Side Forord ÅRSBERETNING Økonomi... 3

Transkript

1 REGNSKAB 2016

2 INDHOLD Side Forord... 1 ÅRSBERETNING Økonomi... 3 Regnskabsopgørelser Regnskabsopgørelse/finansieringsoversigt... 7 Balance... 8 Noter Regnskabspraksis Nøgletal TAL OG BEMÆRKNINGER Hovedoversigt Sammendrag af regnskabsoversigt Driftsvirksomhed Regnskabsoversigt Sammendrag af driftsvirksomhed Børne- og Ungdomsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Økonomiudvalget Beskæftigelses- og integrationsudvalget Teknisk omplacering mellem aktivitetsområder Anlægsvirksomhed Regnskabsoversigt Investeringsoversigt Bemærkninger Renter og finansiering Balanceforskydninger Balance Tværgående artsoversigt Ejendomsfortegnelse Personaleoversigt Garantiforpligtelser Overførte bevillinger Anlægsoversigt Udviklingen i egenkapitalen Værdiansættelser Likviditetsafrapportering pr Restanceudviklingen

3 1 FORORD Lyngby-Taarbæk Kommune 2016 Regnskab 2016 er endnu et i rækken af de senere års gode regnskabsresultater et resultat som er opnået samtidig med at vi udvikler vores service og anlæg til gavn for borgere og virksomheder i kommunen. Indtægtssiden er stabil med en lille forbedring på forskerskatter mm., mens udgiftssiden viser et mindreforbrug på både drifts- og anlægssiden, som er større end forventet. Årsregnskabet viser et samlet overskud på 206 mio. kr. og en forbedring af kassebeholdningen. Forbedringen skyldes hovedsagelig: - et bedre resultat på beskæftigelsesområdet end forventet, - forskydninger i den aktivitetsbestemte medfinansiering på sundhedsområdet (IT-problemer på sygehusene) samt - generelt større overførsler til 2017 end forventet bl.a. på grund af den planlagte opbremsning i forhold til serviceudgiftsrammen. Den reelle forbedring af kassebeholdningen udgør i alt -18 mio. kr., sammensat af mindreforbrug fra driften på -11 mio. kr., mindreforbrug fra anlæg og ejendomssalg på -1 mio. kr. samt -6 mio. kr. fra renter og finansiering. Året har dog igen budt på en række udfordringer på nogle aktivitetsområder, hvor det har været nødvendigt at give tillægsbevillinger bl.a. handicappede, sociale indsatser og udsatte børn. Omvendt er der også områder, som er gået den rigtige vej, og hvor vi således har kunnet lægge penge i kassen primært beskæftigelsesområdet. Det er i 2016 igen lykkedes os at få gennemført anlægsprojekter på et højt niveau. Der er gennemført anlægsprojekter for 149 mio. kr., som dels skal sikre en forsat vedligeholdelse af kommunen, dels skal sikre en forsat udvikling. I de kommende år har vi ligeledes afsat midler til en fortsat udbygning/renovering af både kommunale bygninger og områder i kommunen, lige som der tillige er skabt finansiering til investeringer i den fremtidige infrastruktur. Regnskabet ruster os således til de udfordringer, som vi står overfor både i 2017 og i de kommende år, og det falder i god tråd med det vedtagne budget , som slår fast, at der skal arbejdes langsigtet og systematisk med at skabe råderum gennem effektiviseringer. Udfordringerne for de kommende år er fortsat en stram økonomistyring. Der er snævre økonomiske rammer for kommunen, og målet for den igangværende budgetlægning er fortsat at fastholde fokus på en langsigtet økonomisk balance i kommunens økonomi. Sofia Osmani Borgmester

4

5 ØKONOMI

6 4 ØKONOMI Regnskabsopgørelse/hovedoversigt Regnskabsresultatet Årets resultat viser et overskud på -206,2 mio. kr. mod et budgetteret overskud på -36,4 mio. kr. Forskellen på -169,7 mio. kr. udtrykker en forbedring, der primært skyldes lavere anlægsudgifter (-75,8 mio. kr.), øget ejendomssalg (-29,6 mio. kr.), lavere driftsudgifter (-49,4 mio. kr.), færre renteudgifter (-9,3 mio. kr.), men også og øget tilskud/udligning (-5,8 mio. kr.) i forhold til det oprindelige budget. Forskellen mellem regnskabsresultatet og korrigeret budget på -90,6 mio. kr. skyldes primært, at bevillinger ikke fuldt ud er blevet brugt i 2016, men skal overføres til Driftsvirksomheden Regnskabsresultatet på 3.104,4 mio. kr. ligger 49,4 mio. kr. lavere end det oprindelige budget på 3.153,8 mio. kr. Der er i løbet af 2016 givet en række tillægsbevillinger, som netto har øget driftsbevillingerne med 4,7 mio. kr. Den samlede afvigelse fra det korrigerede budget udgør således 54,1 mio. kr. inkl. overførsler til Fra 2015 er der overført et mindreforbrug på 49,6 mio. kr. til 2016 og i 3. anslået regnskab er et mindreforbrug på -32,0 mio. kr. overført til Når der tages højde for overførslerne, er driftsbevillingerne i 2016 nedskrevet med 12,9 mio. kr. De største afvigelser ses på Beskæftigelse (-30,5 mio. kr.) og Handicappede og sociale indsatser (17,8 mio. kr.). Ud af det samlede mindreforbrug i 2016 på -54,1 mio. kr. overføres et mindreforbrug på -43,4 mio. kr., mens -10,7 mio. kr. tilføres kassen, som er den reelle forbedring i forhold til kassen. Anlægsvirksomheden Regnskabsresultatet på 149,1 mio. kr. ligger 75,7 mio. kr. lavere end det oprindelige budget på 224,8 mio. kr. Der er i løbet af året dels overført midler fra 2016 (117,8 mio. kr.), dels overført midler til 2017 (-142,7) samt øvrige ændringer (-2,8 mio. kr.) svarende til nettoreduktion på -27,7 mio. kr. I alt er de samlede bevillinger på 197,1 mio. kr. Regnskabsresultatet på 149,1 mio. kr. ligger således 48,0 mio. kr. under bevillingerne, heraf overføres 47,7 mio. kr. til Der er hovedsageligt tale om overførsler inden for omsorg (16,8 mio. kr.), handicappede (7,9 mio. kr.), trafikanlæg (11,9 mio. kr.) og kommunale ejendomme (5,1 mio. kr.). Ejendomssalg Der er opnået et salgsprovenu i 2016 på -193,2 mio. kr. mod oprindeligt budget på -163,6 mio. kr. Afvigelserne på -29,6 mio. kr. skyldes primært overførsel af en række udgifter forbundet med ejendomssalg til 2017 (byggemodning mm.). Skatter, tilskud og udligning Regnskabsresultatet på ,7 mio. kr. ligger 5,8 mio. kr. højere end det oprindelige budget på ,9 mio. kr. Forbedringen skyldes hovedsageligt midtvejsreguleringen af tilskud og udligning samt tilskud til flygtninge. Regnskabsresultatet ligger 4,4 mio. kr. over det forventede resultat, hvilket hovedsageligt skyldes øgede indtægter fra forskerordningen. Balanceforskydninger Inden for balanceforskydninger er der primært tale om en forskydning af byggelån, som følge af forskydningen inden for anlægsprojekterne Etablering af 40 omsorgsboliger og LAR. Mere detaljerede bemærkninger til de enkelte punkter fremgår af de specificerede bemærkninger.

7 5 ØKONOMI Balancen Likviditet Ultimo 2016 var den likvide beholdning på 589,7 mio. kr., hvilket er 95,7 mio. kr. højere end forventet ud fra korrigeret budget Dette skal ses i lyset af, at der bl.a. overføres 102,4 mio. kr. fra 2016 til I særskilt afsnit er vist kommunens likviditetsudvikling i Låneoptagelse Der er i 2016 ikke optaget lån til låneberettigede udgifter. En del af lånerammen er anvendt til frigivelse af tidligere deponering (-3,6 mio. kr.). Kommunens låneramme for 2016 er opgjort til 9,992 mio. kr. svarende til følgende udgifter: - Udgifterne vedrørende klimainvesteringer 4,648 mio. kr. - Etablering af midlertidige flygtningeboliger 1,886 mio. kr. - Lån til betaling af ejendomsskatter (nettoudlån) 3,464 mio. kr. I korrigeret budget 2016 er forventet en låneoptagelse på 3,0 mio. kr. vedrørende klimainvesteringer samt en låneoptagelse på 71,677 mio. kr. vedrørende opførelse af almene boliger - Christian d. X.'s Allé 95. Da byggeriet ikke er færdiggjort i 2016 overføres låneoptagelsen samt tilhørende byggekredit fra 2016 til Ved udgangen af 2016 er den samlede langfristede gæld 474 mio. kr. Heraf vedrører 196 mio. kr. lån til almene ældre- og handicapboliger, og 10 mio. kr. finansielt leasede aktiver. Den ordinære gæld udgør således alene 268 mio. kr. Servicerammen Mio. kr Serviceramme korrigeret budget 2.459,3 Serviceudgifter regnskab ,0 Overskridelse af serviceramme -23,7 Kommunens serviceudgifter lå i Budget ,8 mio. kr. lavere end serviceudgiftsrammen. I 2016 har der dog været et større pres på serviceudgifterne primært inden for udsatte børn og handicappede som sammen med større overførsler fra 2015 til 2016 resulterede i en forventet overskridelse af servicerammen i omegnen af 37 mio. kr. Der har dog været iværksat en række initiativer i form af dels tilbageholdelse af en række overførsler, dels henstilling til institutioner og enheder om ikke at overskride budgetrammen i Disse initiativer tillagt større overførsler fra 2016 til 2017 end forventet har været med til, at servicerammen alene overskrides med 23,7 mio. kr., men betyder at der i 2017 er skabt et pres på serviceudgiftsrammen, såfremt der ikke overføres tilsvarende midler til 2018.

8 6 ØKONOMI Udviklingen i kommunens økonomiske stilling Den samlede økonomiske situation har i 2016 i lighed med tidligere år - været genstand for en permanent kraftig overvågning, hvilket også afspejles i regnskabsresultatet. Den økonomiske situation er løbende blevet vurderet ved henholdsvis 1., 2. og 3. anslået regnskab Denne indsats har været med til, at der kan præsenteres et regnskab 2016, der er i balance, både for så vidt angår overholdelse af udgifts- og indtægtsbudgetterne, således at der er et samlet positivt resultat og en kassebeholdning, der kan finansiere genbevillingerne på drifts- og anlægsvirksomheden. Den positive kassebeholdning er ligeledes med til at skabe den robusthed, der giver kommunen handlefrihed i en situation med fortsat stram økonomi. Budgetaftalen for som bygger videre på Kommunalbestyrelsens økonomiske målsætninger fra starten af sikrer fortsat en god økonomi med en fornuftig kassebeholdning og hovedsageligt strukturelle ændringer. Aftalen slår fast, at der skal arbejdes langsigtet, og at kommunalbestyrelsen skal arbejde systematisk med at skabe råderum gennem effektiviseringer. Det er således fastlagt, at der tilvejebringes et provenu fra effektiviseringer på 1 pct. til og med 2018, således at der hvert år generes nye 1 pct. s reduktioner. Det er endvidere aftalt, at råderummet skal bruges til en reduktion af grundskyldspromillen på 0,5 promille pr. år til og med 2018, således at der over 4 år, sker en nedsættelse på 2,0 promille. Det resterende råderum skal prioriteres til øvrige udfordringer, der ligger i årets budget, og til ønsker om nye tiltag eller omprioriteringer. Kommunalbestyrelsen skal således fortsat løbende arbejde målrettet med at træffe beslutninger for at fastholde en fremadrettet solid økonomi samt fastholde en langsigtet økonomisk balance. Målet for den igangværende budgetlægning til er fortsat at fastholde fokus på en langsigtet balance i kommunens økonomi.

9 REGNSKABSOPGØRELSER

10 8 Regnskab REGNSKABSOPGØRELSE 2016 Note Mio. kr. netto +=udgift, -=indtægt Opr. budget 2016 Korr. budget 2016 Regnskab 2016 Forskel korr. budget Forskel opr. budget Indtægter Skatter , , ,3-3,3 8,3 Tilskud og udligning ,7 450,7 449,6-1,1-14,1 Indtægter i alt (A) , , ,7-4,4-5,8 1 Driftsudgifter i alt (B) , , ,4-54,1-49,4 Forventede overførsler fra 2016 til ,0 25,0 0,0 Primært driftsresultat (C=A+B) ,0-113,7-147,2-33,5-55,2 Renter (D)... -5,6-12,5-14,9-2,4-9,3 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED (E=C+D) ,6-126,2-162,1-36,0-64,5 Anlægsudgifter i alt (F) ,8 197,1 149,1-48,0-75,8 Ejendomssalg (G) ,6-186,5-193,2-6,7-29,6 RESULTAT I ALT (I = E+F+G) ,4-115,6-206,2-90,6-169,7 FINANSIERINGSOVERSIGT 2016 Note Mio. kr. Opr. budget 2016 Korr. budget 2016 Regnskab 2016 Forskel korr. budget Forskel opr. budget LIKVID BEHOLDNING PRIMO ÅRET 312,6 387,1 387,1 0,0-74,5 Ændring af likvide aktiver Resultat i alt ifølge regnskabsopgørelsen... 36,4 115,6 206,2 90,6 169,8 Låneoptagelse mv... 98,6 74,7 0,0-74,7-98,6 Øvrige finansforskydninger ,9-53,7 20,4 74,1 108,2 Afdrag på lån ,7-24,9-24,5 0,4-4,8 Kursregulering vedr. obligationsbeholdning... 0,0 0,0 0,5 0,5 0,5 Ændring i alt... 27,5 111,6 202,6 90,9 175,1 LIKVID BEHOLDNING ULTIMO ÅRET ,1 498,7 589,7 90,9 249,6

11 9 Regnskab BALANCE Note Mio. kr. netto AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ultimo 2015 Ultimo 2016 Materielle anlægsaktiver Grunde , ,3 Bygninger ,1 909,3 Tekniske anlæg mv... 18,5 19,6 Inventar... 17,8 21,6 Anlæg under udførelse ,7 459,4 2 I alt , ,1 Immaterielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Aktier og andelsbeviser , ,7 Langfristede tilgodehavender ,8 303,2 Udlæg vedr. forsyningsvirksomhed ,1-13,6 I alt , ,3 ANLÆGSAKTIVER I ALT , ,4 OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger... 2,9 2,9 Fysiske anlæg til salg... 57,6 55,4 Tilgodehavender (kortfristede)... 73,4 72,6 Værdipapirer (pantebreve)... 4,8 4,8 Likvide beholdninger ,1 589,7 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT ,7 725,3 AKTIVER I ALT , ,7 PASSIVER 3 EGENKAPITAL Balancekonto ,3-565,9 Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende aktiver ,8-81,1 Modpost for skattefinansierede aktiver , ,2 EGENKAPITAL I ALT , ,3 5 HENSATTE FORPLIGTELSER , ,3 LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER (inkl. leasing) ,6-473,6 NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA, MV ,9-11,5 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER ,9-244,0 PASSIVER I ALT , ,7 4 Kautions- og garantiforpligtelser , ,3 Øvrige forpligtelser og eventualrettigheder: se noten. Landsbyggefonden (nominelt indskud)... 81,6 80,0

12 10 Noter Note 1 Uforbrugte bevillinger, overført til næste år Mio. kr. (-=merudgift/mindreindtægt, +=mindreudgift/merindtægt) Drift Anlæg I alt Børne- og Ungdomsudvalget -1,2 1,1-0,1 Kultur- og Fritidsudvalget -2,4-2,6-5,0 Social- og Sundhedsudvalget -26,8-24,7-51,5 Teknik- og Miljøudvalget -2,4-13,2-15,6 Økonomiudvalget -10,6-8,3-18,9 Beskæftigelses- og Integrationsudvalget -0,1-0,1 Ejendomssalg -6,3-6,3 Balanceforskydninger m.m. -4,9 I alt overført til næste år -43,4-54,0-102,4 Note 2 Anlægsoversigt kr. Anlægsnote Grunde Bygninger Tekniske anlæg Inventar Igangværende anlæg Immaterie lle anlægsaktiver Fysiske anlæg til salg Kostpris pr Tilgang Afgang Overført Kostpris pr Ned- og afskrivninger Årets afskrivninger Årets nedskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver Ned- og afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Afskrivning (antal år) 1) Ingen år år 3-10 år Ingen 3-10 år Ingen I alt Samlet ejendomsværdi ) ) Vurderes særskilt for det enkelte anlægsaktiv, dog samme afskrivningsperiode for ens aktiver 2) Vurderingsår 2015 Note 3 Udvikling i egenkapital Mio. kr. Egenkapital ,2 +/- udvikling i modposter til fysiske anlægsaktiver 11,6 +/- udvikling på balancekontoen -227,7 Egenkapital ,3 (- = positiv egenkapital, + = negativ egenkapital)

13 11 Noter Note 4 Kautions- og garantiforpligtelser Mio. kr. Kautions- og garantiforpligtelser vedr. boligforanstaltninger (ekskl. boligindskudslån mv.) Garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri i alt 500,2 heraf garanti givet til: - Statens administration 17,0 - Realkredit Danmark 20,1 - Nykredit 112,9 - BRF Kredit 148,1 - LR Realkredit 202,1 Øvrige kautions- og garantiforpligtelser I/S Vestforbrænding 89,6 HMN (tidl. HNG I/S) 24,4 Rostadion, Bagsværd Sø 0,0 Movia 7,5 Lyngby-Taarbæk Vand 69,2 Lyngby-Taarbæk Spildevand 109,4 Mølleåværket 7,4 Udbetaling Danmark 900,4 BIOFOS Lynettefællesskabet 0,6 Almindelige kautions- og garantiforpligtelser i alt 1.708,7 Eventuelrettigheder Behandlingshjemmet "Nøddebogård", Københavns Amt Andel af indskud, kr. Ejendommen Klampenborgvej 228 m.fl. (Lyngby Storcenter), jf. deklaration tinglyst Vederlagsfri overtagelse af administrationsbygningen den Køberet fra til at overtage grundarealerne for 16,5 mio. kr. samt de på grunden værende bygninger for en pris svarende til bygningernes værdi i handel og vandel. - Forkøbsret ved videreoverdragelse. Ejendommen Lyngby Hovedgade 70 C, jf. erklæring tinglyst Kommunen ejer kun grunden, men bygningen tilbageskødes kommunen vederlagsfrit Note 5 Hensatte pensionsforpligtelser Mio. kr. Pensionsforpligtelse pr ,1 Arbejdsskadesforsikringer pr ,1 Jf. Social- og Indenrigsministeriets retningslinjer skal der som minimum foretages en aktuarmæssig beregning af pensions- og løbende arbejdsskadesforpligtelser hvert 5. år. Der har været foretaget en akturarmæssig beregning af pensionsforpligtelserne pr og løbende arbejdsskadesforpligtelser pr Kommunens gældsforpligtelser i form af pensionstilsagn, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket, er opgjort efter aktuarmæssige principper, idet der er taget udgangspunkt i en pensionsalder på 3 år før folkepensionsalder. De samlede pensionsforpligtelser pr omfatter pensionerede tjenestemænd og efterlevende ægtefælle- og børnepensionister samt nuværende tjenstgørende og fratrådte tjenestemænd (med opsat pension), herunder de tidligere tjenestemandsansatte skattemedarbejdere, der pr er overført til staten samt overtagne tjenestemænd fra amtet.

14 12 Regnskabspraksis Udgifts- og omkostningsbaseret regnskab Fra regnskabsår 2010 er det, jf. Budget- og regnskabssystem for kommuner, frivilligt at udarbejde et omkostningsbaseret regnskab. Anlægsaktiverne skal dog fortsat afskrives, og anlægsaktivernes værdi skal fremgå af balancen. Regnskab 2016 er lighed med foregående års regnskaber alene udarbejdet som udgiftsregnskab. Et udgiftsregnskab er baseret på transaktionsprincippet. Det betyder, at udgifter og indtægter registreres, når de henholdsvis afholdes/oppebæres. Anlægsudgifter registreres fuldt ud i det år, de afholdes, og systemet indeholder som udgangspunkt ikke omkostningsfordelinger. Et samlet billede af udgiftsregnskabet fremgår af regnskabsopgørelsen. I det omkostningsbaserede system, som også anvendes i den private sektor, opgøres periodens ressourceforbrug. I stedet for udgifter i henhold til transaktionsprincippet opgøres omkostninger som et udtryk for periodens ressourceforbrug. Det omkostningsbaserede system indebærer, at investeringer og større anskaffelser fordeles over aktivernes levetid i form af afskrivninger. Fællesskaber Kommunen deltager i fællesskaber som I/S Vestforbrænding, HMN (Fusion mellem Hovedstadsregionens Naturgas I/S og Naturgas Midt-Nord I/S), A/S Mølleåværket, BIOFOS Lynettefællesskabet, Baadfarten, UU-Nord, og Den erhvervsdrivende fond bag det regionale Væksthus. Derudover har kommunen en ejerandel i Aktieselskabet Lyngby-Nærum Banen. Kommunen udfører regnskabsføringen for Baadfarten og for en del af de selvejende børneinstitutioner. Derudover ejer kommunen 100 % af LTH Forsyning A/S. Værdierne fremgår af regnskabet. Anvendt regnskabspraksis Generelt Kommunens regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt i Budget- og regnskabssystem for kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og passiver, herunder gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter er indregnet i regnskabsopgørelsen i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at udgifterne er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter 31. januar i det nye regnskabsår. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i det/de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes. Anlæg afskrives første gang i det regnskabsår, hvori aktivet er endeligt færdigopført og klar til anvendelse. Materielle anlægsaktiver Aktiver, der har en kostpris over kr. og en levetid på mere end et år, indregnes i balancen til kostpris inkl. installationsomkostninger mv. samt eventuelle indirekte omkostninger, herunder projektering, ledelse mv. Aktiverne afskrives lineært over den forventede levetid fra den 1. januar i det år aktivet er anskaffet. Aktiver med kostpris på under kr. eller en levetid på under 1 år registreres som udgangspunkt ikke i anlægskartoteket og afskrives straks.

15 13 Regnskabspraksis Aktiver over kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg. Det vil især være aktiver som inventar på skoler, institutioner mv. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres og afskrives over levetiden for aktivet. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Der er her ofte tale om vedligeholdelsesarbejder i bredeste forstand. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle aktiver indregnes, hvis de har en kostpris over kr. og en forventet levetid på over et år. Afskrivning foretages lineært over aktivets forventede levetid. Afskrivninger Afskrivninger foretages lineært over følgende forventede levetider: Bygninger år Tekniske anlæg, maskiner mv år Inventar, it-udstyr mv år Immaterielle aktiver 3-10 år Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget tages i brug påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Der afskrives ikke på grunde. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som kommunen er forpligtet til at betale i leasingperioden. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Finansielle anlægsaktiver Andele af interessentskaber, som kommunen har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedens indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. Omsætningsaktiver Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Som udgangspunkt optages varebeholdninger ikke i balancen, men hvis der sker betydelige udsving inden for et regnskabsår, vurderes det, hvorvidt udsvinget skal opgøres og medregnes som omsætningsaktiv. Grunde og bygninger registreres altid. Disse måles til kostpris. Værdipapirer er optaget til kursværdien pr. 31. december.

16 14 Regnskabspraksis Hensatte forpligtelser Kommunens gældsforpligtelser i form af pensionstilsagn, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket, er opgjort efter aktuarmæssige principper pr , idet der er taget udgangspunkt i en pensionsalder på 62 år. Forpligtelsen pr er reguleret for udbetalte tjenestemandspensioner samt hensættelse på 20,3 % af de udbetalte lønninger til tjenestemænd. Der skal ske en aktuarmæssig beregning minimum hvert 5. år. De opgjorte pensionsforpligtelser omfatter såvel nuværende tjenestegørende som fratrådte tjenestemænd (med opsat pension) samt pensionerede tjenestemænd og efterlevende ægtefælle- og børnepensionister, herunder de tidligere tjenestemandsansatte skattemedarbejdere, der pr. 1. november 2005 er overført til staten. Kommunens gældsforpligtelse til løbende arbejdsskadeserstatninger er opgjort efter aktuarmæssige principper pr Der skal ske en aktuarmæssig beregning minimum hvert 5. år. Gæld Den kapitaliserede restleasingforpligtelse vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen.

17 NØGLETAL

18 NØGLETAL 16 Udskrivningsprocent og grundskyldspromille m.m PERSONBESKATNINGEN Udskrivningsprocenter Kommunal indkomstskat 23,70 23,70 23,70 23,70 Kirkeskat 0,62 0,62 0,61 0,59 EJENDOMSBESKATNINGEN Udskrivningspromiller Kommunal grundskyld 22, , , ,9850 Kommunal dækningsafgift Erhvervsejendomme - forskelsværdi 10, , , ,0000 Statslige ejendomme - grundværdi 11, , , ,9925 Offentlige ejendomme - grundværdi 11, , , ,9925 Offentlige ejendomme - forskelsværdi 8,7500 8,7500 8,7500 8,7500 Kommunal indkomstskat Budgetteret udskrivningsgrundlag (indkomst) i kr Budgetteret indkomstskat (forskudsbeløb) i kr Langfristet gæld Ultimo år Samlet gæld (kr.) Gæld pr. indbygger (kr.) Befolkning Indbyggere pr. 1. januar årige årige årige årige årige årige årige

19 NØGLETAL 17 Brugerbetalinger (udvalgte) Takster pr. betalingstermin (11 terminer) kr. Dagpleje Vuggestue Børnehaver Skolefritidsordningen Personaleforbrug (omregnet til fuldtidsbeskæftigede) Børne- og Ungdomsudvalget Uddannelse og pædagogik Skoler 813,1 877,8 895,3 883,2 Dagtilbud 720,3 694,6 725,3 692,3 Klubber 75,9 67,6 51,4 48,3 Udsatte børn 25,9 25,8 25,3 28,1 Kultur- og Fritidsudvalget Fritid og Kultur Fritid 28,3 27,9 26,6 22,7 Idræt 1,0 1,0 1,0 1,1 Folkeoplysning, frivillighed 0,9 1,1 1,2 1,1 Bibliotek 49,4 48,0 45,7 47,6 Kultur 3,4 4,5 4,7 4,4 Social- og Sundhedsudvalget Ældre Træning og omsorg 1.053, , , ,1 Handicappede 278,5 271,0 268,7 256,6 Sundhed 197,5 220,5 224,9 219,3 Teknik- og Miljøudvalget Grønne områder/kirkegårde 99,2 100,3 95,3 93,0 Trafikanlæg mv. 7,5 5,6 13,0 10,3 Miljø 5,9 7,9 13,4 13,1 Økonomiudvalget Beredskab 3,1 3,9 4,1 - Administration/puljer 376,6 393,7 392,7 383,8 Kommunale ejendomme mm. 118,7 122,5 121,9 126,9 Beskæftigelse 62,9 41,5 32,3 32,3 Personaleforbrug i alt 3.921, , , ,5

20

21 HOVEDOVERSIGT Hovedoversigten giver et summarisk overblik over regnskabsårets aktiviteter. Oversigten er opdelt i: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under ét af post F. Indtægter er markeret med minus (-) foran beløbet.

