Revi Partner Skomager - Karreens Gårdlaug c/o Bente Naver Munkholmvej 370 4060 Kirke Såby Årsrapport for perioden 1. januar - 31. december 2010 ReviPartner - registreret revisionsanpartsselskab CVR-nr. 25112822 www.kcrevi.dk Stationsvej 10-4681 Herfølge - Telefon 56 16 77 08 - Fax 56 16 77 09 - E-mail: kc@kcrevi.dk
1 Indholdsfortegnelse Side Stamoplysninger 2 Bestyrelsens påtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning 4-5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2010 7 Aktiver 8 Passiver 8 Noter til regnskab 9-11
2 Stamoplysninger Foreningens navn: Skomager - Karreens Gårdlaug Adresse: Gasværksvej 33 Gasværksvej 31 Gasværksvej 29 Gasværksvej 25-27 Istedgade 29, 29 A-B Istedgade 27 Istedgade 25/Viktoriagade 24 Viktoriagade 26 Viktoriagade 28-30 Halmtorvet 26-30/Gasværksvej 35 Bestyrelse: Bettina Porsild Birgit Højgaard Allan Ulrich Gudrun Lindhard Franziska Bang Anne Marie Aaskilde Administration: Bente Naver Munkholmvej 370 4060 Kirke Såby Revision: ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Stationsvej 10 4681 Herfølge
3 Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen aflægger årsrapport for regnskabsåret 2010 for Skomager - Karreens Gårdlaug. Vi erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. At den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. København, den 17. februar 2011. Bettina Porsild Franziska Bang Anne Marie Aaskilde Allan Ulrich Gudrun Lindhard Birgit Højgaard
4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Skomager - Karreens Gårdlaug. Vi har revideret årsregnskabet for Skomager - Karreens Gårdlaug for regnskabsåret 1. janu - ar - 31. december 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet indeholdte budgettal. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
5 Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Herfølge, den 17. februar 2011. ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Karsten Christensen registreret revisor
6 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for Skomager - Karreens Gårdlaug for 2010 er udarbejdet efter driftsøkonomiske principper og aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er i overensstemmelse med gårdlaugets vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinier for gårdlaugs regnskabsaflæggelse. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Opkrævede a/conto indbetalinger fra medlemmerne, evt. lejeindtægter og renteindtægter indregnes i resultatopgørelsen i den periode indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet. Udgifter Regnskabsårets fælles periodiserede udgifter indgår i resultatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Gårdlaugets tilgodehavende måles til det beløb, der skal indbetales. Kortfristet gæld Posten består af gårdlaugets gældsposter, som måles til det beløb, der skal betales for at blive frigjort fra forplitelsen. Sikkerhedsstillelser og garantiforpligtelser Bestyrelsen har oplyst, at foreningen ikke har foretaget sikkerhedsstillelser eller i øvrigt påtaget sig forpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten.
7 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2010 Note 2010 2010 2009 Regnskab Budget Regnskab Indtægter Medlemsbidrag 284.260 284.000 275.991 Salg af nøgler 1.200 0 800 Finansieringsindtægter 1 770 0 567 Indtægter i alt 286.230 284.000 277.358 Forsikringer og el: Forsikringer 6.182 6.000 6.155 El -124 5.000 3.193 Containerordning 0 0-2.544 Forsikringer og el i alt 6.058 11.000 6.804 Vicevært Løn til vicevært 29.536 0 10.788 Faktureret viceværtsarbejde og gartner 147.846 170.500 147.330 Salt og rengøringsartikler 1.292 0 2.190 178.674 170.500 160.308 Administrative udgifter: Administrationshonorar 22.000 22.000 21.318 