og gennemførte kontingentstigning. Der har været en mindre medlemsfremgang, hvilket har resulteret i en lille stigning i kontingentindtægterne. Der har i årets løb fortsat været store udgifter til videreuddannelse og udvidelse af vores trænerstab med henblik på at styrke den faglige kompetence på de enkelte hold. Resultatet af de initiativer, som ledelsen iværksatte er forsat med henblik på at styrke kvaliteten i både Svømme- og Konkurrenceafdelingen. Resultatet af det udførte arbejde er tydelig. Der er sket et kompetenceløft på flere niveauer. Årets resultat foreslås overført til næste år. 6
Foreningens aktivitetsniveau, kvalitetsforbedring og omkostningsstyring vil fortsætte i 2012. Bestyrelsen forventer et positivt resultat i 2012. Bestyrelsen ser i 2012 som en af sine vigtigste opgave at tiltrække nye frivillige kræfter der kan være med til at sikre kontinuitet i både bestyrelsens og de enkelte udvalgs arbejder. Der må påregnes, at der indenfor en årrække vil påbegyndes et generationsskifte i klubben. Derudover vil klubben arbejde målrettet på at skabe et åbent miljø der vil tiltrække yderligere frivillige personer til gavn og glæde for klubbens helhed. Projekt Klubhus vil blive genoptaget, når de økonomiske betingelser er til stede. Gladsaxe Svøm har i 2011 fortsat fulgt sin plan om at højne kvaliteten i alle dele af organisationen til gavn og glæde for dens medlemmer, medarbejdere og frivillige hjælpere. Foreningen styrker fortsat sin organisation ved ansættelse af kvalificerede trænere samt ved øget fokus på uddannelse af eksisterende medarbejdere. Det samlede medlemstal ved udgangen af 2011 var på 1.922. Gladsaxe Svøm, Gladsaxe Sportscenter og svømmehallens ledelse afholder fortsat møder, for at sikre at alle parter understøtter og hjælper hinanden i den praktiske dagligdag ligesom udfordringer tages op, diskuteres og løses i samarbejde. Gladsaxe Svøm er positiv overfor disse møder, der hjælper parterne i dagligdagen. En af foreningens største udfordringer er mængden af vandtid, der er stillet til rådighed af Gladsaxe Kommune. Bestyrelsen har fortsat samarbejdet med Kultur- og Fritidsforvaltningen, FIG, Brugerbestyrelsen for Gladsaxe Sportscenter, den daglige ledelse og svømmehallens ledelse for at forsøge at få de nødvendige ressourcer stillet til rådighed. Der er dog stadigvæk behov som ikke er dækket. Bestyrelsen vil gennem yderligere dialog med de relevante parter forsøge at få disse behov dækket. For en detaljeret beretning om foreningens aktiviteter henvises til afdelingsledernes beretninger. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets udløb er der ikke indtruffet forhold, der øver væsentlig indflydelse på vurderingen af foreningens økonomiske stilling. Afslutning Der er mange dygtige mennesker i vores forening. Medarbejdere, trænere, udvalg, frivillige hjælpere, konsulenter og bestyrelse. Alle disse personer yder en stor indsats, som foreningen og dens bestyrelse er taknemmelig for. Bestyrelsen vil på Svømmeklubbens vegne sige en stor tak til alle for den flotte arbejdsindsats. Uden alle disse mennesker og deres engagement for klubben ville vi ikke kunne give mulighed for glæde, leg, læring og udvikling gennem svømmesporten, ville vi ikke kunne opnå en god og positiv klubkultur og vi ville ikke kunne tilbyde et engagerende arbejdsmiljø for vores ansatte - og det skal vi hvis vi vil være en succes og overholde klubbens målsætning. Gladsaxe Svøm er åben og har brug for alle, som ønsker at deltage i aktiviteterne og være med i udvalg eller på andre poster. Kontakt gerne bestyrelsen, hvis du ønsker at være med i en klub, hvor sammenhold, gode oplevelser og respekt for hinanden er nøgleord. En tak til Gladsaxe Idræts Forenings hovedbestyrelse og dens medlemmer for samarbejdet i det forløbne år. Der skal også rettes en tak til Gladsaxe Kommunes Kultur- og Fritidsforvaltning, Gladsaxe Sportscenters ledelse, svømmehallens ledelse og personale for samarbejdet i 2011. Til allersidst skal vi sende en særlig tak til FIGs Ulrich Engmark for at være meget hjælpsom og aktiv med at løse vores udfordringer. 7
Årsrapport 2011 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2011 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: Resultatopgørelsen Indtægter og udgifter Indtægter og udgifter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt indtægten vedrører regnskabsåret og kan måles pålideligt. Finansielle indtægter Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter omfatter renteindtægter, udbytter og kursgevinster. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: EDB- og AV-udstyr Inventar 3 år 3-5 år Varebeholdning Foreningens beholdning af svømmeudstyr måles til kostpris (indkøbspris). Såfremt nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. 8
Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer Værdipapirer omfatter børsnoterede investeringsbeviser og aktier, der måles til dagsværdi på balancedagen. Regulering til dagsværdi posteres på egenkapitalen. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under passiver, omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. 9
Årsrapport 2011 Resultatopgørelse Note 2011 2010 t.kr. Kontingenter 3.170.121 2.778 Deltagerbetaling 1 346.079 396 Tilskud 2 1.259.958 1.139 Salg af svømmeudstyr 26.575 40 Sponsorindtægter 322.346 10 Øvrige indtægter 126.225 122 Indtægter i alt 5.251.304 4.485 Lønomkostninger 3-3.423.682-3.146 Udgifter til kurser, stævner, træningslejre m.v. 4-923.235-1.065 Materiale og vareforbrug 5-208.718-159 Kontingenter og startlicens -67.175-60 Udgivelser -4.524-4 Kontorholds- og administrationsomkostninger 6-200.966-286 Sponsorering -216.673-131 Udgifter i alt -5.044.973-4.851 Resultat før finansielle poster 206.331-366 Finansielle indtægter 7 10.409 57 Årets resultat 216.740-309 10
Balance Note 2011 2010 tkr. AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver EDB- og AV-udstyr 57.957 17 Inventar 11.111 0 Materielle anlægsaktiver i alt 69.068 17 Anlægsaktiver i alt 69.068 17 Omsætningsaktiver Varebeholdninger Svømmeudstyr 10.745 35 Varebeholdninger i alt 10.745 35 Tilgodehavender Svømmerkonti 0 145 Tilgodehavende fra salg af svømmeudstyr, stævneudlæg 8.950 5 Periodeafgrænsningsposter 49.000 18 Tilgodehavender i alt 57.950 168 Værdipapirer 8 0 0 Likvide beholdninger 9 3.283.737 2.540 Omsætningsaktiver i alt 3.352.432 2.743 AKTIVER I ALT 3.421.500 2.760 11
Årsrapport 2011 Note 2011 2010 tkr. PASSIVER Egenkapital Fri egenkapital 10 1.513.096 1.298 Dagsværdiregulering af værdipapirer 0-2 Egenkapital i alt 1.513.096 1.296 Kortfristede gældsforpligtelser Leverandørgæld 81.739 0 Svømmerkonti 86.967 35 Anden gæld 11 171.277 187 Feriepengehensættelse 161.911 85 Periodeafgrænsningsposter 1.406.510 1.157 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 1.908.404 1.464 Gældsforpligtelser i alt 1.908.404 1.464 PASSIVER I ALT 3.421.500 2.760 Eventualposter m.v. 12 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 13 12
Noter 2011 2010 tkr. 1 Deltagerbetaling Træningslejre 279.360 365 Stævner 66.719 31 346.079 396 2 Tilskud Trænertilskud 799.620 751 Deltagertilskud 381.165 353 Kursustilskud 68.173 30 Rejsetilskud 0 5 Andre tilskud 11.000 0 1.259.958 1139 3 Lønomkostninger Lønninger 3.085.057 2.977 Konsulent-honorar 149.156 125 Pension 41.534 17 Regulering af feriepengehensættelsen 76.787-22 ATP og sociale bidrag 27.809 19 Skattefri godtgørelse 43.339 30 3.423.682 3.146 4 Udgifter til kurser, stævner, træningslejre m.v. Kurser 163.506 123 Stævner 258.847 309 Træningslejre 451.083 572 Møder 16.574 16 Fester og øvrige aktiviteter 33.225 45 923.235 1.065 13
Årsrapport 2011 2011 2010 tkr. 5 Materialer og vareforbrug Materialer til undervisning og stævner 136.758 87 Beklædning til svømmere, trænere og ledere 8.010 18 Annoncer, bøger og tidsskrifter 1.049 5 Gaver 23.186 15 Øvrigt vareforbrug 14.683 35 Op-/nedskrivning af varebeholdning 25.032-1 208.718 159 6 Kontorholds- og administrationsomkostninger Porto og gebyrer 29.375 57 Kontorartikler 45.936 47 Telefon og internet 59.610 50 Forsikring 4.124 4 EDB- og AV-udstyr 44.028 44 Vedligeholdelse af lokaler 0 70 Afskrivninger 1.389 8 Revisionshonorar 12.500 6 Diverse udgifter 4.004 0 200.966 286 7 Finansielle indtægter Renteindtægter 20.260 58 Tab vedr. Amagerbanken -9.600 0 Kurstab -251-1 10.409 57 8 Værdipapirer Aktier: Amagerbanken - anskaffelsessum 6.400 6 Akkumuleret kursregulering pr. 31. december -6.400-6 0 0 14
2011 2010 tkr. 9 Likvide beholdninger Kassebeholdning 1.019 1 Bankbeholdninger 3.282.718 2.490 Girobeholdninger 0 49 3.283.737 2.540 10 Egenkapital Saldo 1. januar 1.296.356 1.607 Årets resultat 216.740-309 Dagsværdiregulering af værdipapirer 0-2 Saldo 31. december 1.513.096 1.296 11 Anden gæld A-skat 90.005 60 ATP 3.960 3 Arbejdsmarkedsbidrag 25.842 20 Skyldige feriepenge 38.803 41 Øvrige skyldige omkostninger 12.500 63 171.110 187 12 Eventualposter m.v. Ingen 13 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen 15
Årsrapport 2011 16