22 20 HOVEDOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger heraf refusion Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse mv heraf refusion Fællesudgifter og administration mv A. DRIFTSVIRKSOMHED I ALT heraf refusion B. ANLÆGSVIRKSOMHED 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse mv Fællesudgifter og administration mv B. ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT C. RENTER I ALT D. FINANSFORSKYDNINGER Henlæggelse af likvide aktiver (08.22) Øvrige finansforskydninger ( ) D. FINANSFORSKYDNINGER I ALT E. AFDRAG PÅ LÅN I ALT A + B + C + D + E F. FINANSIERING Optagne lån Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter F. FINANSIERING I ALT BALANCE

23 SAMMENDRAG AF REGNSKABSOVERSIGT Sammendraget af regnskabsoversigten vises efter totalbudgetprincippet og indeholder derfor såvel driftsposter som anlægs- og kapitalposter. Oversigten er fordelt på udvalgs- og aktivitetsområder, og de anførte beløb er nettobeløb

24 22 SAMMENDRAG AF REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. (netto) A. DRIFTSVIRKSOMHED Regnskab Budget Tillægs bevilling BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Uddannelse og pædagogik Skoler Dagtilbud Klubber Udsatte børn Udsatte børn. Myndighed Udsatte børn. Udfører KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Fritid og Kultur Fritid Idræt Folkeoplysning Bibliotek Kultur SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Sundhed og omsorg Omsorg Sundhed Handicappede og soc. indsatser Handicap og soc. indsats. Udfører Handicap og soc. indsats. Myndighed Tandpleje og sundhedstjeneste ERHVERVS- OG BESKÆFTIGELSESUDVALGET Beskæftigelse Erhverv Ydelser Ældre. Ydelser Tværgående. Ydelser Handicappede. Ydelser TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Grønne områder, kirkegårde og Trafik Grønne områder og kirkegårde Trafikanlæg mv Miljø og natur ØKONOMIUDVALGET Beredskab Administration Puljebeløb Kommunale ejendomme DRIFTSVIRKSOMHED I ALT

25 23 SAMMENDRAG AF REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. (netto) B. ANLÆGSVIRKSOMHED Regnskab Budget Tillægs bevilling Nettoanlægsområder ØKONOMIUDVALGET Skoler Dagtilbud Idræt Kultur Træning og omsorg Handicappede Sundhed Grønne områder og kirkegårde Trafikanlæg mv Miljø og natur Administration Puljebeløb Kommunale ejendomme NETTOANLÆGSOMRÅDER I ALT Ejendomssalg ØKONOMIUDVALGET Kommunale ejendomme EJENDOMSSALG I ALT ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT C. RENTER HOVEDKONTO 07 I ALT D. FINANSFORSKYDNINGER OG FINANSIERING HOVEDKONTO 07/08 I ALT

26

27 DRIFTSVIRKSOMHED REGNSKABSOVERSIGT BEMÆRKNINGER Regnskabsoversigten er fordelt på udvalgs- og aktivitetsområder. Oversigten viser, hvorledes forbruget har været fordelt på de enkelte konti i forhold til budgettet og tillægsbevillingerne hertil. Alle beløb er eksklusive moms. Regnskabsbemærkningerne opdeles i: A. Hovedtal B. Økonomisk udvikling C. Bemærkninger til afvigelser til korrigeret budget samt overførsler D. Statistik

28 26 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter DRIFTSVIRKSOMHED I ALT BØRNE- OG UNGSOMSUDVALGET Uddannelse og pædagogik Skoler Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud på anbringelsessteder Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelser Produktionsskoler Kulturel virksomhed Teatre Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Ungdomsskolevirksomhed Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Kommunal sundhedstjeneste Dagtilbud Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Teatre Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Dagpleje Daginstitutioner(institutioner kun for børn indtil skolestart) Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger Tilbud til børn og unge med særlige behov Særlige dagtilbud og særlige klubber

29 27 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Klubber Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Skolefritidsordninger Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Ungdomsskolevirksomhed Udsatte børn Udsatte børn. Myndighed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Central refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Tilbud til børn og unge med særlige behov Opholdssteder mv. for børn Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Plejefamilier Døgninstitutioner for børn og unge Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber Rådgivning Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Tilbud til voksne med særlige behov Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Kontante ydelser Sociale formål Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge Udsatte børn. Udfører Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til børn og unge med særlige behov Opholdssteder mv. for børn Forebyggende foranstaltninger for børn og unge KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Fritid og kultur Fritid Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Musikarrangementer

30 28 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles formål Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Idræt Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Undervisning og kultur Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Folkeoplysning Undervisning og kultur Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles formål Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Bibliotek Undervisning og kultur Folkebiblioteker Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Teatre Kultur Undervisning og kultur Folkebiblioteker Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Teatre Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Sundhed og omsorg Omsorg Transport og infrastruktur Kollektiv trafik Busdrift Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning

31 29 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Ældreboliger Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem Rådgivning Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Voksen-, ældre- og handicapområdet Sundhed Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Andre sundhedsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Øvrige sociale formål Handicappede og soc. Indsatser Handicap. og soc. indsats Udfører Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede

32 30 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 38 Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf ) Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sundhedslovens pgf. 141) Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og sundhedslovens pgf. 142) Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Handicap. og soc. indsats Myndighed Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Beboelse Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Ungdommens Uddannelsesvejledning Specialpædagogisk bistand til voksne Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Central refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Tilbud til ældre og handicappede Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede 35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 109 og 110) Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sundhedslovens pgf. 141) Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og sundhedslovens pgf. 142) Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Kontante ydelser Sociale formål Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge

33 31 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 06 Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Tandpleje og Sundhedstjeneste Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Grønne områder og kirkegårde samt trafik Grønne omr og kirkegårde Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsområder Grønne områder og naturpladser Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Kirkegårde Kirkegårde Transport og infrastruktur Fælles funktioner Fælles formål Havne Lystbådehavne m.v Kystbeskyttelse Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Trafik Transport og infrastruktur Fælles funktioner Fælles formål Arbejder for fremmed regning Driftsbygninger og -pladser Parkering Kommunale veje Vejvedligeholdelse m.v Belægninger m.v Vintertjeneste Kollektiv trafik Fælles formål Busdrift Fællesudgifter og administration m.v Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Turisme

34 32 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Miljø og natur Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Naturbeskyttelse Naturforvaltningsprojekter Natura Vandløbsvæsen Fælles formål Vedligeholdelse af vandløb Miljøbeskyttelse m.v Fælles formål Jordforurening Miljøtilsyn - virksomheder Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Diverse udgifter og indtægter Fælles formål Skadedyrsbekæmpelse Diverse udgifter og indtægter Forsyningsvirksomheder m.v Forsyningsvirksomheder Vandforsyning Spildevandsanlæg Klimainvesteringer Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger ØKONOMIUDVALGET Beredskab Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Redningsberedskab Redningsberedskab Administration Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Fælles formål Driftssikring af boligbyggeri Miljøbeskyttelse m.v Jordforurening Diverse udgifter og indtægter Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Kollektiv trafik Jernbanedrift

35 33 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 03 Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Øvrige sociale formål Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Lønpuljer m.v Tjenestemandspension Puljebeløb Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Byfornyelse Forsyningsvirksomheder m.v Affaldshåndtering Generel administration Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for glas, papir og pap Ordninger for farligt affald Genbrugsstationer Øvrige ordninger og anlæg Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger

36 34 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 52 Lønpuljer m.v Løn- og barselspuljer Generelle reserver Kommunale ejendomme Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Ubestemte formål Faste ejendomme Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Byfornyelse Fritidsområder Grønne områder og naturpladser Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Andre fritidsfaciliteter Kirkegårde Kirkegårde Transport og infrastruktur Fælles funktioner Driftsbygninger og -pladser Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud Folkebiblioteker Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles formål Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Dagpleje Integrerede institutioner (institutioner som omfatter mindst 2 af følgende: Daginstitution, fritidshjem eller klubtilbud) Daginstitutioner(institutioner kun for børn indtil skolestart)

37 35 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 32 Tilbud til ældre og handicappede Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 109 og 110) Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Beskæftigelse Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Naturbeskyttelse Naturforvaltningsprojekter Undervisning og kultur Ungdomsuddannelser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til udlændinge Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse m.v Repatriering Kontante ydelser Sygedagpenge Kontant- og uddannelseshjælp Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Midlertidig arbejdsmarkedsydelses- ordning og kontantydelsesordning Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i målgruppe pgf. 2 nr. 6 jf. lov om aktiv beskæftigelsesindsats (tidligere skånejob) Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ledighedsydelse Arbejdsmarkedsforanstaltninger Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige

38 36 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. 95 Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse med løntilskud Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Servicejob Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Jobcentre 63 Erhverv Fællesudgifter og administration m.v Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Turisme Innovation og anvendelse af ny teknologi Erhvervsservice og iværksætteri Ydelser Ældre. Ydelser Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Førtidspensioner og personlige tillæg Personlige tillæg m.v Kontante ydelser Sociale formål Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Tværgående. Ydelser Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Andre sundhedsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Kontante ydelser Boligsikring - kommunal medfinansiering Handicappede. Ydelser Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til udlændinge Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Førtidspensioner og personlige tillæg Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Personlige tillæg m.v Førtidspension tilkendt før 1. juli Kontante ydelser Sociale formål

39 SAMMENDRAG AF DRIFTSVIRKSOMHED

40 38 SAMMENDRAG AF DRIFTSVIRKSOMHED kr. (netto) Nettodriftsområder Korrigeret Forbrug Afvigelse Overføres budget Overføres ikke BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Uddannelse og pædagogik heraf centralt heraf decentralt Skoler heraf centralt heraf decentralt Klubber heraf centralt heraf decentralt Dagtilbud heraf centralt heraf decentralt Udsatte børn heraf centralt heraf decentralt Udsatte børn. Myndighed Udsatte børn. Udfører KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Fritid og kultur heraf centralt heraf decentralt Fritid heraf centralt heraf decentralt Idræt heraf centralt heraf decentralt... Folkeoplysning heraf centralt heraf decentralt... Bibliotek heraf centralt... - heraf decentralt Kultur heraf centralt heraf decentralt SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Sundhed og omsorg heraf centralt heraf decentralt Omsorg heraf centralt heraf decentralt heraf statslige puljer Sundhed heraf centralt heraf decentralt Handicappede og soc. indsatser Handicap og soc. indsats. Myndighed Handicap og soc. indsats. Udfører Tandpleje og Sundhedstjeneste heraf centralt... - heraf decentralt... TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Grønne områder og kirkegårde samt trafik Grønne områder og kirkegårde Trafik(Myndighed) Trafik(Udfører) Miljø og natur ØKONOMIUDVALGET Beredskab Administration* Puljebeløb Kommunale ejendomme m.m BESKÆFTIG.- OG INTEGRATIONSUDV Beskæftigelse Erhverv Ydelser DRIFTSVIRKSOMHED I ALT

41 39 ALLE UDVALG DRIFTSVIRKSOMHED SAMMENDRAG AF DRIFTSVIRKSOMHED Det samlede regnskabsresultat for driftsvirksomheden viser et samlet mindreforbrug på -54,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget Nedenfor gennemgås mer- og mindreforbrug på de respektive udvalg og underliggende aktivitetsområder. For uddybende bemærkninger henvises til regnskabsbemærkninger på aktivitetsområderne. På Børne- og Ungdomsudvalget ses et samlet merforbrug på 2,5 mio. kr. som primært kan henføres til et merforbrug på Udsatte børn på 5,7 mio. kr. (myndighedsområdet). På aktivitetsområde Skoler forventes et mindreforbrug på -3,6 mio. kr. som henføres til de decentrale skoler, mens der på klubber ses et mindreforbrug på -1,3 mio. kr. på de centrale konti. På dagtilbudsområdet ses et samlet merforbrug på 1,7 mio. kr., som primært kan henføres til et større merforbrug på de decentrale institutioner (4,9 mio. kr.) som opvejes af mindreforbrug på puljeinstitutioner samt centrale konti. På Kultur- og Fritidsudvalget ses et samlet mindreforbrug på -3,1 mio. kr. som primært vedrører folkeoplysning (-0,7 mio. kr.) og kultur (-1,7 mio.). På Social- og Sundhedsudvalget ses et samlet mindreforbrug på -21,2 mio. kr. som primært vedrører sundhedsområdet (-14,3 mio. kr.), herunder den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsudgifter. På aktivitetsområdet Omsorg ses et samlet mindreforbrug på -6,8 mio. kr. som primært henføres til mindreforbrug på de statslige puljer (Værdighedsmilliard og Klippekort) og som opvejer et merforbrug på hjemmeplejen. På aktivitetsområdet Handicappede og sociale indsatser opvejes et merforbrug på myndighedsområdet på 5,1 mio. kr. af tilsvarende mindreforbrug på udførerområdet, herunder tandpleje og sundhedstjeneste. På Teknik- og Miljøudvalget ses et samlet mindreforbrug på -2,5 mio. kr. som primært henføres til grønne områder og kirkegård (-3,1 mio. kr.) som opvejer et samlet merforbrug på trafikområdet. På Økonomiudvalget ses et samlet mindreforbrug på -17,1 mio. kr. som primært vedrører kommunale ejendomme (-14,4 mio. kr.). Endvidere ses mindreforbrug på puljebeløb (-1,1 mio. kr.) og administration (-1,8 mio. kr.), som følge af et større mindreforbrug på tjenestemandspensioner. På Beskæftigelses- og Integrationsudvalget ses et samlet mindreforbrug på -12,8 mio. kr. som henføres til beskæftigelsesområdet hvor mindreforbruget udgør -11,7 mio. kr. Ud af det samlede mindreforbrug på -54,1 mio. kr. overføres et mindreforbrug på -43,4 mio. kr. til 2017 mens -10,7 mio. kr. tilføres kassebeholdningen.

42

43 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET

44 42 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER SKOLER OG KLUBBER A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Skoler Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler Efter- og videreuddannelse i folke Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Produktionsskoler Teatre Ungdomsskolevirksomhed Motorikhuset (Kommunal = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) KLUBBER Klubber - centralt Klubber - decentralt = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt

45 43 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Tillægsbevillinger Skoler Tillægsbevillingerne på i alt ca. 14,3 mio. kr. vedrører primært: Overførsler fra regnskab 2015 (1,7 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2015 (4,7 mio. kr.) - IT-Handleplan midler overført til 2016 (4,7 mio.kr) 1. anslået regnskab 2016 (3,0 mio. kr.) - Overført mindreforbrug fra Dagtilbud til dækning af overført centralt merforbrug (2,1 mio. kr.) - Overført mindreforbrug fra Klub til dækning af overført merforbrug (0,2 mio. kr.) - Ekstra hold på Heldagsskolen (1,6 mio. kr.) - Kapacitetstilpasninger (-0,9. mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (0,8 mio. kr.) - Modtageklasse K-Nord (0,6 mio. kr.) - Pulje enkeltintegration mellemformer (1,6 mio. kr.) - Regional specialundervisning (0,5 mio. kr.) - Produktionsskoler (0,3 mio. kr.) - SFO fripladser (-0,3 mio. kr.) - Ungdommens Udannelsesvejledning (-0,6 mio. kr.) - Kommunale specialskoler (-1,3 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (0,5 mio. kr.) - IT-Handleplan (1,0 mio. kr.) - Ulse (0,1 mio. kr.) - Ungdomsskolen (-0,6 mio. kr.) Udligning af pulje vedr. modgående initiativer (4,4 mio. kr.) (KMB ) Modgående initiativ Basishold til modtageklasser (-0,7 mio. kr.) (KMB ) Ekstra klasse Engelsborgskolen og Virum Skole (0,53 mio. kr.) (KMB ) Kompetencemidler Klub (-0,8 mio. kr.) (BUU ) Én ekstra modtageklasse (0,4 mio. kr.) (KMB ) Klubber Tillægsbevillingerne på i alt ca. 1,2 mio. kr. vedrører primært: Overførsler fra regnskab 2015 (0,5 mio. kr.) Kompetencemidler Klub (0,8 mio. kr.) (BUU ) 1. anslået regnskab 2016 (-0,2 mio. kr.) - Overført mindreforbrug 2015 til skoler (-0,2 mio. kr.) Langtidssygdom og barsel (0,1 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Skoler og SFO Regnskabsresultatet viser et samlet merforbrug på 10,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget og et mindreforbrug på -3,6 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget er fordelt med et merforbrug på centrale konti på 1,0 mio. kr. og et decentralt mindreforbrug på -4,6 mio. kr. Som vist ovenfor er der foretaget en række ændringer i bevillingerne på samlet ca. 14,3 mio. kr., der primært vedrører overførte midler fra regnskab 2015 på samlet 1,7 mio. kr., overførte midler til IT-Handleplan 4,7 mio. kr., udligning af pulje vedrørende modgående initiativer på 4,4 mio. kr., samt bevillingsændringer ved anslåede regnskaber på i alt 4,3 mio. kr. Overførslen vedrørende IT- Handleplanen på 4,7 mio. kr., skete som følge af, at en stor del af udgifterne i planen blev flyttet fra 2015 til 2016, hvormed budgettet blev flyttet tilsvarende.

46 44 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Puljeudligningen på 4,4 mio. kr., er en konsekvens af, at det samlede krav om modgående initiativer på Børne- og Ungdomsudvalgets område i 2016 på i alt -4,4 mio. kr. i første omgang teknisk blev placeret under aktivitetsområde skoler og først blev endeligt fordelt mellem Skoler, Dagtilbud og Udsatte børn på Kommunalbestyrelsesmøde d Skoleområdets faktiske andel af de modgående initiativer blev på mødet besluttet at udgøre -0,7 mio. kr. vedr. overgang fra basishold til modtageklasser. De samlede tillægsbevillinger ved de anslåede regnskaber (AR) i 2016 udgør i alt 4,3 mio. kr. Heraf vedrører 1,6 mio. kr. oprettelse af ekstra specialundervisningshold på Heldagsskolen (1. AR) og samlet merforbrug på specialundervisning på 0,8 mio. kr. (2. AR) særligt vedrørende pulje til enkeltintegration af elever. Grundlæggende har der i 2016 været et øget pres på specialundervisningsområdet hvor særligt kommunens egne gruppeordninger og hold på specialskolerne har haft et stigende antal elever. Det stigende antal børn med behov for specialskoletilbud er dels en konsekvens af, at der generelt er et stigende børnetal i kommunen dels en konsekvens af, at en øget procentdel af børnene visiteres til specialundervisning. Som følge heraf forventes udfordringen på specialundervisningsområdet at række ind i 2017 og overslagsår. Klubber Det samlede regnskabsresultatet for klubber viser et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget og et mindreforbrug på -1,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Det samlede decentrale mindreforbrug skal ses i lyset af, at der efter skolereformen i 2014 var en nedgang i antallet af indmeldte klubbørn formentligt grundet den længere skoledag. I 2016 var der således oprindeligt forventet et antal helårsindmeldte børn svarende til børn i fritidsklub og 618 børn i ungdomsklub baseret på indmeldelsestal i 2015 og befolkningsprognosen - mens det faktuelle indmeldelsestal i 2016 blev børn i fritidsklub og 628 børn i ungdomsklub. Da klubberne er aktivitetsfinansierede med et tilskud pr. indmeldt barn, er det en vigtig forudsætning for den enkelte klubs økonomi, at der er et tilstrækkeligt antal indmeldte børn, således at klubben har ressourcer til at sammensætte et attraktivt klubtilbud af samme grund følges indmeldelsestallet derfor også månedligt. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Skoler og SFO Aktivitetsområde Skoler viser et samlet mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på ca. -3,6 mio. kr. fordelt med et merforbrug på ca. 1,0 mio. kr. på centrale konti og et mindreforbrug på ca. -4,6 mio. kr. på decentrale konti. Skoler - R2016 og overførsler 1000 kr. Centralt Decentralt Total Afvigelse Overføres (5 % af korr. budget) Overføres ikke (5 %+ af korr. budget) + = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Merforbruget på 1,0 mio. kr. på centrale konti er inden for overførselsreglerne og overføres til Det decentrale mindreforbrug på de enkelte skoler er bortset fra Ungdomsskolen ligeledes inden for 5 % overførselsadgangen og overføres til Ungdomsskolens mindreforbrug (korrigeret for for-

47 45 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER ældrebetaling og udbetalt forsikringspræmie) er -0,3 mio. kr. udover overførselsadgangen på 5 %. Der tilgår derfor kassen 0,3 mio. kr. i Afvigelsen til det korrigerede budget er i det væsentligste sammensat af følgende: Folkeskoler og SFO Folkeskoler udviser et samlet mindreforbrug på i alt ca. -0,6 mio. kr., som fordeler sig med henholdsvis ca. 2,5 mio. kr. i merforbrug på fællesområdet og ca. -3,0 mio. kr. i mindreforbrug på det decentrale skoleområde. Centrale skolekonti Det samlede merforbrug på ca. 2,5 mio. kr. på det centrale folkeskoleområde vedrører primært: Merforbrug på mellemkommunal normalundervisning på ca. 3,1 mio. kr. Der er på området ekstraordinært konteret 0,9 mio. kr. vedr. regning for 10. klasses elever i Københavns Kommune vedr Desuden er der modtaget regninger vedr på ca. 0,8 mio. kr. samt konteret regninger vedr. hospitalsundervisning på 0,3 mio. kr. Herudover ses der en stigning i udgifterne til anbragte børn som også kan blive en udfordring i Merforbrug på modersmålsundervisning (hollandsk sprogundervisning 4K-samarbejdet) på ca. 0,3 mio. kr. Mindreforbrug på IT-Skoler ca. -0,3 mio. kr. Mindreforbrug på Langtidssygdomspulje Skoler ca. -0,3 mio. kr. Mindreforbrug Nordisk Kontakt Skoler ca. -0,1 mio. kr. Mindreforbrug på ramme til talehørelærere ca. -0,1 mio. kr. Mindreforbrug på fælles Skolebibliotek ca. -0,1 mio. kr. Mindreforbrug vedr. indtægter Commenius projekt 2015 ca. -0,1 mio. kr. Decentralt folkeskoleområde Det samlede mindreforbrug på det decentrale folkeskoleområde (undervisning) er ca. -3,0 mio. kr. Herudover er der et mindreforbrug på SFO-området på ca. -1,3 mio. kr. merforbrug på ca. 0,9 mio. kr. på specialundervisningsskolerne, mindreforbrug på ungdomsskole ca. -0,9 mio. kr. samt mindreforbrug på teatre på ca. -0,2 mio. kr. Nedenstående oversigt viser skolernes samlede mer-/mindreforbrug på i alt ca. -4,6 mio. kr. fordelt på lønudgifter og driftsudgifter for de fem decentrale funktionsområder Folkeskole, SFO, Specialundervisning, Ungdomsskole og Teatre. Område Lønudgifter Driftsudgifter Samlet kr Folkeskoler SFO Specialundervisning Ungdomsskole Teatre I alt Samlet er der et mindreforbrug på lønudgifter svarende til ca. -4,8 mio. kr. og et merforbrug på driftsudgifter svarende til ca. 0,2 mio. kr. i alt et samlet mindreforbrug på skolerne (Undervisning og SFO) på ca. -4,6 mio. kr.

48 46 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Regnskabet for det enkelte skoler fremgår af nedenstående tabel Skoler, SFO og specialundervisning: Skole Korrigeret budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelser Forbrugpct. Overførsler Engelsborgskolen ,62% 349 Fuglsanggårdsskolen ,26% -316 Heldagsskolen ,50% -93 Hummeltofteskolen ,57% Kongevejens Skole ,46% Lindegårdsskolen ,05% -737 Lundtofte Skole ,75% 310 Sorgenfriskolen ,10% 964 Trongårdsskolen - inkl. 10 klasse ,53% Taarbæk Skole ,17% -88 Virum Skole ,16% -484 Ungdomsskolen ,89% -558 Decentralt i alt ,98% Regnskabet på de enkelte skoler spænder mellem et mindreforbrug på ca. -1,4 mio. kr. på Hummeltofteskolen og et merforbrug på 1,0 mio. kr. på Sorgenfriskolen. Skolernes regnskaber er alle inden for 5 % overførselsrammen og derfor overføres den enkelte skoles mer/mindreforbrug til Undtaget herfra er Ungdomsskolen, der med et mindreforbrug på -0,9 mio. kr., har et mindreforbrug der ligger udover overførselsrammen på max. 5 %. Korrigeret for forældreindbetalinger til skitur i 2017 (0,1 mio. kr.) og udbetaling af forsikringspræmie vedr. indbrud (0,1 mio. kr.) kan Ungdomsskolen overføre -0,6 mio. kr. De resterende -0,3 mio. kr. tilgår derfor kassen. Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Samlet mindreforbrug på -0,3 mio. kr. som fordeler sig med et mindreforbrug på -0,2 mio. vedr. kursusaktivitet og mindreforbrug på -0,1 mio. kr. vedr. lønudgifter. Pædagogisk, psykologisk rådgivning Der er merindtægter på det centrale PPR-område på -0,5 mio. kr. vedrørende indtægter for salg af psykologydelser til K-Nord og Virum Gymnasium. Skolefritidsordninger Skolefritidsordninger udviser et samlet mindreforbrug på i alt ca. -1,6 mio. kr., som fordeler sig med henholdsvis ca. -0,3 mio. kr. i mindreforbrug på det centrale område og ca. -1,3 mio. kr. i mindreforbrug på det decentrale område. Centrale SFO-konti Mindreforbruget på central SFO på ca. -0,3 mio. kr. skyldes primært: Mindreindtægter på mellemkommunal SFO ca. 0,3 mio. kr. samt samlet mindreforbrug på forældrebetaling, søskendetilskud og fripladser ca. -0,7 mio. kr. Decentralt SFO-område Det samlede mindreforbrug (løn og drift) på det decentrale SFO-område på -1,3 mio. kr. indgår i skolernes samlede aktivitet som nævnt under Folkeskoler.

