Svebølle Vandværk a.m.b.a. Regnskab for året 2013
HvidehekRevisoren 2. REGNSKABSPRINCIPPER. Arsregnskabet er aflagt i overstemmelse med vandv rkets vedt@gter. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtrek som folger. Resultatopgorelsen: Resultatopgorelsen er opstillet i beretningsform, artsopdelt. Samtlige poster i resultatopgorelsen er periodiseret, sdledes at de omfatter den fulde regnskabsperiode frem til statusdagen. Balancen: 1 Behandlingsanleg afskrives med 2o/o af anskaffelsessummen Arligt. 2 Forsyningsledninger afskrives med 2Tzo/o af anskaffelsessummen Arligt. 3 Stikledninger afskrives med 5% af anskaffelsessummen Arligt. 4 Vandm6lere afskrives med 8o/o af anskaffelsessummen Arligt. 5 lnventar afskrives med 2Oo/o af anskaffelsessummen Arligt. REGNSKABSPATEGNING. Nerverende Arsregnskab forel@gges hermed til generalforsamlingens godkendelse: I bestyrelsen: qgrh;r@t, Carl G. Fl'idast formand Qe/n, nastformand il;*(,fu.8;ik Niels Ove Bille or$en Ole Jed Bruno Nielsen
HvidebekRevisoren DEN UAFHENGIGE REVISORS PATEGNING PA ARSRCOruSKABET Til andelshaverne i Svebolle Vandvark a.m.b.a. Vi har revideret Arsregnskabet for Svebolle Vandverk a.m.b.a. for regnskabsaret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgorelse og balance. Ledelsens ansvar for irsreg nskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et Arsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med 6rsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nodvendig for at udarbejde et Arsregnskab uden vasentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om Arsregnskabet pa grundlag af vores revision. Vi har udfort revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifolge dansk revisorlovgivning. Dette kraver, at vi overholder etiske krav samt planlegger og udforer revisionen for at opna hoj grad af sikkerhed for, om Arsregnskabet er uden vasentl ig fejlinformation. En revision omfatter udfsrelse af revisionshandlinger for at opn6 revisionsbevis for belob og oplysninger i Arsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhanger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for vesentlig fejlinformation i Arsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et Arsregnskab, der giver et retvisende billede. FormAlet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstendighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmessige skon er rimelige samt den samlede presentation af 6rsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnaede revisionsbevis er tilstrekkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at drsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabs6ret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med Arsregnskabsloven. Jerslev d. 7, februar 2014 HvidebakRevisoren Bent Rasmussen Registreret Revisor
HvidebækRevisoren 4. RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1. JANUAR TIL 31. DECEMBER 2013 INDTÆGTER. 1000 kr Vandafgift: Fast afgift 646.689,45 645 Vandforbrug, 75.970 m³ (78.284 m³) 425.432,00 438 Regulering vandforbrug - 2012 2.581,60 0 1.074.703,05 1.083 Restanceafgifter 4.450,00 4 Aflæsningshonorar 17.055,36 16 UDGIFTER. 1.096.208,41 1.103 Driftsudgifter: Ajourføringsbidrag 0,00-3 Analyser og kontrol 20.518,00-20 Ejendomsskat m.v. 2.403,29-2 Elektricitet 47.452,60-37 Forsikringer 6.381,41-6 Køb af vand 6.198,00-4 Lønninger, tilsyn m.v. 65.767,20-64 Reparation og vedligeholdelse 631.194,18-81 - Indgået fra andelshavere 1.000,00 630.194,18 0 Småanskaffelser 5.694,96-3 Vedligeholdelsesabonnementer 21.422,65 806.032,29-28 290.176,12 855 Administrationsudgifter: Administrationshonorar, revision m.v. 80.000,00-76 Annoncer 6.872,70 0 Bestyrelsesmøder og generalforsamling m.v. 18.891,91-12 Forsikringer 1.247,00-1 Honorar, bestyrelse 92.300,00-83 Jubilæum 0,00-9 Kontingenter 8.470,00-8 Kontorartikler 7.491,13-23 Kørselsgodtgørelse 4.377,72-4 PBS 5.636,01-7 Porto og gebyrer 3.123,00-4 Programservice og hotline 38.325,00-26 Repræsentation 3.564,99-2 Tab på debitorer -243,36 Telefon 10.825,69-11 Udstillinger og kurser 17.844,99 298.726,78-1 RESULTAT FØR AFSKRIVNING -8.550,66 588
HvidebækRevisoren 5. 1000 kr Transport -8.550,66 588 Afskrivning: Behandlingsanlæg 109.326,99-109 Forsyningsledninger 127.699,92-128 Stikledninger m.v. 29.639,23-66 Vandmålere 87.335,57 354.001,71-79 RESULTAT FØR FINANSIERING M.V. -362.552,37 206 Finansiering: Renteindtægter - netto: Bank 2.923,11 3 Aktieudbytte 275,23 3.198,34 A-skat og feriekonto -412,94 2.785,40 0 RESULTAT FØR EKSTRAORDINÆRE POSTER -359.766,97 209 Ekstraordinære poster: Tab på udgåede aktiver 0,00-11 ÅRETS RESULTAT KR. -359.766,97 198
HvidebækRevisoren 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2013 AKTIVER 1000 kr Bankindeståender: Nordea, nr. 6886 321.889 229.747,31 425 Aktier og investeringsbeviser: 128 stk. Nordea à 72,05 9.222,40 7 (Anskaffelsespris kr. 2.818) Tilgodehavende moms: Saldo pr. 1. januar 2013 79.546,98 166 Udgående moms -389.456,05-501 Indgående moms 281.821,07 259 El-afgift 32.584,50 24 Betalt moms 155.971,00 160.467,50 132 Behandlingsanlæg: Saldo pr. 1/1 2013 3.702.865,20 3.700 Tilgang i året 0,00 112 2% af kr. 5.466.349-109.326,99 3.593.538,21-109 Forsyningsledninger: Saldo pr. 1/1 2013 3.135.161,31 3.263 2½ % af kr. 5.107.997-127.699,92 3.007.461,39-128 Stikledninger m.v.: Saldo pr. 1/1 2013 314.682,05 304 Tilgang i året 90.740,73 76 5% af kr. 592.784-29.639,23-25 Restafskrivning gamle ledninger 0,00 375.783,55-41 Vandmålere: Saldo pr. 1/1 2013 907.289,37 503 Tilgang i året 96.913,50 494 Udgået i året 0,00-11 8 % af kr. 1.091.695-87.335,57 916.867,30-79 AKTIVER I ALT KR. 8.293.087,66 8.571
HvidebækRevisoren 7. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2013 PASSIVER 1000 kr. Diverse kreditorer: Skyldige omkostninger 149.035,70 78 Vandafgift 22.588,67 23 Skyldig vandskat -299,69-1 Indeholdt A-skat og AM-bidrag 28.242,00 20 Skyldige feriepenge 4.131,70 203.698,38 4 Egenkapital: Saldo pr. 1. januar 2013 8.446.967,45 8.247 Årets resultat -359.766,97 198 Kursregulering af værdipapirer 2.188,80 8.089.389,28 2 PASSIVER I ALT KR. 8.293.087,66 8.571