Generalforsamling og bestyrelsesmøder 4.360 0 6.783 Regnskab og revision 7.800 7.500 7.900 Øvrige administrative omkostninger 2 4.240 12.000 2.299 Administrative udgifter i alt 38.400 41.500 38.300 Vedligeholdelse m.v.: Låsesystem 3 9.147 1.400 0 Tekniske anlæg og installationer 4 2.406 0 0 Have og gårdanlæg 5 39.268 92.000 57.112 Beboerarrangementer/arbejdsweekender 6 18.960 0 8.292 Diverse vedligeholdelse 0 5.000 0 Overskud vedr. elektronisk nøglesystem 9-36.501 0 0 Vedligeholdelse m.v. i alt 33.280 98.400 65.404 Udgifter i alt 256.412 321.400 270.816 Årets resultat 29.818-37.400 6.542
8 Balance pr. 31. december 2010 Aktiver Note 2010 2009 Regnskab Regnskab Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Indestående hos administrator 0 1.224 Forudbetalte omkostninger 1.750 0 Tilgodehavender i alt 1.750 1.224 Likvide beholdninger: Bankbeholdning 7 75.195 151.928 Mellemregning med bestyrelsen 4.044 3.155 Mellemregning med bestyrelsen/viceværten 23.379 7.430 Likvide beholdninger i alt 102.618 162.513 Omsætningsaktiver i alt 104.368 163.737 Aktiver i alt 104.368 163.737 Passiver Egenkapital: Medlemmernes indestående 10 44.671 14.853 Hensættelse til elektronisk låsesystem 9 0 117.646 Egenkapital i alt 44.671 132.499 Kortfristede gældsforpligtelser: Forudbetalte fællesudgifter 3.423 3.423 Skyldige omkostninger 8 52.681 27.563 Skyldig A-skat og feriepenge 3.593 252 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 59.697 31.238 Gældsforpligtelser i alt 59.697 31.238 Passiver i alt 104.368 163.737
Noter til regnskab 2010 2010 2009 Regnskab Budget Regnskab Note 1, finansieringsindtægter Renteindtægter, bank 770 0 185 Renteindtægter, mellemregning 0 0 382 Note 2, øvrige administrative omkostninger Fotokopier og porto 1.656 Gebyrer 1.826 Hjemmeside 623 Renteudgift, leverandør 135 770 0 567 4.240 12.000 2.299 Note 3, låsesystem Serviceabonnement 1.750 1.400 0 Telefon 1.772 0 0 Reparation dør automatik, Istedgade 5.625 0 0 9.147 1.400 0 Note 4, tekniske anlæg og installationer Udskiftning af udendørshane 2.406 0 0 2.406 0 0 Note 5, have og gårdanlæg Brændstof 50 0 Borde 5.900 13.000 Grus og havesten 21.269 25.000 Nedløbsrør til regntønder 8.594 0 Diverse materialer og værktøj 13.455 25.000 Planter, jord, gødning, havemateriel 0 15.000 Cykelstativ 0 7.000 Regnvandssøjler -10.000 7.000 39.268 92.000 57.112 Note 6, arrangementer og arbejdsweekender Fester og sammenkomster 9.760 0 Gavekort til arbejdsweekend 9.200 0 18.960 0 8.292 9
Noter til regnskab 2010 2009 Regnskab Regnskab Note 7, bankbeholdning Nykredit Bank, konto nr. 5471 7035065 14.544 151.928 Tønder Bank, konto nr. 7990 1100119 60.651 0 Note 8, skyldige omkostninger Silvan 4.003 Dong Energy (årsafregning el) 302 Jahn's Låseservice 500 Bettina Porsild 40.076 Revisionsfirmaet ReviPartner 7.800 10 75.195 151.928 52.681 27.563 Note 9, hensættelse til elektronisk låsesystem Hensættelse primo 117.646 117.646 Faktisk udgift -81.445 0 Overskud indtægtsført -36.201 0 0 117.646
Note 10 Fordelingsregnskab Skomager-Karreens Gårdlaug Nr. Beliggenhed Ejere Fælles- Opkrævet Ejere Forde- tilgode udgifter a/conto tilgode lingstal 1/1 2010 2010 2010 31/12 2010 1. Gasværksvej 33 1.068 1.060 18.145 20.272 3.187 2. Gasværksvej 31 840 834 14.272 15.944 2.506 3. Gasværksvej 29 788 781 13.388 14.957 2.350 4. Gasværksvej 25-27 1.129 1.120 19.182 21.430 3.368 5. Istedgade 29, 29 A-B 1.017 1.001 17.279 19.304 3.026 6. Istedgade 27 1.030 1.022 17.500 19.550 3.072 7. Istedgade 25/Viktoriagade 24 1.823 1.808 30.973 34.602 5.437 8. Viktoriagade 26 651 646 11.060 12.357 1.943 9. Viktoriagade 28-30 2.290 2.272 38.907 43.467 6.832 10. Halmtorvet 26-30/Gasværksvej 35 4.340 4.307 73.736 82.377 12.948 2 2 I alt 14.976 14.853 254.442 284.260 44.671 11