49 47 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Kommunale specialskoler Kommunale specialskoler udviser et samlet mindreforbrug på ca. -0,4 mio. kr., som fordeler sig med henholdsvis ca. -1,3 mio. kr. i mindreforbrug på fællesområdet og ca. 0,9 mio. kr. i merforbrug på det decentrale område. Centralt specialskoleområde Det samlede mindreforbrug på -1,3 mio. kr. vedrører primært: Mindreforbrug på pulje vedr. 02 projekt (Løkkefonden) -1,0 mio. kr. - puljen overføres til Desuden netto mindreudgifter til specialtilbud i andre kommuner -0,3 mio. kr. (Skole og SFO) Decentralt specialskoleområde Det samlede merforbrug på det decentrale område på 0,9 mio. kr. vedrører kommunens egne specialskoler og SFO på Sorgenfri Skolen, hvilket ses i sammenhæng med skolernes samlede aktivitet, som nævnt under Folkeskoler. Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsskolens mindreforbrug på -0,9 mio. kr., udgøres af primært af sparede lønmidler som følge af hurtigere omstilling til ny ledelsesstruktur i 2016 end forudsat. Derudover er der indtægter i 2016 der vedrører 2017 herunder forsikringspræmie og forældrebetalinger for skiferie svarende til i alt -0,2 mio. kr. Klubberne Aktivitetsområde klubber udviser et samlet mindreforbrug på -1,3 mio. kr., fordelt med -1,1 mio. kr. centralt og -0,2 mio. decentralt. Centralt Klubområde Mindreforbruget på centrale klubkonti på ca. -1,1 mio. kr. skyldes primært: Netto mindreforbrug på mellemkommunal afregning ca. -0,3 mio. kr. Mindreforbrug samlet på SSP, Gadeteam og Vandværket ca. -0,2 mio. kr. Mindreforbrug på central pulje og ramme ca. -0,4 mio. kr. Mindreforbrug CLUB 10 ca. -0,5 mio. kr. Merforbrug på Søskenderabat og Fripladser ca. 0,3 mio. kr. Det centrale mindreforbrug på Klub ses i sammenhæng med central skoler og SFO og overføres derfor til Decentralt Klubområde Decentralt er der et samlet mindreforbrug på i alt ca. -0,2 mio. kr. Regnskabet for de enkelte klubber fremgår af nedenstående tabel:

50 48 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Klub Korrigeret budget 2016 Regnskab 2016 Afvigelser Forbrugpct. Overførsler Taarbæk fritidscenter (Taarbæk Skole) ,00% Klub Carlsvognen (Lindegårdsskolen) ,08% Klub Tronen (Trongårdsskolen) ,30% Klub Lundtofte (Lundtofte Skole) ,81% Klub Baune (Engelsborgsskolen) ,24% Klub Vænget (Kongevejens Skole) ,70% Klub V2 ( Fuglsanggårdsskolen) ,90% Klub Kolle (Virum Skole) ,54% Klub Tryggehvile (Hummeltofteskolen) ,41% I alt ,23% = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Regnskabet på de enkelte klubber spænder mellem et mindreforbrug på ca. -0,4 mio. kr. på Virum Skole og et merforbrug på 0,5 mio. kr. på Lindegårdsskolen. Klubbernes regnskaber ses i sammenhæng med skolernes øvrige regnskaber og er inden for 5 % overførselsrammen. Den enkelte klubs mer/mindreforbrug overføres derfor til D. STATISTIK Skoler Udviklingen i antallet af 6 16 årige pr. 1. januar (målgruppen) Hele landet Indeks 2010 = ,0 99,6 98,8 98,2 97,8 97,9 98,0 Lyngby-Taarbæk Indeks 2010 = ,0 101,7 102,4 103,9 105,1 107,1 109,4 Kilde:Danmarks Statistik 2016 Antallet af 6-16-årige er i perioden steget med ca. 9,4 % i Lyngby-Taarbæk Kommune, mens det på landsplan er faldet med ca. 2,0 %. Udviklingen i antal elever i kommunens skoler (pr indskrivning) Skoleåret 2010/11 Skoleåret 2011/12 Skoleåret 2012/13 Skoleåret 2013/14 Skoleåret 2014/15 Skoleåret 2015/16 Skoleåret 2016/17 Distriktsskoler Modtagelsesklasser Specialtilbud I alt Indeks 2010/11 = 100,0 101,6 103,0 105,2 106,5 107,7 107,9 Kilde:LTK opgørelse I perioden skoleåret 2010/ /17 ses en stigning i antallet af elever i distriktsskolerne inkl. modtagelsesklasser på 470 elever, mens antallet af elever i specialtilbud i samme periode er faldet med 7 elever dog ses en stigning i antallet af elever i kommunens egne specialtilbud fra 2013/2014 til 2016/2017 på 27 elever. Den generelle stigning i antallet af elever i modtagelsesklasser afspejler det øgede antal flygtninge i kommunen. Antallet af elever i modtagelsesklasser svinger

51 49 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER henover året, i det tilgangen sker kontinuerligt ligesom udslusningen til almenklasser også sker løbende. Antallet af elever d. 5.9 i skoleåret er derfor ikke nødvendigvis udtryk for det gennemsnitlige antal modtageklasseelever i skoleåret. Klasse og elevtal - udvikling Status Status Status Status Status Status Status Skoleåret 2010/2011 Skoleåret 2011/2012 Skoleåret 2012/2013 Skoleåret 2013/2014 Skoleåret 2014/2015 Skoleåret 2015/2016 Skoleåret 2016/2017 Klasser Elever Klasser Elever Klasser Elever Klasser Elever Klasser Elever Klasser Elever Klasser Elever Bh. Klasse klasse I alt Modtagelsesklasse Tale/læseklasse VI Læseklasse LI Specialskoler: Sorgenfriskolen Heldagsskolen Gruppeordning HU Gruppeordning LU Gruppeordning TR I alt Nettodriftsudgift pr. elev Den gennemsnitlige nettodriftsudgift pr. elev i folkeskolen* Hele kr. (2016-priser) Regnskab 2010 Regnskab 2011 Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Regnskab 2015 Regnskab 2016 Pr. elev Indeks 2010 = ,00 95,84 92,61 96,57 99,73 101,89 100,71 *Funktion 301,302,303,304,309 - fratrukket mellemkommunal afregning Udgiften pr. elev er steget med ca. 400 kr. fra 2010 til hvilket skal ses i lyset af, at der dels har været gennemført effektiviseringer og besparelser i perioden, samtidigt med at området er tilført flere midler som følge af skolereformen. Nettoudgifterne pr. elev topper således i 2015 med kr. hvilket var første år med fuld effekt af skolereformen. Udgiften pr. elev falder med ca. 700 kr. fra 2015 til 2016 til kr. pr. elev i Faldet skyldes en kombination af flere elever samtidigt med en udmøntning af effektiviseringer som besluttet ved Budget SFO

52 50 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Skolefritidsordninger almen SFO I skolefritidsordninger er der pladsgaranti for børn fra børnehaveklassen til og med 3. klassetrin 1/ / / / / / / Skoleåret Skoleåret Skoleåret Skoleåret Skoleåret Skoleåret Skoleåret 2010/ / / / / / /17 Faktiske antal pladser Indeks 2010/11 = ,0 100,1 101,0 99,9 99,8 101,5 103,5 Antallet af SFO pladser i perioden 2010/ /2017 har været stigende svarende til 86 pladser i perioden. Stigningen er som følge af den generelle tilvækst af børn i perioden. Driftsudgifter pr. SFO-plads Den gennemsnitlige driftsudgift pr. plads Hele kr. (2016-priser) Regnskab 2010 Regnskab 2011 Regnska b 2012 Regnskab 2013* Regnskab 2014* Regnskab 2015* Regnskab 2016* Bruttoudgifter Nettoudgifter *Fra 2013 medregnes udgifter til søskenderabat og fripladser ikke i bruttoudgiften, da de er indregnet som en del af nettoindtægten. Opgørelsen er ekskl. Børn i Sorgenfri SFO og Gruppeordning SFO. Bruttoudgiften pr. SFO plads er faldet med kr. fra primært grundet reducerede udgifter som følge af lavere åbningstid på grund af folkeskolereformen. Brutto og nettodriftsudgifter pr. plads i SFO er desuden reduceret fra 2013 som følge af at budgettet til Sorgenfriskolens SFO er flyttet til specialområdet (-8,1 mio. kr.), samt at budget til SFO/fælleslokaler er flyttet til Folkeskoler (-5,7 mio. kr.) jf. Social- og Indenrigsministeriets retningslinjer. Klub

53 51 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK SKOLER OG KLUBBER Klubber - Antal normerede pladser og faktiske indmeldte i 2016 Normerede pladser 2016 Faktiske indmeldte opgjort som gennemsnit for året Fritidsklub Ungdomsklub Fritidsklub Ungdomsklub Baune Carlsvognen Taarbæk Tryggehvile Vænget V Kolle Lundtofte Tronen Klubber i alt Der har i alt været normeret pladser i fritidsklubberne. Det gennemsnitlige antal indmeldte var børn, svarende til en samlet merindskrivning for året på 111 pladser, inkl. Taarbæk Fritidscenter. Antallet af normerede pladser i ungdomsklubberne var 628 pladser. Det gennemsnitlige antal indmeldte var 618 børn/unge svarende til en mindreindskrivning på 10 pladser inkl. Taarbæk Fritidscenter. Klubber - Udviklingen i antal normerede/faktiske indmeldte pladser Fritidsklubber Indeks (2011 = 100) 100,0 101,2 107,0 91,7 91,1 96,2 Ungdomsklubber Indeks (2011 = 100) 100,0 100,0 91,2 90,0 93,9 90,8 I 2011 og 2012 er der ikke foretaget systematiske opgørelser af det gennemsnitlige antal indmeldte i årets løb. De viste pladstal for 2011 og 2012 er derfor det normerede antal pladser i klubberne. I forhold til det normerede pladstal i 2011 og 2012 har der været en stigning i antallet af pladser i fritidsklubber i 2013 svarende til en stigning på 7 pct. I perioden 2013 til 2016 har der imidlertid været et kraftigt fald i det gennemsnitligt antal indmeldte i fritidsklubber fra indskrevne i 2013 til indskrevne i svarende til et fald på 10 pct. Dog ses der en stigning fra 2015 til 2016 på 78 børn hvilket skal ses i lyset af, at klubberne efter skolereformen og omorganiseringen igen er blevet et godt tilbud. I forhold til det normerede pladstal i 2011 og 2012 har der været et fald i antallet af indmeldte i ungdomsklubberne i 2013, svarende til et fald på 9 pct. Fra 2013 til 2016 har det gennemsnitlige antal børn i ungdomsklub været rimeligt konstant jf. 620 indmeldte i 2013 og 618 indmeldte i 2016.

54 52 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK DAGTILBUD DAGTILBUD A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Dagtilbudsområdet Kulturel virksomhed, teatre Dagtilbud til børn og unge: - Fælles formål Dagpleje Daginstitutioner Tilskud til puljeordning og privatinstitutioner Særlige dagtilbud = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillinger på i alt -8,7 mio. kr. vedrører primært: Overført merforbrug fra 2015 (0,2 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (-2,1 mio. kr.) - Forøgede lønudgifter på fællesområdet i særdeleshed støttepædagogkorpset. (2,8 mio. kr.) - Mellemkommunal nettoindtægt opskrives (-3,6 mio. kr.) - Overførselsbeløb der ikke blev disponeret i 2016 (-2,1 mio. kr.) - Dagplejen (-1,2 mio. kr.) - Nedskrivning af forældrebetalingsindtægt (2,0 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (-5,3 mio. kr.) - Mellemkommunal nettoindtægt opskrives (-2,3 mio. kr.) - Belægningsregnskabsoverskud på fællesområdet opskrives (-3,0 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (-0,6 mio. kr.) - Mellemkommunal nettoindtægt opskrives (-0,6 mio. kr.) Regulering af barselsudligningspulje (-1,0 mio. kr.) Der er i løbet af 2016 foretaget en del omplaceringer mellem de enkelte funktioner i forbindelse med udmøntningen af en række centrale puljer, herunder vikarmidler, barselspulje, naturpulje samt inklusions- og integrationspulje m.m. B. ØKONOMISK UDVIKLING Aktivitetsområdet Dagtilbud udviser et samlet mindreforbrug på -7,0 mio. kr. set i forhold til det oprindelige budget. Området er reduceret med 8,7 mio. kr. i tillægsbevilling, jf. ovenstående, og regnskabsresultatet bliver dermed et merforbrug på 1,7 mio. kr. set i forhold til det korrigerede budget. Resultatet skyldes særligt, at området er reduceret i løbet af året grundet væsentlige mindreudgifter til mellemkommunale betalinger, dagplejen og tilskud til privatinstitutioner samt merudgifter til støttepædagoger. De 41 decentrale kommunale- og selvejende daginstitutioner kommer ud med et samlet merforbrug på 4,7 mio. kr., der overføres til De fleste institutioner holder sig inden for Overførselsreglerne med maks. 5 % mer-/mindreforbrug. Der er dog 2 institutioner der overskrider 5 % grænsen og som derfor skal udarbejde en handleplan. De private institutioner og puljeordninger har et samlet mindreforbrug. Særlige dagtilbud skal ses i sammenhæng med støttepædagogkorpset og begge disse områder kommer ud med et merforbrug grundet større aktivitet end forudsat i budgetgrundlaget.

55 53 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK DAGTILBUD C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Området viser et samlet merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 1,7 mio. kr. Mindreindtægten på forældrebetaling og søskendetilskudskontiene overføres ikke, hvilket også gør sig gældende for mindreforbruget på særlige dagtilbud. Der overføres 0,9 mio. kr. til fællesområdet skoler ud af mindreforbruget på tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner. Samlet set udgør mindreforbrug der ikke overføres -1,5 mio. kr. Der overføres samlet set et merforbrug på 3,2 mio. kr. Det samlede merforbrug på 1,7 mio. kr. er i det væsentligste sammensat af følgende poster: Kulturel virksomhed, teatre Teaterbudgettet udviser et mindreforbrug på -0,4 mio. kr. Mindreforbruget overføres til Fælles formål Fælles formål udviser et mindreforbrug på samlet set -1,1 mio. kr. og består af en lang række poster: På mellemkommunale betalinger er det samlede resultat en mindreindtægt på 1,1 mio. kr., hvilket skyldes en nettoindtægt på -5,4 mio. kr., mod et korrigeret budget på -6,5 mio. kr. Mellemkommunale betalinger følger mønsteret fra de foregående år. Det vil sige, at Lyngby- Taarbæk Kommune passer flere udenbys børn, end Lyngby-Taarbæk får passet udenbys. Opgjort i helårsbørn har Lyngby-Taarbæk Kommune i 2016 passet 65 vuggestuebørn og 81 børnehavebørn fra andre kommuner, mens børn fra Lyngby-Taarbæk Kommune, der passes i andre kommuner, udgør 25 vuggestuebørn og 63 børnehavebørn. Et merforbrug på lønpuljer til administrativt personale på 0,6 mio. kr. Lønbudgettet skal tilpasses i 2017 evt. ved en omprioritering af puljen til tolkebistand og diverse fælles puljer. Et mindreforbrug på Støttepædagogkorpset på -0,1 mio. kr. Støttepædagogkorpset kommer ud af 2016 med et merforbrug på 2,5 mio. kr. set i forhold til det oprindelige budget. Det samlede merforbrug for særlige dagtilbud 32 skyldes større aktivitet end forudsat i budgetgrundlaget. Et mindreforbrug på puljen til langtidssygdom -0,2 mio. kr. Et mindreforbrug på kapacitetspuljen på -0,6 mio. kr. Et merforbrug på tilskud til privatpasning på 0,4 mio. kr. Merforbruget skyldes, at flere forældre end tidligere benytter ordningen. Et merforbrug på tilskud til pasning af egne børn på 0,6 mio. kr. Et mindreforbrug på Skovhuset (Skovhuset er et naturtilbud til institutionerne) på -0,3 mio. kr. Et mindreforbrug på puljen til ejendomsdriftsudgifter til nyt dagtilbud på -0,3 mio. kr., der var reserveret til rengøringsudgifter på idrætsdaginstitutionen, der ikke er opført. Et mindreforbrug på puljen til sprogstimulering af førskolebørn på -0,1 mio. kr. Et mindreforbrug på puljen fælles dagtilbud diverse der anvendes til tolkebistand på -0,5 mio. kr. Et mindreforbrug på søskende tilskud på -0,3 mio. kr. Et mindreforbrug på diverse fælles puljer på -1,3 mio. kr. (Herunder rengøring, praktikmidler samt pulje til uddannelse og læring) Et mindreforbrug på pulje til ansættelse af naturpædagog på -0,1 mio. kr. I alt overføres et samlet mindreforbrug på fælles formål på -1,1 mio. kr. (-0,7 mio. kr. anvendes dog til at finansiere merforbruget på dagplejen) Dagpleje Dagplejen udviser et merforbrug 0,7 mio. kr., hvilket dog skal ses i lyset af, at dagplejens budget er reduceret med samlet set -3,2 mio. kr. i løbet af En del af reduktionen skyldes at 4 dagplejere er stoppet og 16 dagpleje pladser derfor er konverteret til vuggestuepladser. Derudover er budgettet reduceret yderligere i løbet af året på baggrund af et prognosticeret årsforbrug.

56 54 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK DAGTILBUD I alt overføres et samlet merforbrug på dagplejen på 0,7 mio. kr. (Merforbruget finansieres dog af mindreforbruget på fælles formål) Daginstitutioner Daginstitutioner udviser et merforbrug på 4,9 mio. kr., som består af en mindreindtægt på områdets fælleskonti på 0,2 mio. kr. og et merforbrug på de decentrale institutioner på 4,7 mio. kr. Merforbruget på områdets fælleskonti består af mindreindtægter på forældrebetaling og merudgifter til fripladser på samlet 0,2 mio. kr. Merforbruget på de 41 decentrale institutioner udgør i alt 4,7 mio. kr. De fleste institutioner holder sig inden for +/- 5 % grænsen for overførsler, men to institutioner kommer ud af 2016 med et merforbrug der overskrider 5 % grænsen. I 2015 var der ligeledes to institutioner der overskred 5 % grænsen. I alt overføres et merforbrug på 4,7 mio. kr. Følgende institutioner kommer i 2016 ud med et merforbrug der overstiger 5 % grænsen. Børnehuset Spurvehuset kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,8 mio. kr. eller 8,8 % Spurvehuset fik overført et merforbrug fra 2015 på 0,4 mio. kr. Spurvehuset har både i 2015 og 2016 været udfordret af et højt langtidssygefravær. Vuggestuen Garantien kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,4 mio. kr. eller 9,5 %. Garantien er i særdeleshed ramt af, at de har for få børn, og institutionen er i gang med at tilpasse sig denne situation. Begge institutioner skal udarbejde en handleplan til nedbringelse af merforbruget. Handleplanen forelægges Børne- og Ungdomsudvalget. Opfølgning på de to institutioner der kom ud af 2015 med et merforbrug på over 5 %, og derfor er på en tre årig handleplan. Børnehuset Mælkevejen kom ud af 2015 med et merforbrug på 0,86 mio. kr. eller 9,8%. Dette merforbrug skulle ifølge handleplanen reduceres med 0,3 mio. kr. til et merforbrug på 0,6 mio. kr. i Mælkevejens merforbrug er i stedet forøget til 0,92 mio. kr. eller 10,6 %, og derfor skal Mælkevejen udarbejde en revideret treårig handleplan, der forelægges Børne- og Ungdomsudvalget. Vuggestuen Christian X kom ud af 2015 med et merforbrug på 0,6 mio. kr. eller 9,3 %. Christian X udarbejdede en handleplan der blev godkendt af Børne- og ungdomsudvalget primo Vuggestuen Christian X kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,3 mio.kr. eller 5,5 %, og institutionen lever derfor fuldt op til den handleplan der blev udarbejdet i starten af Tilskud til puljeordninger og private institutioner Mindreforbruget på -2,4 mio. kr. består af: Mindreforbrug på -0,4 mio. kr. på friplads- og vikarpulje Mindreforbrug på -0,6 mio. kr. på puljeordninger Mindreforbrug på -1,5 mio. kr. på tilskud til privatinstitutioner Der overføres et mindreforbrug på -0,9 mio. kr. Mindreforbruget er ikke disponeret i 2017 og tilgår skoleområdets fællesområde. Særlige dagtilbud Et mindreforbrug på særlige dagtilbud 32 på -0,1 mio. kr. Mindreforbruget på -0,1 mio. kr. overføres ikke.

57 55 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDDANNELSE OG PÆDAGOGIK DAGTILBUD D. STATISTIK Antal dagtilbudspladser R14 R15 R16 Institutioner Pladser Institutioner Pladser Institutioner Pladser Dagpleje Vuggestuer Børnehaver Integrerede inst Puljeordninger Privatinstitutioner I alt Note 1: Antallet af pladser i 2016 er pr Note 2: Antallet af pladser i dagplejen svarer til det pladstal, der er indarbejdet i budgetrammen. Der er foretaget følgende ændringer i dagtilbudspladser fra regnskab 2015 til 2016: I løbet af 2016 er 4 dagplejere stoppet, hvilket betyder en årlig reduktion på 16 pladser, men da dagplejerne er stoppet i løbet af 2016 er effekten kun 12 helårspladser i De 12 pladser er konverteret til vuggestuepladser, men pladserne er ikke udmøntet i vuggestuerne, da der i kommunen samlet set har været overkapacitet af vuggestuepladser i Børnehaven Prinsessehøj (53 bh. pladser) og Vuggestuen I.H. Mundtsvej (38 vg. pladser) er fusioneret til Børnehuset Prinsessehøj (91 pladser). Børnehaven Skovbakkens (60 bh. Pladser) er fusioneret med børnehuset Askevænget under navnet børnehuset Fuglsang. Bhu. Lille Ørholm og Bhu. Bulderby er fusioneret under navnet Børnehuset Kernehuset. Børnehuset Blå havde i 2016 forårsgruppeordning på 17 børn i 3 måneder hvilket svarer til ca. 4 helårsbørn. Børnehaven Bøgely havde i 2014 og 2015 en midlertidig opnormering på 20 børn i 8 måneder, hvilket svarer til 13 helårsbørn. Børnehuset Grønnevej er nednormeret med 4 vg. pladser og opnormeret med 14 bh. pladser. De gennemsnitlige bruttodriftsudgifter pr. normeret dagtilbudsplads i 2016 Hele kr., løbende priser Bruttodriftsudgift Oprindeligt Budget 2016 Dagpleje Vuggestueplads Børnehaveplads Note: Bruttodriftsudgiften er opgjort efter samme metode som i takstberegningen. Således tager ovenstående opgørelse ikke højde for den reelle indskrivning (merindskrivning). De mellemkommunale nettoudgifter Belægning og nettoudgift År Helårsbørn fra andre kommuner passet i LTK Helårsbørn fra LTK passet i andre kommuner Den mellemkommunale nettobelægning (+=merbetaling) Den mellemkommunale nettoudgift Vuggestuebørn Børnehavebørn Vuggestuebørn Børnehavebørn Vuggestuebørn Børnehavebørn = merudgift/mindreindtægt, - = mindreudgift/merindtægt Note: Vuggestuebørn er tilnærmelsesvis dobbelt så udgiftstunge som børnehavebørn, derudover er der prisvariationer kommunerne i mellem.

58 56 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Udsatte børn Indtægter fra den centrale refusionsordning Særlige klubtilbud Opholdssteder Forebyggende foranstaltninger Plejefamilier Døgninstitutioner Sikrede døgninstitutioner Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Ledsageordninger Kontantydelser Flygtninge Udsatte børn - myndighed i alt Gl. Vartov Familiecentret Udsatte børn - udfører i alt = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne på 9,4 mio. kr. vedrører primært: Myndighed Tillægsbevillinger på Myndighedsområdet på 8,4 mio. kr. 1. anslået regnskab 2016 (2,2 mio. kr.): o Indtægter fra den centrale refusionsordning (-0,9 mio. kr.) o Særlige klubtilbud (-1,6 mio. kr.) o Opholdssteder (3,8 mio. kr.) o Forebyggende foranstaltninger (7,2 mio. kr.) o Plejefamilier (-1,2 mio. kr.) o Døgninstitutioner (1,0 mio. kr.) o Sikrede døgninstitutioner (-1,4 mio. kr.) o Rådgivning og rådgivningsinstitutioner (-1,6 mio. kr.) o Ledsagerordninger (-0,1 mio. kr.) o Kontantydelser (-3,1 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (5,6 mio. kr.): o Indtægter fra den centrale refusionsordning (-0,9 mio. kr.) o Særlige klubtilbud (0,4 mio. kr.) o Opholdssteder (3,9 mio. kr.) o Forebyggende foranstaltninger (1,9 mio. kr.) o Plejefamilier (0,6 mio. kr.) o Døgninstitutioner (-3,0 mio. kr.)

59 57 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN o Sikrede døgninstitutioner (2,2 mio. kr.) o Kontantydelser (0,7 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (3,5 mio. kr.): o Indtægter fra den centrale refusionsordning (-1,3 mio. kr.) o Særlige klubtilbud (-0,1 mio. kr.) o Opholdssteder (0,5 mio. kr.) o Forebyggende foranstaltninger (1,0 mio. kr.) o Plejefamilier (-0,2 mio. kr.) o Døgninstitutioner (3,3 mio. kr.) o Sikrede døgninstitutioner (0,1 mio. kr.) o Kontantydelser (0,3 mio. kr.) Øvrige tillægsbevillinger (-1,8 mio. kr.): o Overførsel fra Gl. Vartov til Myndighedsområdet (0,3 mio. kr.) o Overførsel fra Myndighedsomr. til Familiecentret (-1,1 mio. kr.) o Pædagogisk pilotprojekt (-0,1 mio. kr.) o Udligning af kontering vedr (-0,1 mio. kr.) o DUT-midler vedr. Overgrebspakke og Sociale tilsyn o Plejefamilier (0,6 mio. kr.) o Forebyggende foranstaltninger (0,4 mio. kr.) o Modgående initiativer Indsatstrappe (-1,3 mio. kr.) o Modgående initiativer Sagsgennemgang (-1,3 mio. kr.) o Teknisk udligning af pulje Udsatte Børn (0,7 mio. kr.) o Overførsel fra 2015 (-1,2 mio. kr.) Tekniske korrektioner (-1,1 mio. kr.): o Overførsel fra Myndighedsomr. til Familiecentret (-1,1 mio. kr.) Udfører Tillægsbevillingerne på Udførerområdet på 1,0 mio. kr. Familiecentret: (1,3 mio. kr.) o Barselsudligning (0,3 mio. kr.) o Udligning af kontering vedr (0,1 mio. kr.) o Teknisk korrektion Myndighedsomr. til Fam.Cen. (1,1 mio. kr.) o Overførsel fra 2015 (-0,1 mio. kr.) Gl. Vartov: (-0,3 mio. kr.) o Overførsel Gl. Vartov til Myndighedsomr. (-0,3 mio. kr.) o Overførsel fra 2015 (0,03 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Det endelige regnskabsresultat er 15,2 mio. kr. over den oprindelige budgetramme for Budgettet for Udsatte børn er i 2016 korrigeret med tillægsbevillinger for i alt 9,4 mio. kr. til og med 3. anslået regnskab. Dette resulterer i et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 5,7 mio. kr. Set i forhold til forbruget i 2015 på 101,9 mio. kr. (i 2016-priser) ligger forbruget 4,0 mio. kr. højere i 2016.

60 58 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN Myndighed Der er givet 8,4 mio. kr. i tillægsbevillinger i løbet af Myndighed udviser et merforbrug på 6,0 mio. kr. ift. det korrigerede budget. Årsagerne kan primært henføres til, at der er flere uledsagede flygtninge børn/unge, som er overgået til efterværn end tidligere år. Det belaster budgettet alene med 7 mio. kr. Samtidig er tillægsbevillinger på 6,1 mio. kr. (2015-priser) fra 2015 ikke videreført i De ikke videreførte tillægsbevillinger og udgifter til flygtninge udgør tilsammen ca. 13,1 mio. kr. ud af de 14,4 mio. kr., som forbruget ligger over det oprindelige budget på Myndighedsområdet. Derudover har der siden medio 2016 været flere anbringelser. Anbringelserne handler dels om kendte sager, der er blevet dyrere på grund af deres kompleksitet, nye der ikke tidligere har været kendt i forvaltningen samt tilflyttere. Det handler både om handicappede børn og komplicerede psykosociale sager, hvor det har været nødvendigt at anbringe børnene/de unge. Herudover er der kommet flere sager på dagbehandlingstilbud. Visitering til behandlerskolerne sker i et samarbejde mellem Center for Uddannelse og Pædagogik og Center for Social Indsats. Når der visiteres til en behandlingsskole, henføres behandlingsdelen til aktivitetsområde Udsatte Børn og undervisningsdelen til aktivitetsområde Skoler. Forvaltningen har lavet en analyse af udgiftsstigningen på specialtilbudsområdet, som er behandlet på Børne- og Ungdomsudvalget d. 1. september 2016, hvori der lægges op til en handleplan samt fremadrettede initiativer for at imødegå udgiftsstigningen. Herunder styrket tværfagligt samarbejde mellem Center for Uddannelse og Pædagogik og Center for Social Indsats. Der blev i marts 2016 udarbejdet en udviklingsplan på det børnesociale område. Der arbejdes med elementerne i den besluttede udviklingsplan, både de faglige og de styringsmæssige i forhold til budgetoverholdelse, men det har til trods for disse tiltag endnu ikke været muligt, at indfri de økonomiske målsætninger med planen. Forvaltningen har ifm. udviklingsplanen igangsat flere initiativer: Sagsbehandlerne gennemgår en gang i kvartalet deres sager i forhold til økonomien, der er foretaget intensivt ledelsestilsyn, udarbejdet kvalitetsstandarder og sagerne kategoriseres i forhold til målgruppen og efterfølgende fremadrettede faglige handlemuligheder. Herudover har forvaltningen i 4K-samarbejdet mellem 4 nabokommuner igangsat en proces, som skal undersøge niveauet for plejevederlag. Forvaltningen vil ligeledes sammenligne kvalitetsstandarder med andre kommuner for at se om der er mulighed for justeringer. Samtidig har forvaltningen igangsat et arbejde med henblik på at få udarbejdet en ekstern analyse, der skal afdække mulighederne for at opnå budgetbalance på området, og give et bud på et realistisk budgetgrundlag. Samlet set er de største tillægsbevillinger givet til Opholdssteder og Forebyggende foranstaltninger. Opholdssteder Der er givet 8,5 mio. kr. i tillægsbevillinger i løbet af 2016, og der er et merforbrug på 0,4 mio. kr. På området blev der i 2015 givet tillægsbevillinger for 2,4 mio. kr. (2015-priser), som ikke blev videreført i Herudover er forbruget steget som følge af forlængelser af disponeringer i eksisterende sager, 3 nye anbringelser på det psykosociale anbringelsesområde, hvor der er tale om nye sager med behov, som ikke tidligere har været kendt samt udgifter til uledsagede flygtninge, som er overgået til efterværn efter det fyldte 18 år, og som dermed ikke længere giver 100 % statsrefusion, Budgetforudsætninger primo og regnskab ultimo 2016 for Opholdssteder var: Budget 2016 Regnskab 2016 Helårspersoner Gns. priser tkr Forventede udgifter 12,6 21,6

61 59 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN Det ses at stigningen i forbrug skyldes en kombination af øgede gennemsnitspriser og markant øget antal årsværk. Forebyggende foranstaltninger Der er givet 9,3 mio. kr. i tillægsbevillinger i løbet af 2016, og der er et merforbrug på 3,2 mio. kr. På området blev der i 2015 givet tillægsbevillinger for 7,4 mio. kr. (2015-priser), som ikke blev videreført i Siden årsskiftet er der sket en stigning i forbruget hovedsageligt som følge af nye bevillinger på behandlingsskoler samt forlængelse af eksisterende bevillinger. Budgetforudsætninger primo og regnskab ultimo 2016 for Forebyggende foranstaltninger var: Budget 2016 Regnskab 2016 Helårspersoner Gns. priser tkr Forventede udgifter 16,6 29,2 Det ses at stigningen i forventet forbrug skyldes en kombination af markant øgede gennemsnitspriser og en mindre stigning i antal årsværk. Jf. afsnit D nedenfor er der fra 2014 til 2016 sket en markant stigning på Forebyggende foranstaltninger. Beløbsmæssigt er der sket en stigning på 41%, mens antallet af årsværk er steget 15%. Stigningen skal ses i sammenhæng med den generelle strategi på området med, på længere sigt, at forebygge frem for at anbringe. Udfører Der er givet 1,0 mio. kr. i tillægsbevillinger i løbet af 2016, og der er et mindreforbrug på -0,3 mio. kr. Der er overført 1,1 mio. kr. i 2016 og 1,3 mio. kr. i 2017 og overslagsårene til Familiecentret med henblik på at varetage en større del af de forebyggende indsatser billigere i kommunens interne tilbud. Dette er en del af den strategiske omlægning af indsatsen med henblik på en tidligere og mere forebyggende indsats, jf. forvaltningens Udviklingsplan. Indsatsen finansieres af Myndighedsområdet, ud fra en forventning om tilsvarende reduktion på de forebyggende indsatser, der købes eksternt. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Aktivitetsområde Udsatte børn viser et samlet merforbrug på 5,7 mio. kr. Forbruget i 2016 ligger 14,1 mio. kr. højere end det korrigerede budget i 2017 (i 2017 priser). På den baggrund overføres merforbruget på Myndighedsområdet ikke til 2017 med undtagelse af refusionsindtægter på 0,6 mio. kr. vedrørende løn i 2016 til flygtningerådgivere, som først indhentes i Således overføres et underskud fra 2016 til 2017 på 0,6 mio. kr. som udlignes af refusionsindtægter i Merforbruget på 5,7 mio. kr. består hovedsageligt af merforbrug på Myndighedsområdet på 6,0 mio. kr. De 6,0 mio. kr. består af øgede udgifter efter serviceloven på 2,8 mio. kr., faldende indtægter på refusion af særlig dyre enkeltsager på 1,9 mio. kr. og periodisering af refusion på Flygtninge og Forebyggende foranstaltninger, jf. nedenfor, på 1,4 mio. kr.

62 60 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN De faldende refusionsindtægter skyldes et fald i udgifter på dyre foranstaltninger under Døgninstitutioner. Udgifterne på de øvrige områder under Myndighed er steget, men har ikke genereret tilsvarende refusion, da beløbsgrænserne for refusion ligger over udgiftsniveauet. Stigningen i udgifter efter serviceloven på 2,8 mio. kr. skyldes hovedsageligt øget aktivitet på Forebyggende foranstaltninger, i form af dagbehandlingstilbud, og at de på området igangsatte effektiviseringer Sagsgennemgang og Indsatstrappen ikke har givet de forudsatte resultater. Myndighed Merforbruget skyldes hovedsageligt følgende: Mindreindtægt på Indtægter fra den centrale refusionsordning 1,9 mio. kr. Merforbrug på Forebyggende foranstaltninger 3,2 mio. kr. Mindreforbrug Døgninstitutioner -1,1 mio. kr. Mindreforbrug på Sikrede døgninstitutioner -0,7 mio. kr. Merforbrug på Kontantydelser 1,1 mio. kr. Merforbrug på Flygtninge 0,8 mio. kr. Indtægter fra den centrale refusionsordning Regnskabet for indtægterne fra den centrale refusionsordning, som omfatter refusion i særligt dyre enkeltsager, viser mindreindtægter på refusionerne svarende til 1,9 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt væsentlig færre udgifter til Døgninstitutioner end sidste år. De øvrige områder under Myndighed er steget ift. sidste år, men har ikke genereret tilsvarende refusion, da beløbsgrænserne for refusion ligger over udgiftsniveauet. Forebyggende foranstaltninger Merforbruget på 3,2 mio. kr. skyldes hovedsageligt nye sager på dagbehandlingstilbud og 1 morbarn anbringelse samt mindre effekt end forventet af den igangsatte effektivisering Indsatstrappen. Herudover indhentes refusion for 0,6 mio. kr. vedrørende løn i 2016 til flygtningerådgivere først i Merforbruget modsvarer en uændret gennemsnitspris samtidig med en tilgang af 19,1 årsværk (herunder lavere forventning til effekt af effektiviseringen Indsatstrappen ) siden 3. anslået regnskab. Døgninstitutioner Der forventes mindreforbrug på -1,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt flytning af én sag fra Sikrede døgninstitutioner til 0,8 mio. kr., og at kommunen har fået medhold i en ankesag, hvilket resulterer i indtægter på -1,8 mio. kr. Mindreforbruget modsvarer et fald i gennemsnitsprisen på 0,2 mio. kr. samtidig med en tilgang af 1,3 årsværk siden 3. anslået regnskab. Sikrede døgninstitutioner Mindreforbruget på -0,7 mio. kr. skyldes hovedsageligt, at en enkelt sag er forlænget for 0,2 mio. kr., at en enkelt sag er overgået fra Sikrede døgninstitutioner til Døgninstitutioner for -0,6 mio. kr. og at den objektive finansiering er ændret med -0,3 mio. kr.

63 61 BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET Aktivitetsområde: UDSATTE BØRN UDSATTE BØRN Kontantydelser Det forventede merforbrug på 1,1 mio. kr. skyldes hovedsageligt nye bevillinger på tabt arbejdsfortjeneste og forøgede enkeltbevillinger samt mindre effekt end forventet af den igangsatte effektivisering Sagsgennemgang. Merforbruget modsvarer en uændret gennemsnitspris samtidig med en tilgang af 7,7 årsværk (herunder lavere forventning til effekt af effektiviseringen Sagsgennemgang ) siden 3. anslået regnskab. Flygtninge Merforbruget på 0,8 mio. kr. skyldes, at der i én sag blev opkrævet refusion i 2015, men som i 2016 viste sig ikke at være refusionsberettiget. Udfører Familiecentret har et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. som overføres til 2017 til udmøntning af den ovenfornævnte omlægning af den forebyggende indsats. Gl. Vartov har et mindreforbrug på 0,042 mio. kr. som overføres til D. STATISTIK Udvalgte regnskabs- og aktivitetstal på området. Tabel 1: Hovedfunktioner på Udsatte Børn Myndighed fra 2014 til Årsværk Total Årsværk Total Total Enhedspris Enhedspris Årsværk Enhedspris Plejefamilier og opholdssteder Opholdssteder Plejefamilier Forebyggende foranstaltninger Døgninstitutioner Total Kilde: Regnskabstal LTK priser.

64

65 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET

66 64 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Fritid og Kultur Sophienholm (institution) Lyngby Stadsarkiv (institution) Kultur øvrig Kultur i alt Idræt Folkeoplysning Fritid øvrige Templet Musikskolen (institution) Fritid i alt Bibliotek (institution) = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger: De samlede tillægsbevillinger på området udgør 3,5 mio. kr. og består i det væsentligste af følgende: Overførsler fra 2015 til 2016 (2,6 mio. kr.). Overførslerne på de enkelte områder er fordelt på: o Kultur (1,5 mio. kr.) o Folkeoplysning (0,7 mio. kr.) o Bibliotek (0,4 mio. kr.). 3. anslået regnskab 2015 (0,2 mio. kr.) o Periodisering af budget fra 2015 til 2016 vedr. underskudsgaranti i forbindelse med afholdelse af ro-mesterskaberne FISA World Master i 2016 (0,2 mio. kr.). 1. anslået regnskab 2016 (0,1 mio. kr.) o Korrektion af budgetgrundlag i forbindelse med fastfrysning af takster på musikskolen i sæsonerne 2013/14 til 2015/16 (0,2 mio. kr.). o Omplacering af budget vedrørende Unesco Parforce til aktivitetsområde Administration (-0,1 mio. kr.). 2. anslået regnskab 2016 (-1,2 mio. kr.) o Budgetrammen på folkeoplysningsområdet er reduceret som følge af en sag om tilbagebetaling af for megen udbetalt tilskud til FOF København i perioden (-1,2 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (-0,4 mio. kr.) o Hjemtagelsen af en effektiviseringsgevinst fra 2016 ved et nyt bibliotekssystem er udskudt et år som følge af en forsinkelse i implementeringen af systemet (0,2 mio. kr.) o Periodisering af budgetramme på Stadsarkivet fra 2016 til 2017 med henblik på finansiering af et projekt om opdatering af grundlaget for driften af Stadsarkivet (-0,4 mio. kr.). o Periodiseringen af budget vedrørende handleplaner på folkeoplysningsområdet (-0,3 mio. kr.).

67 65 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR Omplacering af medarbejdere fra aktivitetsområderne Kommunale Ejendomme og Administration til biblioteksområdet, jf. organisationsjustering som godkendt af Økonomiudvalget 25. februar 2016 (2,4 mio. kr.). Periodisering af tidligere overførsler på folkeoplysningsområdet til 2017, jf. Kommunalbestyrelsens beslutning 20. juni 2016 om fordeling af overførsler på folkeoplysningsområdet (-0,1 mio. kr.) Omplacering af budget fra folkeoplysningsområdet til aktivitetsområde Kommunale Ejendomme med henblik på finansiering af helhedsplan for Lyngby Hovedgade 30, jf. Kommunalbestyrelsen 20. juni 2016 og 15. september 2016 (-0,1 mio. kr.). Omplacering af budget fra arrangementskontoen og puljen til kulturelle faciliteter til aktivitetsområde Kommunale Ejendomme med henblik på etableringen af koncert- og øvefaciliteter for orkestre i Store Kapel, jf. Kommunalbestyrelsen 19. september 2016 (-0,3 mio. kr.). Barselsudligninger (0,3 mio. kr.). Tilbagebetalinger vedrørende momsudligning (-0,1 mio. kr.) Derudover har der været en række budgetomplaceringer inden for aktivitetsområdet som led i udmøntningen af konkrete aktiviteter på området. B. ØKONOMISK UDVIKLING Aktivitetsområdet Fritid og Kultur udviser et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr. set i forhold til det oprindelige budget. Området er i 2016 tilført 3,5 mio. kr., jf. ovenstående, og regnskabsresultatet bliver dermed et mindreforbrug på -3,1 mio. kr. set i forhold til det korrigerede budget. Resultatet skyldes særligt, at der i forbindelse med en organisationsjustering i 2016 er omplaceret budget og forbrug vedrørende 5 medarbejdere til biblioteksområdet. Modsat er der på folkeoplysningsområdet foretaget reduktioner i budgetrammen dels som følge af en sag om tilbagebetaling af for meget udbetalt tilskud fra FOF København, dels ved periodiseringen af budgetramme til 2017, jf. ovenfor. Der er endvidere mindreforbrug i forhold til det oprindelige budget på en række poster på kulturområdet herunder særligt vedrørende arrangementskontoen ligesom der også på Stadsarkivet er periodiseret budget til 2017, jf. ovenfor. Bemærkninger i forhold til afvigelser til det korrigerede budget er beskrevet nærmere nedenfor. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Aktivitetsområde Fritid og Kultur udviser et mindreforbrug på i alt -3,1 mio. kr. set i forhold til det korrigerede budget. Resultatet på de enkelte områder er beskrevet nedenfor. Kultur Der er et samlet mindreforbrug på kulturområdet på i alt -1,7 mio. kr. Mindreforbruget vedrører hovedsageligt følgende: Sophienholm Kr./pct. Regnskab 2016 Korrigeret budget Restbudget Forbrugsandel pct. Udgifter Indtægter I alt Regnskabet for Sophienholm viser, at der i 2016 samlet set er balance mellem budget og forbrug. Sophienholms indtægtsbudget udgør -1,9 mio. kr. Der er opnået indtægter på -2,3 mio. kr. svarende til et overskud på -0,4 mio. kr. Overskuddet skyldes bl.a. ekstra indtægter ved salg af kataloger, plakater m.m. samt entréindtægter. Det korrigerede udgiftsbudget udgør 2,8 mio. kr. Det er afholdt udgifter på 3,2 mio. kr., svarende til et merforbrug på 0,4 mio. kr. Merforbruget skyldes bl.a., at der er afholdt flere udgifter til udstillinger end budgetteret.

68 66 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR Økonomien på Sophienholm vil fortsat være afhængig af overskudsgraden på de enkelte arrangementer, idet en stor del af aktiviteterne er baseret på indtægtsdækket virksomhed i form af entréindtægter og salg af publikationer og plakater mm. Stadsarkivet Der er balance mellem det korrigerede budget og forbrug på Stadsarkivet. Stillingen som Stadsarkivar har været vakant i 2016 og er først blevet genbesat 1. november Der er i den forbindelse periodiseret en budgetramme på 0,4 mio. kr. fra 2016 til 2017 med henblik på finansiering af et projekt om opdatering af grundlaget for udøvelsen af Stadsarkivets funktioner, herunder håndtering af arkivefterslæb, oprydning mv. jf. 3. anslået regnskab Kultur øvrige Der er et samlet mindreforbrug på -1,7 mio. kr. Mindreforbruget omfatter primært: Arrangementskontoen (-0,4 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes, at udgifterne til de afholdte arrangementer i Kulturhuset overvejende har kunnet finansieres af de indtægter, der er genereret ved de enkelte arrangementer (entré og salg af drikkevarer mm). Derudover har der vist sig ikke at være behov for udmøntningen af en underskudsgaranti på 0,1 mio. kr. til musikforeningen RytmeTemplet for Teater i Ulvedalene (-0,8 mio. kr.). Der er afholdt teater i Ulvedalene i Efter den hidtidige budgetmodel er der afsat et årligt budget i perioden 2014 til 2016, som er overført i de enkelte regnskabsår med henblik på afvikling af arrangementet i Det har vist sig, at forestillingen har kunnet afholdes inden for rammerne af dette budget. Mindreforbruget skal ses i lyset af, at der foruden det oprindeligt afsatte budget er overført mindreforbrug fra regnskab 2015 fra de øvrige centrale poster på kulturområdet til budgetrammen for Teater i Ulvedalene (-0,2 mio. kr.). Derudover var der i forbindelse med afholdelsen af arrangementet i 2013 et mindreforbrug, som er overført hvert af de efterfølgende år med henblik afvikling af arrangementet i 2016 (-0,4 mio. kr.). Puljen til kulturelle aktiviteter (-0,2 mio. kr.). Puljen til kulturelle aktiviteter udgør i alt 0,3 mio. kr. Puljen er udmøntet af Kultur- og Fritidsudvalget den 11. februar Der blev i den forbindelse bevilget kr. til et projekt om kunst og kultur i byrummet. Der er endnu ikke afholdt udgifter til projektet. Ungerådets kulturfond (-0,1 mio. kr.). Der afsættes 0,1 mio. kr. årligt til Ungerådets kulturfond. Der er i 2016 iværksat og afholdt aktiviteter for 0,01 mio. kr. Liv i Lyngby (-0,1 mio. kr.). Der har været afsat midler til Liv i Lyngby i både 2015 og Mindreforbruget skyldes særligt ikke-udmøntede lønmidler. Mindreforbruget vedrørende Teater i Ulvedalene overføres særskilt med henblik på opsparing til afholdelse af fremtidige arrangementer, jf. 3. anslået regnskab 2016 (-0,8 mio. kr.). Derudover overføres mindreforbruget vedrørende projektet om kunst og kultur i byrummet, idet midlerne hertil allerede er disponeret af Kultur- og Fritidsudvalget med henblik på udmøntning i 2017, jf. 3. anslået regnskab 2016 (-0,2 mio. kr.). Derudover overføres særskilt et mindreforbrug på -0,021 mio. kr. vedrørende kulturfonden med henblik på finansiering af et fællesmøde med kulturaktører, jf. Kultur- og Fritudsudvalget 2. juni Fællesmødet er blevet udskudt til 2017, jf. bl.a. oversigten over status for kulturmidler 2016 som forelagt Kultur- og Fritidsudvalget 5. januar Mindreforbruget på de øvrige centrale poster overstiger 5 pct. af den korrigerede budgetramme. Som en konsekvens heraf er der 0,5 mio. kr. som ikke bliver overført. For overførsler i øvrigt på Kultur- og Fritidsudvalgets centrale poster henvises til særskilt afsnit herom, jf. nedenfor. Idræt Der er et samlet mindreforbrug på idrætsområdet på -0,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at der er reserveret kr. til en underskudsgaranti vedrørende afvikling af FISA World Master Rowing 2016, jf. bl.a. 3. anslået regnskab 2015 og Kultur- og Fritidsudvalget i maj Arrangementet er afviklet, men ved regnskabsafslutningen udestår der fortsat udarbejdelsen af et re-

69 67 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR visionspåtegnet regnskab fra Dansk Forening for Rosport, hvorfor underskudsgarantien endnu ikke er udmøntet. Det samlede mindreforbrug overføres fuldt ud. Mindreforbruget vedrørende FISA World Master Rowing overføres særskilt med henblik på udmøntning af underskudsgarantien i Derudover vil der blive overføret et mindreforbrug på i alt -0,204 mio. kr. fra de samlede centrale poster under Kultur- og Fritidsudvalget til idrætsområdet med henblik på finansiering af Lyngby- Taarbæk Kommunes bidrag til afvikling af World Cup 2020 og VM i 2021 i kano og kajak sprint, jf. særkilt sag i Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget primo For overførsler i øvrigt på Kultur- og Fritidsudvalgets centrale poster henvises til særskilt afsnit herom, jf. nedenfor. Folkeoplysning Folkeoplysningsområdet udviser et samlet mindreforbrug på -0,7 mio. kr. Resultatet for 2016 skyldes hovedsageligt følgende: Løntilskud til voksenundervisning (-0,1 mio. kr.). Den samlede afsatte budgetramme er efter ansøgning blevet bevilget til foreningerne i starten af Mindreforbruget skal ses i lyset af, at ikke alle foreninger har udnyttet den udmeldte ramme bl.a. som følge af lavere aktivitet end forudsat ved ansøgningen. Mellemkommunale betalinger (-0,4 mio. kr.). Der er i 2016 afsat et budget på 0,7 mio. kr. svarende til budgetrammen i Der har i 2016 været nettoudgifter til mellemkommunale betalinger på folkeoplysningsområdet på i alt 0,3 mio. kr. Betalingen til og fra andre kommuner er vanskeligt styrbar, idet det ikke kan indhentes refusionstilsagn. PEA-tilskud (-0,2 mio. kr.). Der har været en nedgang i anvendelsen af ordningen i 2016, jf. afsnit D. Det samlede forbrug i 2016 udgør 0,6 mio. kr. Som følge af et forventet mindreforbrug på området, er budgetrammen for PEA-tilskud reduceret med 0,1 mio. kr. i 2017 og frem, jf. Budgetaftale Lokaletilskud til frivillige foreninger (0,2 mio. kr.). Merforbruget skal ses i lyset af, at der er indført en revideret ordning for opgørelse af lokaletilskud for rideklubber fra 2017, jf. Kultur- og Fritidsudvalget 17. marts I forlængelse heraf er det fulde lokaletilskud for rideklubberne for 2016 udbetalt i regnskabsåret 2016, svarende til samme fremgangsmåde som udbetaling af lokaletilskud til de øvrige frivillige foreninger. Tidligere er en del af årets lokaletilskud til rideklubber udbetalt i efterfølgende regnskabsår. Start- og udviklingspuljen (-0,1 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes, at der ikke er modtaget tilstrækkeligt med ansøgninger til at udfylde den afsatte ramme i Derudover er der i 2016 disponeret kr. til et projekt om samarbejde mellem Virum Basketball Klub og skolerne. Der er imidlertid opstået usikkerhed om skolernes involvering i projektet, hvorfor der ikke er udbetalt tilskud til projektet i Klubhuse og hytter (-0,1 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes, at to foreninger ikke har fået afsluttet deres projekter i 2016, hvorfor tilskuddet ikke er udbetalt i Beløbet forventes udbetalt i 2017 og finansieres af de generelle overførsler til 2017, jf. nedenfor. Mindreforbruget på folkeoplysningsområdet overstiger 5 pct. af den samlede ramme. Der overføres -0,6 mio. kr. svarende til 5 pct. af den korrigerede budgetramme. Den resterende del af mindreforbruget på knap -0,1 mio. kr. overføres ikke. Fritid Der er et samlet mindreforbrug på fritidsområdet på i alt -0,2 mio. kr. Mindreforbruget vedrører hovedsageligt følgende: Fritid øvrige samt Templet Der et mindreforbrug på knap -0,1 mio., der primært skyldes mindreforbrug på posterne for sommerferieaktiviteter og Templet.

70 68 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR Mindreforbruget overføres ikke, idet det samlede mindreforbrug på de centrale poster under Kulturog Fritidsudvalget overstiger 5 pct. af den korrigerede budgetramme. For så vidt angår overførsler på Kultur- og Fritidsudvalgets centrale poster henvises til særskilt afsnit herom, jf. nedenfor. Musikskolen Musikskolen har et mindreforbrug på knap -0,2 mio. kr. Mindreforbruget overføres til 2017, bl.a. med henblik på renovering af klaverer. Bibliotek Biblioteket har et generelt mindreforbrug på -0,2 mio. kr. Mindreforbruget overføres til 2017, jf. de generelle principper for overførselsadgang. Overførsler Samlet set overføres i alt 2,4 mio. kr. på de decentrale og centrale områder, mens 0,7 mio. kr. fra de centrale poster ikke bliver overført. Budgetafvigelserne på de decentrale områder udgør samlet -0,4 mio. kr. og overføres fuldt ud til de respektive institutioner i Mindreforbruget på Kultur- og Fritidsudvalgets centrale områder udgør i alt -2,6 mio. kr. Mindreforbruget overstiger 5 pct. af den samlede centrale budgetramme. Der overføres -0,6 mio. kr. vedrørende folkeoplysningsområdet svarende til 5 pct. af det korrigerede budget på området. Det resterende mindreforbrug på -0,1 mio. kr. overføres ikke. På de øvrige centrale områder under Kultur- og Fritidsudvalget overføres i alt -1,4 mio. kr. Heraf udgør overførslerne vedrørende Teater i Ulvedalene, projekt om kunst og kultur i byrummet, kulturfonden og underskudsgarantien vedr. FISA Master Rowing ,1 mio. kr. Beløbene overføres ud over de almindelige principper om en overførselsadgang på 5 pct. af budgetrammen, da beløbene anvendes til konkrete forudbestemte formål, herunder i forvejen besluttede politiske prioriteringer, jf. beskrivelsen under de enkelte områder. Den resterende del af det overførte beløb udgør -0,2 mio. kr. og svarer til 5 pct. af den korrigerede budgetramme på de øvrige centrale områder. Beløbet vil blive placeret på idrætsområdet med henblik på finansiering af Lyngby-Taarbæk Kommunes bidrag til afvikling af World Cup 2020 og VM i 2021 i kano og kajak sprint, jf. særskilt sag i Kulturog Fritidsudvalget og Økonomiudvalget primo Der er et samlet mindreforbrug på de øvrige centrale poster på -0,6 mio. kr., der ikke bliver overført.

71 69 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR D. STATISTIK Nøgletal for Biblioteket Materialesamling Børn Voksne I alt Udlån Børn Voksne I alt Besøgstal Stadsbiblioteket *) Besøgstal Arrangementer Børn Voksne I alt Brugerundervisning Lektioner Deltagere Biblioteket Kommer Tilmeldte, de fleste Lydavisen Abonnenter Læsekredse Note*: Først fra og med 2016 har det været muligt at opgøre besøgstallet for et helt kalenderår med baggrund i en ny besøgstæller, jf. bl.a. meddelelse til Kultur- og Fritidsudvalget i december Materialesamling Nedgangen skyldes en fortsættelse af kassationskampagnen fra Udlån Det faldende udlånstal hænger sammen med et faldende besøgstal på Stadsbiblioteket i årets seneste måneder. Udviklingen skyldes formentlig renoveringsarbejder på biblioteket, der startede op ultimo Indtil oktober 2016 lå udlånstallene på niveau med Antallet af besøgene på bibliotekets hjemmeside er faldet markant. Udviklingen skal bl.a. skal ses i lyset af nye alternative metoder at tilgå bibliotekstilbud på som f.eks. apps til ereolen og Filmstriben. Derudover er antallet af forlængelser af udlån reduceret som følge af en udvidet låneperiode i forbindelse med renoveringsarbejdet på biblioteket disse låneforlængelser sker typisk via hjemmesiden. Arrangementer Som følge af et skærpet arrangementsprogram har der været en stigning i antallet af arrangementer særligt vedrørende sommerferieaktiviteter for børn.

72 70 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR Brugerundervisning Efter et fald i brugerundervisningen i 2014 og 2015 hovedsagelig på grund af organisations- og bygningsmæssige ændringer ses der nu en stigning i antal lektioner og deltagere. Det er især ITcaféen, der tilbydes i samarbejde med frivillige undervisere, undervisning i 3D-programmering samt undervisningen i informationssøgning for Virum Gymnasium, der har påvirket tallene i positiv retning. Besøgstal Sohienholm for 2014 og Antal besøgende Der har fra 2013 til 2015 været en generel stigning i besøgstallet på Sophienholm. Fra 2015 til 2016 har besøgstallet været mere konstant dog lidt lavere end i Besøgstallet var i 2016 svarende til en stigning på 18 pct. opgjort i forhold til Medlemmer i Frivillige Folkeoplysende foreninger i Lyngby-Taarbæk Kommune 2015 Medlemmer 2015 Medlemmer over 25 år *) Medlemmer under heraf Idrætsforeninger heraf uniformerede børne og ungdomsforeninger heraf øvrige børne- og ungdomsforeninger 461 Medlemmer total Kilde: Det centrale foreningsregister C FR - medlemsregistrering i 2015 Medlemstal for 2016 forventes tilgængelige i løbet af foråret 2017 * Dette tal kan være højere, da enkelte foreninger, der kun har medlemmer over 25 år, ikke har indberettet medlemstal i Børne- og ungdomsmedlemmer under 25 år de 6 største idrætsgrene Medlemmer 2015 Fodbold Svømning Gymnastik Tennis 986 Håndbold 851 Ridning 567 Medlemstal i alt Kilde: Det centrale foreningsregister C FR - medlemsregistrering i 2015 Medlemstal for 2016 forventes tilgængelige i løbet af foråret 2017

73 71 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET Aktivitetsområde: FRITID OG KULTUR FRITID OG KULTUR Anvendelsen af PEA tilskudsordning*) på folkeoplysningsområdet Forskel Foredrag, deltagere Undervisning, timer Deltagere til undervisning Udbetalt tilskud Note*): Tilskud til pensionister, efterlønsmodtagere og arbejdsledige. Der ydes til et PEA-tilskud vedrørende foredrag på 9 kr. pr. deltager (pr. foredrag) samt et tilskud til undervisning på 5 kr. pr. time. Anm.: Der er i 2016 udbetalt kr. som vedr. tilskud for Der er derfor ikke fuldt ud overensstemmelse med den her viste opgørelse af anvendelsen af ordningen og den faktiske udbetaling i Der har været et fald i anvendelsen af ordningen for PEA-tilskud fra 2015 til Antallet af deltagere til foredrag og det samlede undervisningstimetal er faldet med henholdsvis 22 pct. og 5 pct. Der ses ligeledes en nedgang i antallet af deltagere i undervisningen. Som en konsekvens af den faldende aktivitet er udbetalingen af tilskud faldet med knap kr. fra 2015 til 2016.

74

75 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET

76 74 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG OMSORG A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) OMSORG ekskl. statslige puljer CSO Lønsum CSO Sekretariat Sekretariat fælleskonti Mad til hjemmeboende Puljer Visitation Frit valg Hjælpemidler og kørsler Køb og salg af plejepladser mv Visitation i øvrigt Træning og hjemmepleje Fælleskonti Hjemmesygepleje-puljen Hjemmeplejen Vagtcentral/Spl.klinik/SAFE Service-Team Madservice Plejecentre Fælleskonti Uddannelsesteam Virumgård / Solgården Bredebo / Baunehøj Lystoftebakken Ældre mia. (LTK pulje) Klippekort (statslig pulje) Værdighedsmia. (statslig pulje) OMSORG inkl. statslige puljer = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne vedrører: Overførsler fra 2015 (-1,9 mio. kr. inkl. overførsel af midler vedr. værdighedsmilliarden på -1,2 mio. kr.) o 3. anslået regnskab 2015 (-3,9 mio. kr.) o Ny budgetmodel til fritvalg/hjemmesygeplejen (4,9 mio. kr.) o Renoveringsudgifter flyttes til Center for Areal og Ejendomme (-0,5 mio. kr.)

77 75 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG o o Medarbejdere til administration (-3,8 mio. kr.) Modgående initiativer fra køb og salg (-4,1 mio. kr.), kørsler (-0,4 mio. kr.) og Solgården og Møllebo vedr. plejeboliggarantien (-0,2 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (12,1 mio. kr.) o Kapacitetstilpasning af Fritvalgsområdet (-0,3 mio. kr.) o Teknisk omplacering af lønmidler fra administration til Omsorg (6,2 mio. kr.) o Annullering af negativ blokbevilling som følge af tidligere effektiviseringsforslag (1,8 mio. kr.) o Delvis tilbageførsel af renoveringsbudget fra Center for Areal og Ejendomme (0,2 mio. kr.) o Tilbageførsel af midler til Køb og salg (4,1 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (1,3 mio. kr.) o Annullering af fremrykning af puljemidler (0,2 mio. kr.) o Budgettildeling til hjælpemidler vedr. særligt dyr enkeltsag og stigende aktiviteter (1,3 mio. kr.) o Dækning af overført merforbrug til kørselsområdet fra Sundhed (1,1 mio. kr.) Dækning af overført merforbrug på madservice (0,9 mio. kr.) o Dækning af overført merforbrug vedr. nøglesystemet (0,4 mio. kr.) o Udmøntning af udbud på hjælpemidler vedr. stomi og kompressionsstrømper (-0,2 mio. kr.) o Budgettildeling til hjemmeplejen vedr. færre elever (2,4 mio. kr.) o Budgettildeling til plejecentrene vedr. færre elever (3,2 mio. kr.) o Finansiering af budgettildelinger fra mindreforbrug på uddannelsesteamet (-6,0 mio. kr.) o Finansiering af budgettildelinger fra mindreforbrug på Ældremia. (-2,0 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (0,6 mio. kr.) o Budgettildeling til hjemmeplejen finansieret af færdigbehandlede (1,0 mio. kr.) o Budgettildeling til hjemmeplejen finansieret af uddannelsesteamet (0,4 mio. kr.) o Budgettildeling til hjemmeplejen finansieret af ældremilliarden (1,0 mio. kr.) o Budgettildeling til plejecentrene finansieret af uddannelsesteamet (0,5 mio. kr.) o Finansiering fra uddannelsesteamet (-1,0 mio. kr.) o Finansiering fra ældremilliarden (-1,0 mio. kr.) o Der er foretaget en teknisk flytning til Sundhed af budgettet til puljen vedr. læger i plejecentrene (-0,4 mio. kr.) KMB d sag nr. 13, blev midler omprioriteret på tværs af områder og år. Omsorg skulle i den forbindelse afgive midler i 2016 (-0,3 mio. kr) KMB d sag nr. 14, blev det besluttet at fortsætte det telemedicinske tilbud Epitalet. Omsorg blev i den forbindelse tildelt midler til fortsættelsen (0,1 mio. kr.) KMB d sag nr. 13, blev den nye budgettildelingsmodel til kommunens plejecentre vedtaget. Omsorg blev i den forbindelse tildelt midler for at sikre strukturel budgetbalance på området (1,3 mio. kr.) Overenskomstaftalen i 2015 (1,8 mio. kr.) Barselsudligning (-0,5 mio. kr.) Omsorg har afgivet midler til aktivitetsområdet Trafik, til fortsættelsen af det offentlige trafiktilbud flextur (-0,3 mio. kr.) Omsorg er tildelt midler fra aktivitetsområdet Handicappede og sociale indsatser efter flytningen af ledsagelse af borgere over 67 år (0,3 mio. kr.) Ved lov og cirkulære blev området blandt andet tildelt midler i forbindelse med fasttilknyttede læger på plejecentre og handling for den ældre medicinske patient (0,9 mio. kr.)

78 76 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Diverse tekniske omflytninger, herunder samling af kørselsmidler under aktivitetsområdet Omsorg (fra aktivitetsområdet Sundhed ), flytning af lønmidler mm. (0,8 mio. kr.) Øvrige budgettilpasninger, herunder udmøntning af en mindre effektivisering, udmøntning af diverse puljer mellem kapitalmidler, afgift ved brug af konsulenter mm. (-0,1 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Det samlede merforbrug på aktivitetsområdet Omsorg, ekskl. statslige puljer, udgør 12,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget og 1,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Det samlede merforbrug inkl. statslige puljer er på 5,4 mio. kr., mens der er et mindreforbrug på -6,9 mio. i forhold til det korrigerede budget. Visitationen ex fritvalgspuljen har i 2016 set en markant styringsmæssig fremgang. Det betyder bl.a. at der på baggrund af de forbedrede værktøjer er lavet en handleplan, for at få områderne i langsigtet økonomisk balance. Dette mål forventes at være nået for hele visitationen inden udgangen af 2017, men har i 2016 allerede vist sin effekt under hjælpemiddelområdet, som går ud med et væsentligt forbedret resultat i forhold til tidligere år. Bevillingsændringerne i visitationen vedrører primært den tekniske samling af alle centerets udgifter til personbefordring under hjælpemidler (5,5 mio. kr.) og udmøntning af puljen til særligt dyre plejehjemspladser til køb og salg (1,0 mio. kr.). Hjemmeplejen og hjemmesygeplejen har fået ny budgetmodel fra I den forbindelse blev til tilført et varigt budgetløft på 4,9 mio. kr. for at kunne finansiere modellen. Aktiviteten har været lavere i overensstemmelse med målsætningen om ændrede visitationskriterier fra budgetaftale Det betyder at der på bestillersiden er et merforbrug på 1,0 mio. kr. på trods en et overført merforbrug fra 2015 på 2,0 mio. kr. På udførersiden har det været en udfordring at levere til den timepris, som er forudsætningen i den nye model. Det skyldes særligt at der har været store udsving i antallet af visiterede timer mellem månederne. Således fik leverandørerne ikke overført noget fra 2015 til 2016, men ender med et merforbrug på 2,8 mio. kr. De kommunale plejecentre har fået en ny budgettildelingsmodel i starten af Formålet var at sikre en bedre og mere gennemsigtig styring på tværs af centrene, og fordele områdets midler efter klart definerede kriterier. Området blev i den forbindelse tilført et varigt budgetløft på 1,2 mio. kr. for at kunne finansiere modellen. Finansieringen blev fundet inden for rammen. Der har endvidere været arbejdet med at nedbringe områdets vikarforbrug i forhold til Dette er kun lykkedes delvist, hvilket områdets merforbrug bl.a. afspejler. Der har særligt været problemer med at besætte nogle af de deltidsstillinger, som blev oprettet for at udfylde de tidligere vikartimer, og der har været problemer områdets sygefravær. Arbejdet med nedbringelse af vikarudgifterne fortsætter i Den bevillingsmæssige udvikling på de enkelte områder er beskrevet i dette afsnit forneden, mens bemærkningerne til områdernes afvigelser fremgår af afsnit C. Mad til hjemmeboende Området udviser et mindreforbrug i forhold til oprindeligt budget på -0,2 mio. kr. og et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 0,5 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger til budgetområdet for i alt -0,7 mio. kr. Disse bevillingsændringer omfatter et overført merforbrug (-1,6 mio. kr.), en delvis dækning af det overførte merforbrug ved 2. anslåede regnskab (0,9 mio. kr.), udmøntning af udbud (-0,4 mio. kr.) og et øget brug af økologiske varer (30 pct. økologi) (0,4 mio. kr.). Overførslen skyldes primært at der i regnskab 2016 blev flyttet 2 måneders udgifter fra 2015 svarende til 0,9 mio. kr., samt at en stor del af borgerne i kommunen ikke blev opkrævet for deres mad af tekniske årsager.

79 77 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Ved et årlig mindreforbrug på ca. -0,2 mio. kr. ift. til det oprindelige budget, vil det tage 3-4 år at afvikle det overførte merforbrug. Fritvalgsområdet- og hjemmesygeplejen Området udviser et merforbrug i forhold til oprindeligt budget på 12,1 mio. kr. og et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 3,8 mio. kr. jf. tabel 1. Der er i forbindelse med indførelsen af en ny budgetmodel i 2016 for hjemmepleje/hjemmesygepleje, givet et varigt budgetløft på 4,9 mio. kr. til hjemmesygeplejeområdet. Foruden det varige budgetløft på 4,9 mio. kr. er der i årets løb givet tillægsbevillinger til budgetområdet for 3,4 mio. kr.: Disse bevillingsændringer omfatter primært et overført merforbrug (-2,3 mio. kr.), der er foretaget en omplacering fra uddannelsesteamet til leverandørerne (2,8 mio. kr.), der er foretaget en omplacering fra færdigbehandlede til leverandørerne (1,0 mio. kr.), der er foretaget en omplacering fra ældremilliarden til leverandørerne (1,0 mio. kr.), der er givet barselsrefusioner (-0,6 mio. kr.), der er givet en tillægsbevilling som følge af udbudsforsinkelse på hjemmeplejeudbud (0,5 mio. kr.) og der er givet en tillægsbevilling vedr. ledsagelse af ældre over 67 år (0,3 mio. kr.). De korrigerede budgetrammer 2016 afspejler således tildelingen efter den nye budgetmodel. Tabel 1 resultat på fritvalgs- og hjemmesygeplejeområdet. Merforbrug ift opr Merforbrug ift (i kr.) Forbrug 2016 Opr. Budget 2016 budget Korr. Budget 2016 korr budget Fritvalgspulje, i alt Hjemmesygeplejepulje Hjemmeplejeleverandører, i alt Fritvalgs-/hjemmesygeplejeområdet * Hjemmeplejeleverandører omfatter hjemmeplejen, Vagtcentral/Spl. klinik/safe og Serviceteamet. Hos bestillerfunktionen (fritvalgspuljen/hjemmesygeplejepuljen) er der et merforbrug på 1,0 mio. kr., mens der på udførerområdet (Hjemmeplejeleverandørerne) er et merforbrug på 2,8 mio. kr. i forhold til de korrigerede budgetter. I 2016 blev det politisk vedtaget, at alle borgere skulle genvurderes, med henblik på at identificere deres rehabiliteringspotentiale. Det var forudsat at der kunne spares 1,0 mio. kr. på Fritvalgspuljen som konsekvens af rehabiliteringspotentialet i budget I forbindelse med gennemgangen af sagerne er antallet af visiterede timer blevet reduceret. Dette er sket inden for få måneder og områdevist. Det betyder, at det har været vanskeligt for leverandørerne at tilpasse udgifterne til den lavere afregning tilstrækkeligt hurtigt til at kunne levere til samme timepris. Plejecentre inkl. Uddannelsesteamet Det samlede budgetområde vedrørende plejecentre (inkl. Uddannelsesteamet) udviser et merforbrug på 3,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget og et mindreforbrug på -0,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der har i de seneste år været en række ændringer på plejeboligområdet. Frem til og med 2014 er der afsluttet en om- og udbygningsplan, hvor der bl.a. er nedlagt to mindre plejehjem (Borrebakken og Lykkens Gave). Samtidig er der foretaget en organisatorisk ændring, hvor plejecentrene er blevet udskilt fra hjemmeplejeområdet. I forlængelse heraf er der sket en række større omflytninger af budgetbeløb på området i både 2014 og I lyset heraf er der i 2016 udarbejdet en ny budgetmodel for plejecentrene, der skal sikre et gennemsigtigt styringsgrundlag baseret på pladstyper i stedet for opholdssteder. Budgetmodellen blev godkendt af Kommunalbestyrelsen den 3. marts 2016, og er implementeret i foråret De korrigerede budgetrammer i 2016 afspejler således tildelingen efter den nye budgetmodel.

80 78 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Der er i årets løb givet tillægsbevillinger til budgetområdet for i alt 3,5 mio. kr. Bevillingsændringer omfatter primært overførsler vedrørende Lystoftebakken og fællesområdet (1,6 mio. kr.), barselsudligning (1,9 mio. kr.), kompensation for ny overenskomst fra 1. april 2016 (1,3 mio. kr.), udmøntning af den centrale pulje til særligt dyre plejehjemspladser (0,6 mio. kr.) samt genopretningen af budgetgrundlaget vedrørende ægteparboliger, jf. Kommunalbestyrelsen den 3. marts 2016 (1,3 mio. kr.). Hertil kommer, at der er omplaceret -3,2 mio. kr. til hjemmeplejen og træningsområdet som følge af færre elever i Uddannelsesteamet, jf. 2. og 3. anslået regnskab (der er omplaceret 3,8 mio. kr. inden for området fra Uddannelsesteamet til plejecentrene). Hjælpemidler og kørsler Det samlede budgetområde vedrørende hjælpemidler og kørsler udviser et merforbrug på 5,1 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget og et merforbrug på 1,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I 2016 er hjælpemiddelområdet blevet udvidet til at indeholde alle udgifter forbundet med borgerrelaterede kørsler i Center for Sundhed og Omsorg. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger til budgetområdet for i alt 4,1 mio. kr. Bevillingsændringer omfatter en budgettildeling på (5,5 mio. kr.) vedrørende tildelingen af budgetområdet kørsler, et overført underskud på hjælpemidler og kørsler på (-3,0 mio. kr.), dækning af merforbrug og overført underskud vedr. kørsler (1,1 mio. kr.), tilskud til én særligt dyr bilsag (0,7 mio. kr.), tilskud til stigende aktiviteter på enkelte hjælpemidler (0,7 mio. kr.), udmøntning af udbud (-0,7 mio. kr.) og delvis finansiering af Flextursordningen på aktivitetsområdet Trafik (-0,3 mio. kr.). Køb og salg af plejehjemspladser Området udviser et merforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget og et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger til budgetområdet for i alt 1,0 mio. kr. Bevillingsændringer omfatter en budgettildeling fra puljen til IT- og velfærdsteknologi (1,0 mio. kr.). Området er desuden blevet tildelt midler fra puljen til særligt dyre enkeltsager (0,5 mio. kr.), som teknisk blev udmøntet gennem en forbrugsompostering og derfor ikke fremgår af det korrigerede budget. Midlerne vedrører alle en tilbagebetalingssag, hvor Lyngby-Taarbæk Kommune fejlagtigt har opkrævet en anden kommune for en plejeboligplads siden C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Nedenfor redegøres for de væsentligste afvigelser under aktivitetsområdet Omsorg. Med mindre andet står anført, overføres områdernes mer-/mindreforbrug til næste regnskabsår. Sekretariats fælleskonti Regnskabsresultatet udviser et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Området dækker en lang række konti, hvoraf de største poster er: IT, fælles medarbejdere, tjenestebiler, omstillingsaktiviteter på ældreområdet, kørsel til aktivitetscentre og Rustenborghuset.

81 79 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Mad til hjemmeboende Området udviser et merforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Området var oprindeligt et hvile i sig selv -område, men Folketinget har vedtaget et loft over borgernes egenbetaling, således at de visiterede borgerne skal tilbydes at købe et hovedmåltid inkl. udbringning til højst 52 kr. Borgerne bestiller direkte hos leverandørerne og kommunen betaler differencen mellem de 52 kr. inkl. udbringning og den faktiske pris. Det er dette tilskud, som budgettet på området er udtryk for. Tabel 2 budgetoversigt - Madservice til hjemmeboende kr. Budget 2016 Oprindeligt budget Overført merforbrug Tillægsbevilling ved 2. anslåede regnskab 855 Korrigeret budget 752 Der er 1,4 mio. kr. i budget på området, men der blev overført et merforbrug på 1,6 mio. kr. fra 2015 til En del af forklaringen var, at der i 2015 var medtaget 14 måneders udgifter, hvilket medførte et relativt stort merforbrug. Denne udfordring blev imødekommet ved en tillægsbevilling på 0,9 mio. kr. ved 2. anslåede regnskab til at dække denne del af problematikken. Dermed er det reelle overførte merforbrug på 0,7 mio. kr. (overført merforbrug + tillægsbevilling). Dette skal sammenholdes med det faktiske merforbrug på 0,5 mio. kr. i Dermed er der i året forbrugt 0,2 mio. kr. mindre end budgettet, hvis man renser tallene for overført merforbrug samt tillægsbevillingen. Der har igennem 2015 og 2016 været betydelige problemer med at sikre korrekte opkrævninger via IT-systemet KMD Social Pension. Disse problemer skulle nu være løst ifølge udbyderen KMD, men det har betydet tab af indtægter i 2015, mens borgerne er blevet efterreguleret i Puljer Puljerne dækker udgifter forbundet med større tiltag under Omsorg. Dette vedrører bl.a. midler til større kompetenceudviklingsprojekter, ny IT-teknologi, særligt dyre enkeltsager og lignende. Der er samlet set et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. på puljer, som først og fremmest kan henføres til et mindreforbrug på Pulje vedr. organisationsudvikling og arbejdsmiljø (0,4 mio. kr.), Vælfærdsteknologi/IT i hjemmeplejen (0,6 mio. kr.) og FOA-midler (0,8 mio. kr.). Disse tre puljer skal finansiere tiltag, som først iværksættes i 2017 og dermed udskydes forbruget til Desuden er der 9 øvrige puljer, som tilsammen har en mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Fritvalgsområdet og hjemmesygeplejen Området opdeles ved bestillerfunktionen og leverandørfunktionen af hensyn til styringen af økonomien. Fritvalgspuljen og hjemmesygeplejepuljen (bestillerfunktionen) Fritvalgspuljen består af afregning til kommunale leverandører, afregning til private leverandører, BPA-ordninger (over 67 år), samt ledsagelse (over 67 år). Området bliver årligt kapacitetstilpasset og tilpasningen fordeles til afregning af leverandører.

82 80 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Tabel 3 resultatoversigt - Bestillerfunktionen kr. Forbrug 2016 Korr. Budget 2016 Merforbrug (+) Afregning af kommunale leverandører Afregning af private leverandører BPA Kapacitetstilpasning Ledsagelse (over 67 år) Fritvalgspulje, i alt Hjemmesygeplejepulje I alt Samlet set har puljerne et merforbrug på 1,0 mio. kr. inkl. overført merforbrug fra 2015 på 2,0 mio. kr. Staten og KL har sammen udarbejdet en detaljeret beskrivelse af, hvordan fritvalgsydelser og hjemmesygeplejeydelser skal deles op. Det betyder, at der i Lyngby-Taarbæk, som i mange andre kommuner, har været igangsat et arbejde i visitationen om at tilpasse visitationerne til denne beskrivelse. En del indsatser, som tidligere blev registeret under fritvalgsområdet, som personlig pleje har flyttet kategori til sygeplejeområdet. Derfor har det været nødvendigt at flytte 2,3 mio. kr. fra fritvalgspuljen til hjemmesygeplejepuljen for at imødegå dette i Mindreforbruget på puljen til afregning af de kommunale leverandører på -1,0 mio. overføres til hjemmesygeplejepuljen, da omfanget af flyttede indsatser blev større end først antaget. Visitation til hjemmeplejen er overgået til en såkaldt blokmodel i Formålet er at erstatte mange små enkeltydelser med større besøgsblokke, som giver leverandørerne mere frihed til at planlægge indsatsen. Det har betydet at visitationen skulle gennemgå alle borgere med henblik på at visitere dem efter den nye model. Dette har betydet ændringer i både omfang og fordeling af indsatser på tværs af områder (som fx praktisk hjælp, personlig pleje og hjemmesygepleje). Der er i budgetaftalen for besluttet en årlig besparelse på 1 mio. kr. på fritvalgspuljen. Det skal opnås gennem succes med træningsforløb efter 83a, således at der er mindre behov for fritvalgsydelser. I løbet af 2016 er antallet af modtagere af fritvalgsydelserne faldet fra modtagere til modtagere. Aktiviteten målt i planlagte timer (kommunale leverandører dag/aften) endte med at falde fra timer i 2015 til timer i 2016, dels pga. effekter ved træning og dels pga. at der er indsatser, som tidligere blev registreret under fritvalgsområdet som skiftede område til sygeplejeområdet i løbet af efteråret. Aktiviteten på sygeplejeområdet steg fra timer i 2015 til timer i 2016, som følge af tilgang af indsatser fra fritvalgsområdet. Fritvalgs- og hjemmesygeplejeleverandørerne (leverandørfunktionen) Fritvalgsområdet og hjemmesygeplejen skal ses i sammenhæng, da de i praksis er nært relaterede. Forbruget på disse områder afviger under ét med 2,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

83 81 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Tabel 4 resultatoversigt - Leverandørfunktionen kr. Forbrug 2016 Korr. Budget 2016 Merforbrug (+) Hjemmeplejen Vagtcentralen Serviceteam Hjemmeplejeleverandører, i alt Visitationen har i 2016 gennemgået alle sager i forbindelse med overgang til en ny visitationsmodel for hjemmeplejen, hvor fokus i højere grad er på funktionsvurdering frem for detaljeret udspecificering af indsatser. Denne har betydet nogle indsatser i hjemmeplejen/sygeplejen har skiftet område, således at de før var personlig pleje og nu bliver sygepleje. Det betyder færre omkostninger på fritvalgspuljen og flere på hjemmesygeplejepuljen. Det betyder, at det er nødvendigt at se hjemmesygeplejepuljen i sammenhæng med fritvalgspuljen. Hjemmeplejeleverandørerne har oplevet store udsving i antallet af visiterede timer. Dels en stigning i foråret/sommeren som følge af at færre valgte private leverandører. Dels et fald i efteråret som følge af arbejdet med at visitere til 83a. Dels en stigning i november som følge af lukningen af Serviceteamet. Og endeligt har man herefter været forsigtig med at genansætte som følge af planerne om opførelse af plejecenteret på Chr. X s Allé, som ville blive delvist finansieret af de fritvalgstimer, som de kommende plejehjemsbeboere havde i hjemmeplejen. Det har altså været en vanskelig opgave at tilpasse bemandingen til opgaverne i 2016, hvilket har været væsentlig årsag til merforbruget. Merforbruget på 2,8 mio. kr. overføres som udgangspunkt til de fire hjemmeplejegrupper plus den nye aftengruppe til 2017 med 20 pct. til hver gruppe. Dog er der mindreforbrug på visitation øvrig og på ældremilliarden, som anvendes til at sænke denne overførsel til 1,7 mio. kr. Visitation Hjælpemidler og kørsler Området opdeles på hjælpemidler og kørsler da områderne har væsentligt forskelligt lovgrundlag og brugerkreds. Området går samlet ud med et merforbrug på 1,1 mio. kr., hvoraf hjælpemidler udviser et merforbrug på 2,2 mio. kr. og kørsler udviser et mindreforbrug på -1,1 mio. kr. Hjælpemidler Delområdet har siden 2013 været i strukturel ubalance, det vil sige at det har været nødvendigt at søge om midlertidige bevillinger til afholdelse af uforudsete udgifter der kom tidligt i de enkelte år, og måtte afholde uforudsete udgifter som merforbrug når de kom sent i de enkelte år. Denne problemstilling er der i 2016 taget hånd om, således at delområdet i 2016 har afviklet en del af det overførte merforbrug fra 2015 og delområdets budget i 2017 indeholder midler svarende til de gennemsnitlige uforudsete omkostninger fra Dette råderum er opstået som konsekvens af udbud på delområdet og som følge af indsatsen med en større systematik i visitationen. I regnskab 2016 udviser delområdet et merforbrug på 2,2 mio. kr. Resultatet skal ses som følge af delområdets overførte merforbrug fra 2015 på 2,5 mio. kr. samt delområdets arbejde med udbud, som i 2016 gav en besparelse på 0,3 mio. kr. Kørsler Kørselsområdet er i 2016 blevet samlet under hjælpemiddelområdet. I regnskab 2016 udviser delområdet et mindreforbrug på -1,1 mio. kr.

84 82 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Afvigelsen skyldes dels et nyt udbud af borgerbefordring, som trådte i kraft fra oktober måned 2016, og dels en relativt stor teknisk forskydning af regninger. I 2016 anslås udbuddet at have medført en effektivisering på -0,7 mio. kr., i 2017 og frem anslås det at udbuddet på delområdet, vil medføre en årlig effektivisering på 2,5 mio. kr. I 2017 vil effektiviseringen blive brugt til at dække områdets samlede overførte merforbrug på 1,1 mio. kr., hvorefter effektiviseringen forventes at indgå som et effektiviseringsforslag på aktivitetsområdet Omsorg. Køb og salg Kontoen for køb og salg af plejeboliger, særlige botilbud, hjemmehjælp mv. udviser et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Forklaringen herpå er tredelt: Dels er området overgået til et nyt opkrævningssystem Pecunia, som teknisk har placeret 13 måneders indtægter i regnskabsåret 2016 med en samlet merindtægt på -2,0 mio. kr. Da opkrævningen er automatisk, vil forskydningen ikke påvirke fremtidige budgetår, indtil systemet eventuelt udskiftes. Dels har området siden 2013 haft et strukturelt merforbrug, hvor forbruget konsekvent har ligget højere end budgettet. I 2016 er forbruget steget yderligere i forhold til forbruget i 2015, grundet en mindre nettoafgang i salg af pladser. Denne strukturelle ubalance vurderes at medføre en merudgift på 1,2 mio. kr. ved udgangen af Skal området være i strukturel balance inden udgangen af 2017, skal der sælges 3 pladser ekstra i forhold til det nuværende niveau. Og dels har der i regnskabsår 2016 været relativt få regningsforskydninger til næste regnskabsår, hvorfor der på flere borgere er betalinger for op til 18 måneder. Denne effekt svarer til en midlertidig merudgift på 0,6 mio. kr. Områdets mindreforbrug på 0,2 mio. kr. overføres til næste regnskabsår. Visitation øvrigt Området udviser samlet set et mindreforbrug på -1,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Området omfatter Visitationens fælleskonto, plejevederlag, rådgivning og ældreboliger. Områdets mindreforbrug skyldes dels et overført mindreforbrug fra 2015 (0,4 mio. kr.) og dels et strukturelt mindreforbrug på området, hvor budgettet i en årrække har været højere end forbruget. Områdets mindreforbrug på -1,0 mio. kr. bliver overført til delvist at dække et overført merforbrug i hjemmeplejen. Træning fælles (ex. sygeplejepuljen) Samlet set udviser området et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. i Træning fælles på omsorgsområdet består af 4 mindre puljer, foruden sygeplejepuljen der behandles sammen med fritvalgsområdet. Området består af puljer til nødkald, linned, paradigmeprojekt, samt en pulje til diverse udgifter. Den Kommunale Madservice Den kommunale madservice udviser et mindreforbrug på -0,1 mio. kr. i Madservice havde et overført merforbrug på 0,8 mio. kr. fra 2015 og udviser dermed et mindreforbrug på -0,9 mio. kr. i 2016, hvis man ser bort fra overførsler. Dette mindreforbrug kan henføres til en effektivisering af indkøb af varer i Området forventes at balancere i 2017.

85 83 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Uddannelsesteamet Uddannelsesteamet udviser et merforbrug på 0,5 mio. kr. i Dette skal ses i lyset af, at der er budgetomplaceret henholdsvis 6 mio. kr. og 1 mio. kr. fra uddannelsesteamet til andre områder, jf. 2. og 3. anslået regnskab Uddannelsesteamet har haft langt færre elever i forbindelse med en omlægning af SOSUuddannelsen, som har forstærket problemstillingen fra 2015 med at fylde holdene op. Derfor har der været et betydelig mindreaktivitet, som har betydet at det har været muligt at udligne budget i forbindelse med 2. og 3. anslået regnskab 2016 til plejehjem, træningscentre og hjemmepleje, som kompensation for den manglende arbejdskraft som færre elever giver. Uddannelsesteamets økonomi er meget afhængigt af lønudgifter til eleverne, samt AER-refusion i forbindelse med skoleophold. Der er et merforbrug på området, som skyldes at tidsforskydning i mellem lønudbetaling og refusionsudbetaling for december De kommunale plejecentre Tabel 5 Resultatoversigt - Plejecentre kr. Forbrug 2016 Korr. Budget 2016 Merforbrug (+) Område Virumgård/Solgården Virumgård Plejecenter Solgården Plejecenter Område Bredebo/Baunehøj Bredebo Plejecenter Baunehøj Plejecenter I alt De kommunale plejecentre har under ét haft et merforbrug i 2016 på 1,9 mio. kr. Det samlede resultat skyldes primært et merforbrug på Område Bredebo/Baunehøj, hvor Baunehøj Plejecenter har haft et merforbrug på 1,7 mio. kr. Merforbruget skyldes bl.a. et højt sygefravær og en stor personaleudskiftning, hvilket har medvirket til et højt vikarforbrug. Der har været iværksat en plan for at omlægge vikarforbrug til faste stillinger. Det har imidlertid været svært at fastholde medarbejderne i disse stillinger bl.a. grundet et lavt ugentligt timetal hvilket har medvirket til at skabe en øget udskiftning blandt medarbejderne. Der arbejdes på at genoprette balancen mellem budget og forbrug på Baunehøj Plejecenter, herunder ved styrkelse af arbejdsmiljøet og nedbringelse af vikarforbruget. Lystoftebakken Der er 61 plejehjemspladser og 63 beskyttede boliger på Lystoftebakken. Budgettet til plejehjemspladserne tildeles efter de samme principper som de kommunale plejecentre. Derudover tildeles Lystoftebakken midler til en række særlige udgiftsposter, der udspringer af Lystoftebakkens status som selvejende institution det gælder bl.a. udgifter til arbejdsskadeforsikring, revision og itsystemer. Lystoftebakken tildeles endvidere et fast budget til ejendomsudgifter, ligesom der gives en fast budgetramme til driften af de beskyttede boliger. Som led i en handlingsplan blev der ved 1. anslået regnskab 2015 givet en tillægsbevilling til Lystoftebakken på 2,0 mio. kr. i Bevillingen skulle neutralisere det likviditetstræk, der var forventet som følge af Lystoftebakkens afvikling af et merforbrug fra 2014, samt tilpasningen af medarbejderressourcerne i forbindelse med implementeringen af beslutningen om at lukke 8 plejehjemspladser i 2015, jf. Budget og Social- og Sundhedsudvalget august Tillægsbevillingen på de 2,0 mio. kr. blev modregnet med -1,0 mio. kr. i hvert af årene 2016 og Den samlede handlingsplan for Lystoftebakken skulle sikre, at der skabes balance mellem budget og forbrug ved udgangen af 2017.

86 84 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Regnskabsresultatet for 2016 viser et samlet mindreforbrug på Lystoftebakken på -2,6 mio. kr. Mindreforbruget skal bl.a. ses i lyset af periodiseringen af 1,0 mio. kr. fra både 2016 og 2017 til budgetrammen for 2015, jf. ovenfor. Uden en periodisering af budgettet ville det reelle mindreforbrug ved udgangen af 2016 have været på -1,6 mio. kr. Mindreforbruget overstiger den generelle ramme for 2 pct. overførselsadgang på ældreområdet (2 pct. af den korrigerede budgetramme på Lystoftebakken svarer til 0,9 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes bl.a. at Lystoftebakken som led i handleplanen har undladt at ansætte en lederstilling og en lokalassistent, ligesom der mangler ansættelse af to nattevagter. Lystoftebakken har således været meget tilbageholdende med udgifterne i 2016 for at kunne være sikker på at leve op til kravet om balance mellem budget og forbrug ved udgangen af I det opgjorte resultat indgår endvidere et mindreforbrug vedr. ejendomme på -0,3 mio. kr. Ejendomsposterne er normalt ikke omfattet af overførselsadgangen. På baggrund af en tilstandsrapport for ejendommen er der imidlertid igangsat en række større vedligeholdelsesarbejder, der ikke er færdiggjort endnu. For at sikre finansieringsgrundlaget for de iværksatte arbejder overføres mindreforbruget vedrørende ejendomsområdet til 2017, jf. 3. anslået regnskab På denne baggrund og idet Lystoftebakken fortsat arbejder med handlingsplanen, der skal sikre balance mellem budget og forbrug ultimo 2017 overføres det i 2016 opgjort mindreforbrug fuldt ud til Ældremilliard Kommunalbestyrelsen vedtog i forbindelse med budget 2016 at afsætte 7,0 mio. kr. til at afvikle projekter under ældremilliarden. Ældremilliarden udviser et mindreforbrug på -0,1 mio. kr. i Der blev overført et mindreforbrug fra tidligere år på 1,2 mio. kr. fra 2015 til 2016, som skulle anvendes specifikt inden for de projekter, som der var søgt midler til. Ved 2. anslåede regnskab blev der foretaget en negativ tillægsbevilling på -2,0 mio. kr. som følge af at projekterne blev afviklet hurtigere end forudsat. Disse midler blev anvendt til at håndtere problemstillinger på hjælpemiddelområdet. Ved 3. anslåede regnskab blev der foretaget yderligere en negativ tillægsbevilling på -1,0 mio. kr., som blev tildelt hjemmeplejeleverandørerne. Områdets mindreforbrug på -0,1 mio. kr., bruges til delvist at dække et merforbrug på hjemmeplejen. Værdighedsmilliard Folketinget har afsat en såkaldt værdighedsmilliard, som skal anvendes til at implementere en værdighedspolitik i kommunerne. Der er tale om et projekt, som er støttet af staten, hvor der skal aflægges særskilt regnskab herfor. Det er derfor ikke muligt at flytte midler fra dette område og blande dem med kommunens øvrige økonomi. Værdighedsmilliarden udviser i 2016 et mindreforbrug på -6,3 mio. kr. Det skyldes, at aktiviteterne er sat i gang i den sidste del af året, da tilsagnet fra ministeriet først forelå i august.

87 85 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG OMSORG Overførsler fra 2016 til 2017 Merforbrug og mindreforbrug overføres som udgangspunkt 1 til 1, med følgende undtagelser: Mindreforbrug ift. den kommunale del af fritvalgspuljen overføres til hjemmesygeplejepuljen. (1,0 mio. kr.) Mindreforbrug på visitation i øvrigt overføres til hjemmeplejeleverandørerne (1,0 mio. kr.) Mindreforbrug på ældremilliarden overføres til hjemmeplejeleverandørerne. (0,1 mio. kr.) Mindreforbrug på aktivitetsområdet Administration overføres til aktivitetsområdet Omsorg under visitation i øvrigt. (0,1 mio. kr.). Mindreforbrug på aktivitetsområdet Administration overføres til aktivitetsområder Omsorg under CSO Lønsum (0,1 mio. kr.).

88 86 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED SUNDHED A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Sundhed Aktivitetsbestemt medfinans Specialiseret genoptræning Genoptr. og vedligeholdelsestr Kommunale akutfunktioner Respiratorbeh. i hjemmet Vederlagsfri fysioterapi Sundhedsfrem. og forebygg Færdigbehandlede patienter Hospice Frivillighed = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne på i alt -10,7 mio. kr. vedrører: Overførsler fra regnskab 2015 (-1,87 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2015 (2,1 mio. kr.) Indvendigt vedligehold flyttet til ejendomsomr. fra Træningsenheden(-0,3 mio. kr.) Bevaring af 7 midlertidige plejepladser på Møllebo (3,2 mio. kr.) Modg. Initiativ: 4 subakutte pladser (-1,2 mio. kr.) Modg. Initiativ: sygeplejerske til Mobilt Akut Team (0,5 mio. kr.) Modg. Initiativ: kørsel til træning (-0,1 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (-0,1 mio. kr.) Korrektion indvendig vedligehold til ejendomsomr. (0,04 mio. kr.) IT-system flyttet til digitaliseringsområdet (-0,1 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (-7,3 mio. kr.) Nedskrivning af medfinansieringen på baggrund af prognose (-7,0 mio. kr.) Nedskrivning af færdigbehandlede pat. på baggrund af prognose (-1,5 mio. kr.) Højt forbrug på hospice (0,7 mio. kr.) Tildeling af rehabiliteringsmidler til Træningsenheden (0,1 mio. kr.) Tildeling af midler til Træningsenheden fra Uddannelsesteamet (0,4 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (-4,8 mio. kr.) Nedskrivning af medfinansieringen på baggrund af prognose (-4,3 mio. kr.) Nedskrivning af færdigbehandlede pat. på baggrund af prognose (-1,0 mio. kr.) Tildeling af midler til Træningsenheden fra Uddannelsesteamet (0,1 mio. kr.) Opskrivning af vederlagsfri fysioterapi på baggrund af prognose (0,2 mio. kr.) Finansiering af løft på vederlagsfri fysioterapi (-0,2 mio. kr.) Fasttilknyttede læger på plejehjem fra aktivitetsområde Omsorg (0,4 mio. kr.) Tekniske korrektioner (0,7 mio. kr.) Flytning af budget vedr. kørsel til specialiseret ambulant genoptræning fra aktivitetsområde Sundhed til aktivitetsområde Omsorg (-0,2 mio. kr.) Tildeling fra Barselsudligningspulje på træningsområdet (0,9 mio. kr.) Budget forløbsprogram (diætist) fra Træningsenh. til Sundhedscentret (-0,04 mio. kr.) Budget forløbsprogram (diætist) fra Træningsenh. til Sundhedscentret (0,04 mio. kr.) Budget vedr. selvtræning fra aktivitetsområde Omsorg (0,03 mio. kr.)

89 87 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED Lov og Cirkulære programmet (1,1 mio. kr.) Aktivitetsbestemt medfinansiering (0,4 mio. kr.) Kommunale akutfunktioner (0,6 mio. kr.). Bevilget som særtilskud. Sundhedsfremme og forebyggelse (-0,04 mio. kr.) Hospice (0,1 mio. kr.) Øvrige bevægelser (-0,5 mio. kr.) Overenskomstløft til døgnområdet (0,3 mio. kr.) Kørsel til træning fra aktivitetsområde Sundhed til Omsorg (-1,5 mio. kr.) Lægedækning til det Mobile Akut Team i 2016 og 2017 (KMB ) (0,5 mio. kr.) Øgede ressourcer til Frivilligcentret (0,2 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Regnskabsresultatet viser et samlet mindreforbrug på -25,0 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Der er givet -10,7 mio. kr. i tillægsbevilling i løbet af året, jf. ovenstående, og dermed bliver det samlede regnskabsresultat et mindreforbrug på -14,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Resultatet skyldes primært udviklingen i Aktivitetsbestemt medfinansiering, men også andre områder viser større afvigelser. Det gælder især områderne Genoptræning og vedligeholdelsestræning, Respiratorbehandling i hjemmet, Færdigbehandlede patienter samt Hospice. Aktivitetsbestemt medfinansiering Afvigelsen fra oprindeligt budget til regnskab skyldes i høj grad, at Herlev og Gentofte Hospital den 21. maj 2016 indførte et nyt patient-it-system (Sundhedsplatformen). Siden sommeren 2016 har der således været store problemer med indberetning af hospitalsaktiviteten til Landspatientregisteret, som danner afregningsgrundlaget for den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsnet. Disse udfordringer uddybes i afsnit C. Ved 2. anslået regnskab 2016 indikerede den anvendte prognosemodel et reelt mindreforbrug på medfinansieringen på -7,0 mio. kr. Budgettet i 2016 blev på den baggrund reduceret og en tilsvarende reduktion lagt i overslagsårene med budget Forvaltningen vurderede, at faldende sygehustakster tilbage i 2015 ville sænke forbruget på medfinansieringen permanent med -5,0 mio. kr. Derudover har en række hospitalssammenlægninger betydet et supplerende udgiftsfald, som forvaltningen, med hjælp fra Region Hovedstaden, skønnede ville beløbe sig til -2,0 mio. kr. Ved 3. anslået regnskab blev budgettet yderligere reduceret med -4,3 mio. kr. Årsagen var dels et planlagt aktivitetsfald på Herlev og Gentofte Hospital i ugerne efter indførelsen af Sundhedsplatformen (-1,9 mio. kr.). Derudover fik kommunen (som sidste år) en engangs-refusion på 2,4 mio. kr. fra Region Hovedstaden som følge af utilsigtede kommunale effekter af ændringer i vagtlægeordningen (oprettelsen af akuttelefonen 1813). Genoptræning og vedligeholdelsestræning Afvigelsen mellem oprindeligt budget og regnskab dækker såvel over et merforbrug i Træningsenheden (på 3,4 mio. kr.) som et mindreforbrug på centrale konti (-1,2 mio. kr.). Sidst nævnte afspejler primært et flyttet kørselsbudget, men også at kommunen har haft større udgifter til genoptræning af børn og unge under 18 år end forudsat. Træningsenhedens difference mellem regnskab og oprindeligt budget forklares primært med, at en tillægsbevilling på 3,2 mio. kr. - vedrørende bevaring af 7 midlertidige plejepladser - først blev indarbejdet i enhedens korrigerede budget for 2016 (jf. afsnit om tillægsbevillinger ovenfor). Respiratorbehandling i hjemmet Afvigelsen fra oprindeligt budget til regnskab skyldes en manglende budgettering af området, som i 2016 blev samlet under aktivitetsområde Sundhed. Udgifter til borgere i respiratorbehandling i hjemmet har tidligere været håndteret under aktivitetsområde Omsorg (på hjemmepleje samt køb

90 88 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED og salg af plejehjemspladser), men uden et særskilt budget. Området vil blive nøje fulgt i 2017 med henblik på at danne et realistisk skøn for budgetniveauet fremadrettet. Færdigbehandlede patienter Afvigelsen mellem oprindeligt budget og regnskab afspejler især budgetreduktioner ved 2. og 3. anslået regnskab på i alt -2,5 mio. kr. Efter 3. anslået regnskab er tendensen til relativt lave udgifter fortsat. Årsforbruget på de færdigbehandlede patienter afspejler dermed en fortsættelse af det forholdsvis lave udgiftsniveau, kommunen havde i Udviklingen ligger i forlængelse af, at kommunen siden foråret 2015 har gennemført en handleplan for nedbringelse af færdigbehandlede sengedage. Hospice Afvigelsen mellem oprindeligt budget og regnskab er begrundet i et højt forbrug på hospice. Ved 2. anslået regnskab blev området løftet med 0,8 mio. kr., da første halvår 2016 viste, at ca. 2/3 af budgettet var brugt. Det høje forbrug i 2016 skyldes bl.a., at antallet af borgere med ophold på mere end en måned, er på samme høje niveau som i 2015 (hvor området ligeledes havde merforbrug). Kommunen har de seneste tre år gennemsnitligt haft udgifter til hospice på knap 2 mio. kr., mens budgettet har været omkring det halve. I Region Hovedstaden har der været en vækst i udgifterne fra 2010 til 2015 på 83%. Der er dermed ikke tegn på, at aktiviteten fremover vil falde, og på den baggrund blev et varigt løft af budgettet på 0,8 mio. kr. vedtaget med budget C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Aktivitetsområde Sundhed udviser et mindreforbrug på -14,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvilket primært skyldes følgende poster: Aktivitetsbestemt medfinansiering -15,8 mio. kr. Specialiseret ambulant genoptræning -0,3 mio. kr. Genoptræning og vedligeholdelsestræning 1,6 mio. kr. Kommunale akutfunktioner -0,3 mio. kr. Respiratorbehandling i hjemmet (overføres ikke) 1,9 mio. kr. Sundhedsfremme og forebyggelse -0,9 mio. kr. Færdigbehandlede patienter -0,3 mio. kr. I henhold til overførselsreglerne overføres samlet set et mindreforbrug på -16,1 mio. kr. på sundhedsområdet fordelt mellem øvrige områder og genoptræningsenheden, idet merforbrug på 1,9 mio. kr. vedrørende respiratorbehandling i hjemmet ikke overføres til Områderne Aktivitetsbestemt medfinansiering, Specialiseret genoptræning, Vederlagsfri fysioterapi og Hospice disponeres ikke fra kommunens side. Lyngby-Taarbæk Kommune har således hverken visitationsret eller kontrol over behandlingsomfanget, som fastlægges i regionalt regi. Siden fastlagt praksis fra og med regnskab 2014 får disse områder normalt ikke overført hverken deres mer- eller mindreforbrug mellem regnskabsår. Jf. beskrivelserne nedenfor gøres der en undtagelse til 2017 for så vidt angår den aktivitetsbestemte medfinansiering og den specialiserede ambulante genoptræning, der får overført al mindreforbrug i forventning om stor restafregning i Aktivitetsbestemt medfinansiering Der er et mindreforbrug på medfinansieringen på -15,8 mio. kr., som skyldes et stort udgiftsfald på somatisk sygehusbehandling. Som nævnt i afsnittet om den økonomiske udvikling oven for, er årsagen til udgiftsfaldet registreringsproblemer efter indførelsen af Sundhedsplatformen på Herlev og Gentofte Hospital i sommeren Region Hovedstaden har meddelt kommunerne, at den forventer en dækkende indberetning af aktivitet før fristen (som er 10. marts 2017) for færdigregistrering af året Grundet udfordringerne er der dog 2. februar 2017 indgået aftale mellem Sundheds- og Ældreministeriet, Region Hovedstaden, Danske Regioner og KL om de nærmere vil-

91 89 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED kår for medfinansieringsopgørelsen, hvis det ikke lykkes at sikre en dækkende indberetning af aktiviteten inden 10. marts Det er bl.a. aftalt at fristen for indberetninger til LPR forlænges frem til ultimo maj Et sandsynligt scenarie er derfor, at mindreforbruget i 2016 modsvares af et tilsvarende merforbrug i På grund af ovenstående forhold overføres mindreforbruget undtagelsesvist fra 2016 til Specialiseret ambulant genoptræning Der er et mindreforbrug på den specialiserede ambulante genoptræning på -0,3 mio. kr. Da der er tale om genoptræning, som altid foregår på sygehus, vurderes årsag til og vilkår for mindreforbruget at være det samme, som beskrevet under den aktivitetsbestemte medfinansiering. Mindreforbruget overføres derfor undtagelsesvist til Genoptræning og vedligeholdelsestræning Der er et merforbrug på området på 1,6 mio. kr., hvoraf 1,3 mio. kr. knytter sig til Træningsenheden og 0,3 mio. kr. til centrale konti. Merforbruget i Træningsenheden stammer fra et overført merforbrug fra 2015 til 2016 på 2,2 mio. kr., hvoraf Enheden således har indhentet knap halvdelen i Den forholdsvis store afvikling af merforbruget skyldes i sær tilbageholdenhed på øvrig drift samt et relativt lavt sygefravær og faldende vikarudgifter i På de centrale konti skyldes merforbruget øgede udgifter til genoptræning af børn og unge under 18 år. Dette område vil blive nøje fulgt i 2017 med henblik på at danne et realistisk skøn for budgetniveauet fremadrettet. I henhold til overførselsreglerne overføres merforbruget til 2017, idet der overføres 0,3 mio. kr. til den centrale konto og 1,3 mio. kr. til den decentrale træningsenhed. Kommunale akutfunktioner Der er et mindreforbrug på puljen til kommunale akutfunktioner på -0,3 mio. kr. Cirka halvdelen af puljen blev i 2016 disponeret til brug i det Mobile Akut Team. Anvendelsen af de resterende budgetmidler har imidlertid afventet Sundhedsstyrelsens nye kliniske retningslinjer for akutområdet. I henhold til overførselsreglerne overføres mindreforbruget til Respiratorbehandling i hjemmet Der er et merforbrug på området på 1,9 mio. kr. Området blev i 2016 samlet under aktivitetsområde Sundhed, mens det tidligere har været håndteret under aktivitetsområde Omsorg. Merforbruget i 2016 skyldes, at området ikke har et særskilt budget, hvilket det heller ikke har haft i de foregående år. Tidligere har udgifterne kunnet afholdes inden for rammen af aktivitetsområde Omsorg, men dette vurderes ikke længere muligt. Merforbruget overføres ikke, men håndteres i forbindelse med regnskabet for Området er kendetegnet ved, at der er tale om få borgere, som har helt særlige pleje- og behandlingsbehov i hjemmet. Det er kommunen som visiterer til ydelserne efter Serviceloven, og regionen som visiterer til ydelserne efter Sundhedsloven. Borgerforløbene håndteres i et samarbejde, hvor regionen stiller et fælles hjælperhold til rådighed for borgeren. Afregningen mellem kommune og region foretages efter en fast procentsats, og kommunen skulle i 2016 betale 33% af udgifterne til de regionale hjælperhold. Forbruget i 2016 omhandler to borgere. Mens udgifter til den ene borger udelukkende har omhandlet hjælp udført i 2016, dækker afregningen af den anden borger hjælperhold i såvel 2014, 2015 og Der er for begge borgere i 2016 blevet afregnet med lavere satser end 33%. Kommunen forventer derfor en efterregulering primo 2017 vedr på ca. 0,4 mio. kr. Ovenstående overvejelser vil indgå i forvaltningens skøn for budgetniveauet fremadrettet. Sundhedsfremme og forebyggelse Regnskabet omhandler udgifter til en række sundhedsprojekter, løn til personale i Sundhedscentret samt indsatser til hjerneskadede borgere. Området viser et samlet mindreforbrug på -0,9 mio. kr. Dette beløb afspejler et mindreforbrug på sundhedsprojekter (-0,5 mio. kr.), som primært skyldes ubrugte midler til en alkoholindsats og en sundhedsindsats i socialpsykiatrien. Desuden er

92 90 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED der en ubenyttet pulje til læger på plejehjem, da kommunen først sent på året modtog de nationale retningslinjer for brugen af plejehjemslæger. Lønkontoen udviser et mindreforbrug (-0,1 mio. kr.) som følge af reduceret arbejdstid blandt to medarbejdere. Endelig er der på kommunens hjerneskadeindsats et mindreforbrug (-0,3 mio. kr.), som primært skyldes, at området er rammestyret og har en udgiftsprofil, som er yderst vanskelig at prognosticere selv langt henne i regnskabsåret. En meget dyr enkeltsag i slutningen af 2016 giver således forventning om et højt forbrug primo Mindreforbruget overføres efter overførselsreglerne til Færdigbehandlede patienter Mindreforbruget ift. det korrigerede budget på -0,3 mio. kr. er begrundet i et fortsat lavt forbrug i fjerde kvartal Mens der i tidligere år var store vanskeligheder med hjemtagelsen af færdigbehandlede patienter fra sygehusene, nedbragte en politisk godkendt handlingsplan i sommeren 2015 væsentligt antallet af døgn, hvor færdigbehandlede har ligget på et hospital og ventet på at komme hjem. I 2017 træder nye regler i kraft for afregning af færdigbehandlede sengedage. Fremover afregnes 1. og 2. dag med ca kr./dag og 3. + de efterfølgende dage med ca kr./dag. Mindreforbruget overføres ifølge overførselsreglerne til I øvrigt henvises til statistik vedrørende færdigbehandlede patienter nedenfor. D. STATISTIK Udvalgte regnskabs- og aktivitetstal på sundhedsområdet. Figur1: Udgifter til somatisk færdigbehandlede sengedage: Kr Note: Opgørelsen gælder borgere i Lyngby-Taarbæk Kommune. Udgifter er i begge år angivet i 2016-priser. Kilde: esundhed pr. 17. januar 2017 samt 17. januar 2016.

93 91 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET Aktivitetsområde: SUNDHED OG OMSORG SUNDHED Tabel 1: Antal borgere (cpr-numre) med somatisk færdigbehandlede dage: Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal total Note: Opgørelsen gælder borgere i Lyngby-Taarbæk Kommune. Kilde: esundhed pr. 17. januar 2017 samt 17. januar Tabel 2: Somatisk færdigbehandlede dage fordelt efter varighed i 2016: 1 færdigbeh.dag 2 færdigbeh.dage 3 el. flere færdigbeh.dage* Antal borgere hvor der er afregnet for: * disse 19 borgere lå i gennemsnit færdigbehandlet 4,3 dage. Den borger der ventede længst på hjemtagelse lå 10 dage. Note: Opgørelsen gælder borgere i Lyngby-Taarbæk Kommune. Kilde: esundhed pr. 17. januar Tabel 3: Antal borgere (cpr-numre) på hospice: Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal total Note: Opgørelsen gælder borgere i Lyngby-Taarbæk Kommune. Kilde: esundhed pr. 17. januar 2017 samt 17. januar 2016.

94 92 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Handicappede og Sociale indsatser Myndighedsøkonomi Administration Refusionsordning Voksenspecialundervisn Ungdomsuddannelse Pleje og omsorg Forebyggende indsats Botilbud til personer med sociale problemer Alkoholbehandling Stofmisbrugsbehandling Længerev. botilbud Midlertidige botilbud Kontaktperson og ledsagerordning Beskyttet beskæftigelse Aktivitet og samvær Særlig sociale formål mv Midlertidige boliger til flygtninge Boligsocialt arbejde Udførerøkonomi Fællesudgifter mv Kvindekrisecenteret Misbrugscenteret Slotsvænget Chr. X's Allé Kirsten Marie Nettet Magneten Hovedsagen Paradiset Sundhed Udfører Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt

95 93 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne vedrører følgende: Myndighedsøkonomi (24,834 mio. kr.) Overførsler fra regnskab 2015 (-1,063 mio. kr.) o Administration (-0,034 mio. kr.) o Kvindekrisecentre (-0,222 mio. kr.) o Herberg (-0,222 mio. kr.) o Stofmisbrug (-0,585 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (11,3 mio. kr.) o Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse (3,6 mio. kr.) o Refusion vedr. dyre enkeltsager (-1,4 mio. kr.) o Pleje og Omsorg (-3,8 mio. kr.) o Længerevarende botilbud (12,654 mio. kr.) o Midlertidige botilbud (0,246 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (1,9 mio.kr.) o Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse (-0,45 mio. kr.) o Forebyggende indsats (0,9 mio.kr.) o Længerevarende botilbud (-0,3 mio.kr.) o Sociale formål 100 merudgifter (-0,15 mio. kr.) o Midlertidige flygtningeboliger (1,9 mio. kr.). Der er samtidig omplaceret budget fra Kontaktperson og ledsagelse til Midlertidige flygtningeboliger (0,5 mio.kr.). 3. anslået regnskab 2016 (2,724 mio. kr.) o Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse (-0,9 mio. kr.) o Forebyggende indsats (-0,5 mio.kr.) o Kvindekrisecentre og herberg (1,6 mio.kr.) o Alkoholbehandling (-0,8 mio.kr.) o Midlertidige botilbud (2,8 mio. kr.) o Aktivitets- og samværstilbud (0,524 mio. kr.) Udvalgssager - Ledsagelse til ferie i botilbud (0,160 mio. kr.) Lov- og cirkulæreprogram (0,248 mio.kr.) o Kvindekrisecentre og herberg (0,043 mio.kr.) o Alkoholbehandling (0,028) o Stofmisbrugsbehandling (0,177 mio.kr.) Tekniske korrektioner (9,565 mio.kr.) o Ved botilbudet Kirsten Maries overgang til private friplejeboliger er der overført budget fra udførerøkonomi til købskonto under myndighedsøkonomien (8.854 mio.kr.) o Udmøntning af effektiviseringsforslag HA2 i 2016 fra udførerøkonomi (1,017 mio.kr.) o Kontaktperson og ledsagelse Budget til ledsagelse til borgere over 67 år er flyttet til CSO (-0,306 mio. kr.) Udførerøkonomi (-8,614 mio. kr.) Overførsler fra 2015 (-0,854 mio.kr.) 2. og 3. anslået regnskab 2016 (0,152 mio. kr.) regulering af prisfremskrivning mm. Udvalgssager (1,05 mio.kr.) o Seniorhuset - døgndækning (0,650 mio. kr.) o Tilbagebetaling af borgeres betaling for bistand på rejser (0,4 mio. kr.) Lov- og cirkulæreprogram misbrugsbehandling (0,063 mio. kr.) Tekniske korrektioner (-9,02 mio. kr.) o Ved botilbudet Kirsten Maries overgang til private friplejeboliger er der overført budget fra udførerøkonomi til købskonto under myndighedsøkonomien ( mio. kr.) o Udmøntning af effektiviseringsforslag HA2 i 2016 til myndighedsøkonomi (-1,017 mio. kr.) o Overenskomst vedr. døgntilbud (0,549 mio. kr.) o Overførsel fra aktivitetsområde Administration vedr. overheadudgifter, barselsudligning, jubilæumsgratialer, konsulentafgift og momsudligning (0,297 mio. kr.)

96 94 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Sundhed Udfører (tandpleje og sundhedstjeneste) (1,698 mio. kr.) Overførsler fra 2015 vedr. opsparing til nye tandlægestole (1,218 mio. kr.) samt sundhedstjeneste (0,220 mio.kr.) 2. anslået regnskab 2016 sundhedstjeneste (0,076 mio.kr.) Tekniske korrektioner barselsudligning (0,166 mio. kr.), omplacering til sorggruppe (0,025 mio.kr.) og udbud samt flytning af rengøring til central puljebudget (-0,007 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Aktivitetsområdet Handicappede og Sociale Indsatser udviser et samlet merforbrug på 17,8 mio.kr. i forhold til oprindeligt budget. Der er givet tillægsbevilling på i alt på 17,9 mio.kr. Samlet set er der et mindreforbrug på -0,1 mio.kr. i forhold til det korrigerede budget. Baggrunden for tillægsbevillingerne er primært øgede udgifter på grund af tilgang af sager ultimo 2015 og primo 2016, som er overgået fra børneområdet samt nye sager. Det angår midlertidige botilbud, aktivitets- og samværstilbud samt særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse, hvor der er givet i alt 13,7 mio.kr. i tillægsbevilling. Det forudsættes i , at initiativerne fra januar 2016 med udviklingsplan for handicapområdet over en 3-årig periode gradvist vil skabe budgetoverholdelse. Der er derfor foreløbigt budgetlagt med yderligere 7,5 mio. kr. i 2017 og 3,8 mio. kr. i Derudover har der været øgede udgifter til midlertidige boliger til flygtninge på 1,9 mio.kr., som følge af den ekstra tilgang af flygtninge, der har modtaget asyl i Dertil har der været et øget forbrug vedrørende ophold på herberg og kvindekrisecentre på 1,6 mio. kr., hvortil der er givet bevilling, samt overført merforbrug fra 2015 på 1 mio. kr. Myndighedsøkonomi Budgettet er teknisk korrigeret med 9,6 mio.kr., hvoraf 8,9 mio.kr. vedrører omplacering fra udførerøkonomien til myndighedsøkonomien på grund af botilbudet Kirsten Maries overgang til private friplejeboliger og deraf nedlæggelse af driftsbudget og oprettelse af købsbudget. Dermed har omlægningen ikke indvirkning på de to deløkonomiers regnskabsresultater. Regnskab 2016 for myndighedsøkonomien viser et merforbrug på 5,1 mio. kr. som hovedsageligt skyldes merforbrug vedrørende længerevarende og midlertidige botilbud samt aktivitets- og samværstilbud på i alt 4,8 mio.kr. Derudover er der merforbrug på 2,9 mio.kr., der angår stofmisbrugs- og alkoholbehandling, midlertidige boliger til flygtninge, specialundervisning til voksne, kvindekrisecentre, herberg og boligsocialt arbejde, der modgås af mindreforbrug på -2,6 mio. kr. vedrørende Borgerstyret Personlig Assistent, 85 socialpædagogisk støtte, kontakt- og ledsagerordninger, 117 individuel befordring samt 100 merudgifter. Udførerøkonomi Det samlede udførerområde er i 2016 korrigeret med -8,6 mio. kr. Dette dækker primært over omplacering af -8,9 mio.kr. fra udførerøkonomien til myndighedsøkonomien på grund af botilbudet Kirsten Maries overgang til private friplejeboliger og deraf nedlæggelse af driftsbudget og oprettelse af købsbudget. Modsat rettet er mødesager vedrørende døgndækning på Seniorhuset på 0,7 mio. kr. samt konsekvenser af overenskomsten for døgntilbud på 0,5 mio. kr. Regnskab 2016 viser et samlet mindreforbrug på -3,0 mio. kr. Dette dækker over såvel en række merforbrug som mindreforbrug, hvor mindreforbruget primært vedrører Chr. X. Allé, Magneten og fællesområdet på til sammen 2,8 mio.kr., og merforbruget primært vedrører Nettet på 0,7 mio. kr.

97 95 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Regnskabet for aktivitetsområdet Handicappede og sociale indsatser udviser et samlet mindreforbrug på -0,126 mio. kr., som samlet resultat for områderne: Myndighedsøkonomi merforbrug Udførerøkonomi mindreforbrug Sundhed Udfører (tandpleje og sundhedstjeneste) mindreforbrug 5,110 mio. kr. -3,016 mio. kr. -2,220 mio. kr. Da myndighedsøkonomien i forvejen er budgetmæssigt udfordret på grund af tilgang af sager ultimo 2015 og primo 2016, samt at budgettet samtidigt er lavere (jf. handleplanen), overføres merforbruget på 5,1 mio. kr. ikke til Et mindreforbrug på -1,382 mio. kr. under udførerøkonomi, primært vedrørende Magneten samt fællesdrift, overføres heller ikke til Samlet overføres et mindreforbrug på -3,854 mio. kr. til 2017, som angår følgende: Mindreforbrug på fælleskonti (udførerøkonomien) (-0,492 mio. kr.) Mindreforbrug Kvindekrisecentret (-0,334 mio. kr.) Mindreforbrug Misbrugscentret Torvehus (-0,011 mio. kr.) Mindreforbrug Familieorienteret alkoholbehandling (-0,483 mio. kr.) Mindreforbrug Slotsvænget (-0,287 mio. kr.) Mindrebrug Chr. X Allé (-0,729 mio. kr.) Merforbrug Nettet (0,672 mio. kr.) Merforbrug på Hovedsagen (0,195 mio. kr.) Mindreforbrug Paradiset (-0,165 mio. kr.) Mindreforbrug på -2,215 mio. kr. vedr. Den kommunale tandpleje opsparet bl.a. på baggrund af overførsel fra regnskab 2015 på 1,218 mio. kr. til indkøb af nye tandlægestole Mindreforbrug på -0,005 mio. kr. vedr. den kommunale sundhedstjeneste jf. overførsel af +/- 5%. I det følgende uddybes afvigelserne på de enkelte steder. Administration En merudgift på 0,476 mio.kr. til administrationsudgifter under myndighedsøkonomi angår statusattester samt tolkning for børn og voksne. Merforbruget i 2016 skyldes primært, at udgifterne til tolkning er steget i kraft af, at der er kommet flere flygtninge til kommunen. Tolkeudgifterne er steget med 0,4 mio.kr. fra 2015 til Voksenspecialundervisning Regnskabet for voksenspecialundervisning udviser i 2016 et merforbrug på 0,488 mio. kr. Det er vanskeligt at estimere udgiftsniveauet for voksenspecialundervisning præcist, fordi forbruget er afhængigt af, hvor mange borgere der selv henvender sig til kommunikationscenteret, som kommunen har indgået aftale med om behandling af kommunens borgere. Udgiftsniveauet har de seneste år ligget mellem 1,7-2,2 mio. kr. og i 2016 var forbruget 2,25 mio. kr. Pleje og Omsorg Regnskabet vedrørende 95 og 96 BPA-ordninger (Borgerstyret Personlig Assistance) viser et mindreforbrug på -1,089 mio.kr. Det skyldes, at én borger er ophørt ordningen efter at være flyttet i botilbud, og en sag er overgået til Omsorg efter fyldt 67 år. Derudover har enkelte borgere haft lavere forbrug end oprindeligt bevilget, så tilskuddet er nedjusteret. Forebyggende indsats Et mindreforbrug på -0,467 mio. kr. angår 85 socialpædagogisk støtte, og skyldes, at der i sommerperioden maj-august har været færre bevillinger, idet en række sager er stoppet, mens nye først er startet fra september. Udgifterne ligger på niveau med foregående år.

98 96 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Botilbud til personer med særlige sociale problemer Regnskabet viser et merforbrug vedr. ophold på herberg og kvindekrisecentre på 0,6 mio. kr., hvoraf 50 % dækkes af statsrefusion, så nettomerudgiften bliver 0,298 mio. kr. Udgifterne til området er steget de senere år, fordi flere borgere tager ophold på herberg eller kvindekrisecenter, samt at enkelte borgere har haft længere ophold i 2016 pga. manglende bolig. Alkoholbehandling Regnskabet viser et merforbrug vedr. alkoholbehandling på 0,31 mio. kr. Merforbruget angår ambulant behandling, hvor borgerne har fri adgang til at søge behandling. Stofmisbrugsbehandling Regnskabet viser et merforbrug vedr. stofmisbrugsbehandling på 0,736 mio. kr. Merforbruget angår ambulant behandling, hvor borgerne har fri adgang til at søge behandling. 0,6 mio. kr. er merforbrug overført fra Længerevarende botilbud Regnskabet på området Længerevarende botilbud udviser et merforbrug på 1,73 mio. kr. Der har samlet set over året været nettotilgang af sager på området, hvortil der er givet tillægsbevilling. Merforbruget angår en ankesag vedr. betalingskommuneforpligtelse på 1,23 mio.kr. for 2015 og 2016, som endnu ikke er afgjort, og som LTK betaler frem til afgørelsen. Derudover er eksisterende bevilling forlænget sidst på året med 4 måneder til 0,5 mio.kr. Midlertidige botilbud På området Midlertidige botilbud viser regnskabet et merforbrug på 1,521 mio. kr., der er forårsaget af tilgang af sager og øget gennemsnitspris. Merforbruget i forhold til oprindeligt budget er 13,5 mio. kr. Der er delvis tale om overgang af sager fra børneområdet, delvis nye sager. I forhold til 1. anslået regnskab er antallet af helårspersoner øget med 1,9 årsværk fra 69,7 helårspersoner til 71,6. Samtidig er gennemsnitsprisen steget med kr. fra kr. til kr. Kontakt- og Ledsagerordningen Regnskabet på kontakt- og ledsagerordningen udviser et mindreforbrug på -0,662 mio. kr. Det kan være vanskeligt at estimere udgiftsniveauet for ordningen inden for regnskabsåret, da den enkelte borger kan fremrykke eller opspare sin månedlige bevilling i op til seks måneder, dog maksimalt 90 timer. Aktivitets- og samværstilbud Regnskabet viser et merforbrug på 1,557 mio. kr. vedr. aktivitets- og samværstilbud. Merforbruget skyldes dels flere bevillinger af 105 arbejdsvederlag, dels at gennemsnitsprisen er steget med kr. fra til kr. Særlige sociale formål Regnskabet viser et mindreforbrug på -0,276 mio. kr. vedr. særligt sociale formål. Mindreforbruget vedrører færre bevillinger af 117 individuel befordring samt et lavere tilskud pr. modtager til dækning af 100 merudgifter. Midlertidige boliger til flygtninge Regnskabet viser et merforbrug på 0,186 mio. kr. til midlertidig indkvartering af flygtninge, der har fået asyl. Merforbruget angår fællesudgifter i forbindelse med etablering og indkøb af startpakker.

99 97 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER I forbindelse med 2. anslået regnskab blev der estimeret et forventet forbrug, og budgettet blev justeret. De midlertidige boliger er etableret og taget i brug i løbet af flygtninge har i gennemsnit boet ca. 5 måneder i midlertidig bolig. 36 er flyttet i permanent bolig. Tilgangen af flygtninge har været let svingende over året, og der er kommet en gruppe af flygtninge i november og december, der har medført behov for etableringsudgifter i forbindelse med ibrugtagning af nye boliger. Udførerøkonomiens fælleskonti Regnskabet viser et mindreforbrug på -0,969 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med merforbrug på henholdsvis Flyverteamet på Slotsvænget (0,182 mio. kr.) som ikke er reguleret for en lavere belægning i 2015 og 2016 samt merforbrug på Nettet, ejendom (0,026 mio. kr.), hvor der ikke er flyttet budget til. Derudover skyldes mindreforbruget, at der ikke er anvendt midler fra de i 2016 bevilgede midler (KMB ) vedrørende tilbagebetaling af borgeres betaling for bistand på rejser (0,4 mio. kr.). Midlerne overføres til Med den nye budgetmodel for udførerøkonomien fra og med 2017 vil der blive reguleret for den lavere belægning på Flyverteamet fremadrettet. Merforbruget på i alt 0,182 mio. kr. nulstilles i den forbindelse med mindreforbruget på fælleskontiene. Reguleres for ovenstående forhold er der alene tale om et mindreforbrug på -0,360 mio. kr. Kvindekrisecentret Regnskabet viser et mindreforbrug på -0,334 mio. kr. Beløbet skyldes primært, at kvindekrisecentret har modtaget fondsmidler til inventar mm., men at indkøbene ikke fuldt ud har fundet sted i 2016, men forventes indkøbt i Mindreforbruget overføres til Slotsvænget Regnskabet viser netto et mindreforbrug på -0,105 mio. kr. Mindreforbruget vedrører henholdsvis botilbuddet (-0,210 mio. kr.) og akuttilbuddet (-0,077 mio. kr.). Disse modsvares dog af et merforbrug vedrørende Flyverteamet (1,82 mio. kr.). Merforbruget vedrørende Flyverteamet vedrører primært manglende regulering af belægningen gennem 2015 og Den nye styringsaftale gældende fra 2017 vil fuldt ud regulere for dette forhold. Merforbruget dækkes i 2016 af mindreforbrug på fælleskontiene. Der overføres samlet 0,287 mio. kr. til Chr. X. s Allé Regnskabet viser et mindreforbrug på -0,728 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i lyset af, at institutionen i 2014 havde et underskud på 2,552 mio. kr., som er afviklet i løbet af 2015 og 2016 gennem en 2-årig handleplan. Tiltagene i 2015 og 2016 har endvidere betydet, at institutionen i 2016 går ud med et overskud. Mindreforbruget overføres til Nettet Regnskabet viser netto et merforbrug på 0,698 mio. kr. Af dette overføres 0,672 mio. kr. til 2017, idet der er reguleret for ej overført budget fra fælleskontiene til ejendom. Den del af merforbruget som overstiger 5 pct. vil blive indregnet i takstgrundlaget for Institutionen har de seneste år haft en række udfordringer med aktiviteten primært på 85 (støtte til borgere i eget hjem), hvilket har medført et merforbrug. Der har været stor fokus på merforbruget på Danmarksvej, som er under afvikling (ultimo marts 2017). Fornyet status vil senest indgå i 2. anslået regnskab 2017.

100 98 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Magneten Regnskabet viser netto et mindreforbrug på -1,114 mio. kr. Overførselsreglerne betyder imidlertid, at der ikke finder overførsel sted til Dette skal endvidere ses i lyset af, at der tillige i løbet af 2016 er tilført 0,650 mio. kr. til døgndækning. Hovedsagen Regnskabet viser et merforbrug på 0,195 mio. kr. Merforbruget udgør ca. 19,6 pct. Merforbruget skal ses i lyset af en større overførsel fra 2015 til 2016, samt en merudgift til feriepenge mm. i forbindelse med en fratrædelse. Hele underskuddet har ikke kunnet indhentes i 2016, men samme handleplan som i 2016 med færre timer besat fortsætter i 2017 indtil merforbruget er nedbragt. Paradiset Regnskabet viser et mindreforbrug på -0,165 mio. kr., idet der ikke er afregnet for de sidste måneder til ny operatør. Afregning forventes at finde sted primo Jfr. gældende overførselsregler vil der alene skulle overføres 0,043 mio. kr. Hele mindreforbruget overføres dog som følge af den manglende afregning. Kommunal Tandpleje Den Kommunale Tandpleje udviser et mindreforbrug på -2,225 mio. kr. som overføres til Fra 2015 til 2016 fik Tandplejen overført et mindreforbrug på -1.2 mio. kr. idet Tandplejen har sparet op til den planlagte sammenlægning af tandklinikker til en central tandklinik på Lindegårdsskolen i Fra 2016 til 2017 overføres yderligere -1,0 mio. kr. I perioden 2014 til 2016 har der været en total opbremsning i anskaffelser af nyt udstyr, samtidig med at alle serviceaftaler har været opsagt. Det opsparede beløb skal hovedsageligt i 2017 bruges til alle de omkostninger, der ikke er en del af byggeprojektet på Lindegårdsskolen. Endvidere forventes der udgifter til implementering af nye infektionshygiejniske retningslinjer (NIR), ekstra rengøring, ulykkesbetinget tandskade, projekt Sund mund hele livet og software-opgradering til røntgenudstyr. Ekstraudgifter som forventes ifm. sammenlægningen i 2017 er: Inventar til omklædningsfaciliteter, inventar til ventearealer og spiseområde, inventar til lagerfaciliteter, inventar til tandklinikker, opgradering og service til to tandlægestole, IT og telefoni samt pakke og flytteomkostninger. Følgende institutioner kom i 2016 ud med et merforbrug der overstiger 5 % grænsen. Børnehuset Rævehøjen kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,4 mio. kr. eller 7,3 % Merforbruget skyldes hovedsageligt, at Rævehøjen ikke har formået at tilpasse lønudgifterne, og nedbringe merforbruget fra 2015, men i stedet er merforbruget forøget i Rævehøjen har en udfordring i forhold til at tilpasse lønudgifterne til budgetrammen. Børnehuset Spurvehuset kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,8 mio. kr. eller 8,8 % Spurvehuset fik overført et merforbrug fra 2015 på 0,4 mio. kr. Spurvehuset har både i 2015 og 2016 været udfordret af et højt langtidssygefravær. Vuggestuen Garantien kommer ud af 2016 med et merforbrug på 0,4 mio. kr. eller 9,5 %. Garantien er i særdeleshed ramt af, at de har for få børn, og institutionen er i gang med at tilpasse sig denne situation.

101 99 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER Aktivitetsområde: HANDICAPPEDE OG SOCIALE INDSATSER D. STATISTIK Tabel 1: Aktivitet på udvalgte dele af myndighedsøkonomien Helårspersoner afrundet R2012 R2013 R2014 R2015 B2016 R2016 Længerevarende botilbud Midlertidigt botilbud Beskyttet beskæftigelse Aktivitets- og samværstilbud Anm: Opgørelse for udvalgte dele af handicapområdet Længerevarende botilbud omfatter tilbud efter almenboligloven og serviceloven. Aktivitet på kommunens tilbud med driftsramme (Magneten; Paradiset, Demenstilbuddet Hovedsagen) samt selvejende institutioner med driftsoverenskomst er ikke medtaget (Nettet). Regnskab længerevarende botilbud er korrigeret med 14 årsværk, fordi Kirsten Marie er overgået til privat friplejebolig pr , så tallene kan sammenlignes over årene.

102

103 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET

104 102 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Grønne områder og kirkegårde Grønne omr. og naturpladser Andre fritidsfaciliteter Kirkegårde Lystbådehavne m.v Kystbeskyttelse Andre kulturelle opgaver = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne på 2,2 mio. kr. vedrører primært: 3. anslået regnskab Bevilling vedrørende manglende forpagtningsafgift på Dyrehavegård (0,3 mio. kr.). Overførsler fra Overførsel af samlet mindreforbrug 2015 (3,2 mio. kr.) 2. anslået regnskab Flytning af budget til aktivitetsområdet fra Kommunale Ejendomme vedrørende vedligeholdelse af sluser på (0,2 mio. kr.) 3. anslået regnskab Omplacering af lønbudget til aktivitetsområderne trafik og Kommunale Ejendomme på (-1,2 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Regnskabsresultatet for Grønne områder og kirkegårde udviser i 2016 et samlet mindreforbrug på -0,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Efter tillægsbevillinger på 2,2 mio. kr. udviser området et mindreforbrug på -3,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Aktivitetsområdet skal ses sammen med del-aktivitetsområdet Trafik-udfører. Arealdriftsafdelingen styres samlet en samlet gruppe af medarbejdere der arbejder på to forskellige aktivitetsområder. Mindreforbruget på dette aktivitetsområde skal således ses i sammenhæng med merforbruget på aktivitetsområdet Trafik-udfører. Mindreforbrug der ønskes overført til 2017 er på samme niveau som overførslen fra 2015 til budget 2016.

105 103 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER For Grønne områder og kirkegårde er der et mindreforbrug på -3,1 mio. kr. Der overføres i alt -3,1 mio. kr. til Grønne områder og naturpladser Bevillingen i 2016 til drift af de grønne områder og naturpladser er på 25,4 mio. kr. Regnskabsresultatet udviser et mindreforbrug på -1,5 mio. kr. Resultatet dækker over mindreforbrug på i alt -1,9 mio. kr. der tilskrives ledelse og administration (-1,8 mio. kr.), kolonihaver (-0,1 mio. kr.) og drift (-0,0 mio. kr.), samt merforbrug på i alt 0,4 mio. kr. der kan forklares med vandløb (0,2 mio. kr.) og Den Gamle Have (0,2 mio. kr.) Mindreforbrug på Ledelse og administration på -1,8 mio. kr. kan forklares ved følgende delelementer: Budgettet indeholder overførsler fra 2015 på -3,2 mio. kr. Mindreforbrug på lønnen til ledelse, elever og medarbejdere på -1,0 mio. kr. Mindreforbrug på lønninger skyldes i væsentlighed mindreforbrug på udgiften til elever på -0,6 mio. kr., hvilket skyldes at der er modtaget flere indtægter til refusioner end forventet. Der er et merforbrug på udgifterne til administration, kursus og uddannelse på samlet set 1,7 mio. kr.. Merforbruget tilskrives at uddannelsesaktiviteter på i alt 0,9 mio. kr. igangsat i 2015 er afholdt i 2016, og disse aktiviteter er finansieret af overført mindreforbrug fra Uddannelsesaktiviteterne omfatter også medarbejdere der arbejder under aktivitetsområdet Trafik-udfører. Der er desuden et merforbrug på it. Merforbruget tilskrives en investering i it, der skal understøtte digitalisering og effektiviseringen af arbejdsgange. Denne indsats vil fortsætte i Merforbruget på vandløb (Frederiksdal sluse og tre vandmøller) på 0,2 mio. kr. skyldes, at der ikke er budgetlagt midler til vedligeholdelse af Frederiksdal sluse. Frederiksdal sluse er ikke en kommunal ejendom, men denne vedligeholdes for ekstern part. Der er ikke afsendt regning for det udførte arbejde i 2016, men det vil ske i I 2016 er der tilført området 0,3 mio. kr. i budget til vedligehold af de tre vandmøller. Kolonihaver har en indtægtsbevilling på -0,6 mio. kr. og en udgiftsbevilling på 0,4 mio. kr. I 2013 blev der vedtaget en model hvorved indtægtskravet / indtægtsbevillingen på udlejning af kolonihaver forøges frem mod Der har siden beslutningen været udfordringer med at så mange indtægter som indtægtsbevillingen tilskriver, men det er lykkedes i Grundet tidligere erfaringer med realisering af indtægtsbevilling, er der udvist tilbageholdenhed med udgifterne til vedligeholdelse, og dermed realiseres der et mindreforbrug på vedligeholdelses opgaver vedrørende kolonihaver på -0,1 mio. kr. Merforbruget på Den gamle have på 0,2 mio. kr. skyldes et merforbrug på vedligeholdelsesudgifter på området. Merforbruget er finansieret af overført mindreforbrug fra Andre fritidsfaciliteter Funktionen dækker Frederiksdal Friluftsbad, Taarbæk Søbad og Bellevue Strandpark og bevillingen er i 2016 på 0,8 mio. kr. Mindreudgiften på -0,4 mio. kr. skyldes, at der ikke er brugt så mange ressourcer på vedligeholdelse af friluftsbadene som budgetlagt. Kirkegårde Bevillingen i 2016 er på 4,3 mio. kr. Regnskabet udviser samlet set et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. På udgiftssiden er der afsat bevillinger til løn, drift og vedligeholdelse af bygninger, kirkegårdsarealer og gravsteder samt køretøjer på i alt 9,4 mio. kr. Regnskabsresultatet udviser et mindreforbrug på -0,4 mio. kr.

106 104 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK På indtægtssiden udgør bevillingen i 2016 et indtægtskrav på -5,1 mio. kr. Regnskabsresultatet udviser indtægter på -4,9 mio. kr. Den samlede mindreindtægt på 0,2 mio. kr. kan forklares med gravstedskapitaler på 1,0 mio. kr., der modsvares af merindtægter på udlejning af kapeller på -0,1, merindtægter på salg og fornyelse af gravsteder på -0,7 mio. kr. Gravstedskapitaler dækker over indtægter fra de kontrakter, der indgås, hvis de pårørende ønsker, at kirkegården skal overtage den fremtidige vedligeholdelse m.m. Betalingen for disse kontrakter, som kan have en meget varierende længde helt op til 40 år, kan erlægges som et engangsbeløb eller som en løbende betaling, og derved er indtægterne vanskelige at forudsige i de enkelte budgetår. Lystbådehavne mv. Bevillingen i 2016 på 0,8 mio. kr. dækker over en forpagtningsindtægt fra Lyngby Bådhavn på -0,2 mio. kr. og tilsvarende driftsudgift til driften af Lyngby bådehavn på 0,2 mio. kr., og en udgiftsbevilling til anløbsbroer på 0,8 mio. kr. Regnskabet viser et samlet mindreforbrug på -0,8 mio. kr. Mindreforbrug skyldes en merindtægt på forpagtningsafgift på Lyngby Bådhavn på -0,1 mio. kr. og mindreforbrug på drift og vedligeholdelse af anløbsbroer på -0,7 mio. kr. Andre kulturelle opgaver Funktionen dækker udgifter til juleudsmykning, til Sankt Hans og til flagning. I alt er bevillingen i 2016 på 0,5 mio. kr. Regnskabet udviser et mindreforbrug på -0,2 mio. kr., der primært kan henføres til mindreforbrug på juleudsmykning, der skyldes at udgifter bliver betalt i Mindreforbrug overføres til 2017 og bliver på området. Overførsel til 2017 Der overføres samlet -3,1 mio. kr. til Mindreforbruget anvendes til at dække merforbrug på del-aktivitetsområdet Trafik udfører.

107 105 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK TRAFIKANLÆG TRAFIKANLÆG A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Trafikanlæg m.v Del-aktivitetsområde trafik-myndighed Center for Miljø og Plan Fælles formål Parkering Vejvedligehold m.v Letbane Busdrift Del-aktivitetsområde trafik-udfører Center for Arealer og Ejd Fælles formål Arbejder for fremmed regning Vejvedligeholdelse og belægninger m.v Vintertjeneste Turisme = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Del-aktivitetsområde trafik-myndighed, Center for Miljø og Plan: Tillægsbevillingerne for i alt 3,3 mio. kr. vedrører primært: 3. anslået regnskab 2015 (4,7 mio. kr.): Overførsler fra 2015 til 2016 (0,2 mio. kr.) - Justering af lønbudgettet mellem Administration og fagområderne (4,7 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (-0,8 mio. kr.) - Reduktion af busbudgettet (-0,8 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (-0,4) - Reduktion 1% Movia betaling (-0,4 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (0,6 mio. kr.) - Omflytning af budget til Erhvervsservice (-0,3 mio. kr.) - Overflytning af dynamisk P-henvisning fra myndighed til udfører. (-0,3 mio. kr.) Øget budget til Flextur (0,3 mio. kr.) (KMB ) Nye turisttavler (0,2 mio. kr.) (KMB ) 20 % afgifter på konsulentudgifter (-0,1 mio. kr.) Udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogram 2016 ændring af vejloven (-0,3 mio. kr.) Del-aktivitetsområde trafik-udfører, Center for Arealer og Ejendomme: Tillægsbevillinger på i alt 4,5 mio. kr. vedrører primært: 3. anslået regnskab Overførsel vedrørende vej-afvandingsbidrag til 2016 (5,9 mio. kr.) Overførsler fra Overført merforbrug vedrørende arbejder for fremmedregning vedrørende belægningsarbejder på private fællesveje vedrørende (-0,3 mio. kr.)

108 106 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK TRAFIKANLÆG - Overført merforbrug vedrørende vejvedligeholdelse (-0,3 mio. kr.) - Overført mindreforbrug vedrørende vintertjeneste (0,4 mio. kr.) 2. anslået regnskab Omplacering til aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde til vedligeholdelse af sluser (-0,1 mio. kr.). - Der oprettes et budget til kommunale almene boliger (-6,8 mio. kr.) 3. anslået regnskab Der overføres bevilling vedrørende vejafvandingsbidrag til 2017 (-8,3 mio. kr.). Netto er der således overført yderligere -2,3 mio. kr. i 2016 til Budgettet skal bruges til at imødegå efterregulering på vej-afvandingsbidrag i perioden Det forventes at der kommer en afklaring på fremtidige vej-afvandingsbidrag i Der omplaceres bevilling til drift og vedligeholdelse af driftspladser til aktivitetsområdet Kommunale ejendomme (-1,0 mio. kr.) - Der omplaceres budget vedrørende vedligeholdelse af p-henvisningssystem (0,3 mio. kr.) Bevilling vedrørende vintertjeneste er overført anlægsmidler til parkerings- og trafiksikkerhedsområdet (-1,0 mio. kr.) (KMB ) B. ØKONOMISK UDVIKLING Det samlede aktivitetsområde Trafikanlæg mv. består af to separate delrammer for hhv. Trafikmyndighed (Center for Miljø og Plan) og Trafik-udfører (Center for Arealer og Ejendomme), inkl. Bådfarten. Del-aktivitetsområde trafik-myndighed, Center for Miljø og Plan: Regnskabsresultatet viser et samlet merforbrug på 2,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Der er givet 3,3 mio. kr. i tillægsbevilling i løbet af året, jf. ovenstående, og dermed bliver det samlede regnskabsresultat et mindreforbrug på -1,2 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. De væsentligste afvigelser skyldes et mindreforbrug på Vejvedligehold m. v. vedrørende løn på - 1,3 mio. kr. og merforbrug på Fælles formål vedrørende istandsættelse af private fællesveje uden servicekontrakt på 0,9 mio. kr. Derudover er der en række mer- og mindreforbrug på tværs af områderne på i alt -0,8 mio. kr. Generelt er området i balance, og afvigelserne skyldes hovedsageligt periodiseringer mellem årene. Del-aktivitetsområde trafik-udfører, Center for Arealer og Ejendomme: Regnskabsresultatet for del-aktivitetsområdet udviser i 2016 et samlet mindreforbrug på -1,6 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Efter tillægsbevillinger på 4,5 mio. kr. udviser området et merforbrug på 2,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Budgetrammen for 2016 er på 34,8 mio. kr. og består primært af budget til vejvedligeholdelse på 24,6 mio. kr. og til vintertjenesten på 11,6 mio. kr. Afvigelsen i forhold til korrigeret budget er et samlet merforbrug på 2,9 mio. kr.. Regnskabet viser at der er brugt flere midler til vejvedligeholdelse end budgetlagt og et mindreforbrug på vintervedligeholdelse. Del-aktivitetsområdet skal ses sammen med aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde. Arealdriftsafdelingen styres samlet en samlet gruppe af medarbejdere der arbejder på to forskellige aktivitetsområder. Merforbruget på dette del-aktivitetsområde skal ses i sammenhæng med mindreforbruget på aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde.

109 107 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK TRAFIKANLÆG C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Del-aktivitetsområde trafik-myndighed, Center for Miljø og Plan: Der ses et samlet mindreforbrug på -1,2 mio. kr. som kan henføres til nedenstående områder: Fælles formål Der ses en mindreindtægt på 0,9 mio. kr. i forhold til istandsættelse af private fællesveje uden servicekontrakt som følge af forskydning i opkrævningen. Indtægten opkræves over ejendomsskattebilletten. Mindreindtægten overføres til Der ses et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. til turisttavler, jf. Kommunalbestyrelsens beslutning den 22. december 2016 med henblik på overførsel til Derudover ses mindre afvigelser på i alt 0,1 mio. kr. som dækkes af mindreforbruget på området Parkering. Parkering Parkering udviser et mindreforbrug på -0,3 mio. kr. som skyldes vakante stillinger, merindtægter på parkeringslicenser og mindreforbrug på administration. Mindreforbruget anvendes til at dække merforbruget på området Fælles formål. Derudover ses en merindtægt vedrørende kontrolafgifter til Rigspolitiet, som overføres til Vejvedligeholdelse På vejvedligeholdelse ses et mindreforbrug på -1,3 mio. kr. som kan henføres til mindreforbrug på løn som følge af vakante stillinger, i forbindelse med stillingsskifte. Derudover ses et merforbrug på trafik- og skolekampagner og administration på 0,1 mio. kr. som dækkes af mindreforbrug på andre områder. Letbane Der ses et mindreforbrug på -0,5 mio. kr. som skyldes udskydelse af Letbaneprojektet. Busdrift På busdrift ses et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. som kan henføres til Movia med 0,1 mio. kr. og Flextrafik med 0,1 mio. kr. Som følge af usikkerhed om antallet af passagerer, der anvender flextur i 2017 overføres mindreforbruget til Del-aktivitetsområde trafik-udfører, Center for Arealer og Ejendomme: Der ses en samlet et merforbrug på 2,9 mio. kr. som kan henføres til nedenstående områder: Fælles formål Den samlede bevilling til funktionen Fælles formål er på 8,4 mio. kr. Funktionen består af udgiftsbevillinger til fællesområdet så som løn, it, kantine, uddannelse samt værksted og materiel. Regnskabet udviser samlet et merforbrug på 3,9 mio. kr. Merforbruget tilskrives at der er mindreindtægter ved værksted og materiel fra den interne afregning til driftsområderne på 1,7 mio. kr., merforbrug på administration på 0,3 mio. kr. og merforbrug på drift og vedligeholdelse af driftsbygninger på 1,6 mio. kr. Områderne værksted og materiel udfører opgaver vedrørende reparation af maskiner og køretøjer, og indkøb af diverse forbrugsmaterialer (sand, sten, river m.m). Disse ydelser købes- og betales primært af del-aktivitetsområdet Trafik-udfører og aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde men også af aktiviteter på andre kommunale områder. De to områder viser samlet set mindreindtægter på 1,7 mio. kr. Kommunens øvrige områder har således ikke brugt værksted og materiel så meget som forventet.

110 108 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE SAMT TRAFIK TRAFIKANLÆG Arbejder for fremmed regning Det samlede mindreforbrug på-2,2 mio. kr. skyldes primært at indtægterne til vintervedligeholdelse på private fællesveje er konteret her, mens udgifterne på samme område er konteret under den samlede vintertjeneste (se nedenfor). Det korrigerede budget til arbejder for fremmed regning er på -0,5 mio. kr., efter overførsel af -0,3 mio. kr. fra Bevillingsområdet består af aktiviteter vedrørende belægningsarbejder på private fællesveje og vintertjeneste på private fællesveje. For området belægningsarbejder på private fællesveje er der en indtægtsbevilling vedrørende betaling for belægning på private fællesveje på -2,4 mio. kr. og en udgiftsbevilling efter overførsler på 1,9 mio. kr., hvilket giver en netto bevilling på -0,5 mio. kr. Regnskabet viser indtægter på -2,5 mio. kr. og udgifter på 1,9 mio. kr., hvilket giver et resultat på -0,6 mio. kr. Samlet set giver området et mindreforbrug på -0,1 mio. kr. Mindreforbruget bliver på området, idet det overføres til 2017, og i 2017 bruges midlerne til at øge udgiftsbudgettet til vejvedligeholdelse. Forvaltningen udarbejder i øvrigt et særskilt skøn over balancen mellem udgifter og indtægter over en længere periode. Der er i efteråret 2016 udarbejdet et grundlag for at kunne opdatere en budgetmodel for området. Den opdaterede budgetmodel vil blive indarbejdet i grundlaget for budget 2018, og dermed præsenteret i foråret Indtægterne til vintertjeneste på private fællesveje er på -2,1 mio. kr. Udgifterne til vintertjeneste er opdelt i vejrafhængige og vejuafhængige udgifter. Vejruafhængige udgifter er udgifter til at opretholde en vintervedligeholdelses kapacitet som f.eks. maskiner, materialeplads og saltlager. Vejrafhængige udgifter er udgifter til salt, eksterne entreprenører og tidsforbrug til snerydning og saltning. Udgifterne til vintervedligeholdelse afholdes sammen med vintertjenesten for offentlige veje på et særskilt kontoområde, jævnfør nedenfor. Serviceniveauet for vintervedligeholdelse fastlægges i vinterregulativet, og serviceniveauet er ikke ændret i I nogle år kan der være mindreforbrug på vejrafhængige udgifter og andre år kan der være merforbrug. I år med merforbrug sendes der ikke yderligere opkrævning til de private fællesveje. Mindreforbruget overføres til 2017 sammen med vintertjeneste på offentlige veje. Vejvedligeholdelse og belægninger mv. Bevillingen er i 2016 samlet på 30,7 mio. kr. Regnskabet udviser et merforbrug på 2,8 mio. kr. Området har budget til maskiner og materiel, belægningsarbejder, renholdelse af veje, vejbeplantning, vejbelysning og udskiftning af vejbelysning. Merforbruget på i alt 2,8 mio. kr. kan tilskrives beplantninger (1,0 mio. kr.), genopretning af fortove på (0,2 mio. kr.), vejbelysning (0,2 mio. kr.), signalanlæg (0,2 mio. kr.), afvandingsforanstaltninger (0,5 mio. kr.) og renholdelse af veje (0,6 mio. kr.) Vintertjeneste Bevillingen i 2016 er på 11,6 mio. kr. Regnskabet udviser et mindreforbrug på -1,6 mio. kr. Der er udvist stor tilbageholdenhed med udgifter til anskaffelser, og de grønne vintermåneder i 2016 har betydet mindreudgifter til vejrafhængige udgifter. Udgifterne til vintertjeneste afholdes sammen med vintertjeneste på private fællesveje, jævnfør bemærkninger ovenfor. Mindreforbruget overføres til 2017 sammen med mindreforbruget på private fællesveje. Turisme/Bådfarten For kommunens andel af bådfarten er der et merforbrug på 0,01 mio. kr. Beløbet overføres ikke. Overførsel til 2017 Der vil samlet blive overført et merforbrug på 2,9 mio. kr. til 2017.

111 109 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: MILJØ OG NATUR MILJØ OG NATUR MILJØ OG NATUR A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Miljø og Natur Naturforvaltningsprojekter Natura Fælles formål (Vandløbsvæsen) Vedligeholdelse af vandløb Fælles formål (Miljøbeskyttelse) Jordforurening Miljøtilsyn - virksomheder Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Skadedyrsbekæmpelse Diverse udgifter og indtægter Vandforsyning Sekretariat og forvaltninger = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillinger for i alt 6,8 mio. kr. vedrører: Overførsler fra 2015 til 2016 (1,6 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2015 (5,1 mio. kr.): - Justering af lønbudgettet på tværs af Center for Miljø og Plan som følge af 3. anslået regnskab 2015 (justeret mellem administration og fagområdet) og nye konteringsregler. (5,1 mio. kr.). 2. anslået regnskab 2016 (0,4 mio. kr.): - Nedskrivning af jordflytningsindtægtskravet (0,4 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (-0,3 mio. kr.): - Spildevand fejloverførsel (-0,3 mio. kr.) CO2 Reduktionsplan (0,2 mio. kr.) (KMB ) 20 % afgifter på konsulentudgifter (-0,2 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Regnskab 2016 resultere i et samlet merforbrug på 5,8 mio. kr. set i forhold til oprindeligt budget. Der er i året givet tillægsbevillinger for i alt 6,8 mio. kr., hvilket reduceret merforbruget til et samlet mindreforbrug på -1,1 mio. kr. Mindreforbruget på -1,1 mio. kr., dækker over en række mer- og mindreforbrug, som gennemgås nedenfor. Generelt er området i balance, og afvigelserne skyldes hovedsageligt periodiseringer mellem årene.

112 110 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Aktivitetsområde: MILJØ OG NATUR MILJØ OG NATUR C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Naturforvaltning, Natura 2000 Naturforvaltningsprojekter og Natura 2000 udviser et merforbrug på 0,3 mio. kr., som følge af behov for at gennemføre forarbejde til regulativ for Mølleåen og Fæstningskanalen. Selvom aktiviteten på området er blevet tilpasset, har det ikke været muligt at dække hele det overførte merforbrug fra Merforbruget dækkes af mindreforbrug på øvrige områder under Miljø og Natur. Fælles formål (vandløb), Vedligeholdelse af vandløb og Fælles formål (Miljøbeskyttelse m.v.) Merforbruget udgøres af en række mindre afvigelser på 0,1 mio. kr. og dækkes af mindreforbrug på øvrige områder under Miljø og Natur. Fælles formål (Miljøbeskyttelse m.v.) Merforbruget 0,1 mio. kr. dækkes af mindreforbrug på øvrige områder under Miljø og Natur. Jordforurening Uforbrugte midler på Olie- og jordforeningspuljen resulterer i et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget anvendes til at dække merforbrug på de øvrige områder. Derudover udviser området en mindre afvigelse på jordflytning, som overføres til Miljøtilsyn virksomheder Der ses et lille mindreforbrug, som dækker merforbrug på øvrige områder under Miljø og Natur. Øvrig planlægning Merforbrug på spildevandsplanen på 0,1 mio. kr. som dækkes af mindreforbrug på øvrige områder. Derudover et mindreforbrug på indsatsplanen vedrørende grundvandsbeskyttelse. Midlerne er særskilt bevilliget af staten og overføres til Diverse udgifter og indtægter Der ses et mindreforbrug på i alt -0,9 mio. kr. Afvigelsen består af: i) Mindreforbrug på varmeforsyningsområdet på -0,2 mio. kr. Mindreforbruget var forventet og vedrører konsulentudgifter til fjernevarme etape B i Det dækker de øvrige merudgifter på området, og resten overføres. ii) Mindreforbrug vedrørende løn på -0,7 mio. kr., som primært skyldes en vakant stilling i iii) Merforbrug vedrørende laboratorieundersøgelser, pulje til klima- og varmeplanlægning, som dækkes af mindreforbrug på øvrige områder. Skadedyrsbekæmpelse På skadedyrsbekæmpelse ses et samlet mindreforbrug på -0,6 mio. kr. Mindreforbrug vedrørende brugerbetalt rottebekæmpelse på -0,5 mio. kr.. Afvigelsen skyldes forskydning i aktivitetsniveauet og et mindre lønforbrug end forventet. Mindreforbruget overføres til Derudover ses et lille merforbrug på det ikke brugerbetalte området, som dækkes af mindreforbrug på øvrige områder under Miljø og Natur. Vandforsyning og Sekretariat og forvaltninger Ingen væsentlige afvigelser. Merforbrug på vandforsyningen dækkes af øvrige områder. Merforbrug på det brugerbetalte område overføres.

113 ØKONOMIUDVALGET

114 112 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BEREDSKAB BEREDSKAB BEREDSKAB A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Beredskab Bidrag til Beredskab Øst = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger 3. anslået regnskab 2016 (-0,450 mio. kr.) Effektivisering som følge af etablering af Beredskab Øst (-0,508 mio. kr.) (KMB ) B. ØKONOMISK UDVIKLING Fra 1. januar 2016 er Beredskabet overgået til et tværkommunalt samarbejde Beredskab ØST, og der sker fremover alene afregning til denne sammenslutning efter en given fordelingsnøgle. I 2016 har der, udover det årlige faste bidrag, været en opkrævning på en række initialomkostninger. Beredskab Øst er fortsat i etableringsfasen, og der kan i det kommende år ske yderligere reguleringer i det årlige bidrag. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Beredskabets regnskab for 2016 udviser et samlet merforbrug på 0,261 mio. kr. som overføres til 2017.

115 113 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION ADMINISTRATION A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Administration Driftssikring boligbyggeri Jernbanedrift Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Fælles formål Kommunalbestyrelse Kommissioner, råd, nævn Valg m.v Sekretariat og Forvaltning Fælles IT og telefon It-fagsystemer (hk 00-05) Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen, ældre, handicap De specialis. børneomr Adm.bidrag til Udb. DK Tjenestemandspension = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne vedrører primært: Overførsler fra 2015 (4,632 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (-5,558 mio. kr.) o Brugerundersøgelser på dagtilbudsområdet (0,233 mio. kr.) o Unesco Parforce (0,100 mio. kr.) o Teknisk korrektion Budget til akt. området Omsorg (-6,234 mio. kr.) o Sundhedssystem (0,050 mio. kr.) o Borgerrådgiver (0,123 mio. kr.) o Valg (0,170 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (1,724 mio. kr.) o Arbejdsskader (1,475 mio. kr.) o Byggesagsbehandling (0,300 mio. kr.) o Rehabiliteringsteam til akt. området Sundhed (-0,052 mio. kr.) o Tilbagekøbsdeklarationer fra anlæg (0,826 mio. kr.) o Teknisk korrektion Budget fordelt mellem akt. området Komm. Ejendomme (-1,554 mio. kr.), Administration (0,454 mio. kr.) og Puljer (1,100 mio. kr.). o Tjenestemandspension (-1,775 mio. kr.) o Lov- og cirkulæreprogrammet (0,495 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2016 (-4,613 mio. kr.) o AES og arbejdsskade-erstatning (2,022 mio. kr.) o Korrektion af KMB Sag 1 Sagsgennemgang (-0,500 mio. kr.) o Periodisering til 2017 af budget til etablering af LTK Facebook-profil (-0,508 mio. kr.)

116 114 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION o Nedskrivning af puljer (-0,798 mio. kr.) o Kvalitetsfondsmidler (-1,200 mio. kr.) o Digital renovering af KMB s mødesal og mødelokaler (0,400 mio. kr.) o Periodisering til 2017 af budget til Dyrehavegaard (-1,000 mio. kr.) o Opdatering af løngrundlag for Center for Miljø og Plan (-8,013 mio. kr.) o Teknisk korrektion Budget fra akt. området Omsorg (3,844 mio. kr.) o PL-regulering af overhead budget på handicap-området (-0,036 mio. kr.) o Akut-midler og lederkurser (0,125 mio. kr.) o Kalenderintegration (0,050 mio. kr.) Lov- og cirkulæreprogram (0,341 mio. kr.) Uddelt fra forsikringsområdet Selvrisikopuljen (-0,507 mio. kr.) Modtaget fra jubilæumsgratialepulje (0,016 mio. kr.) Modtaget fra barselsudligningspulje (1,731 mio. kr.) Kompensation for fratrædelse og skift fra tj.mand til overenskomstansat (0,706 mio. kr.) Korrektion af hjemtagne effektiviseringsgevinster (0,051 mio. kr.) Organisationsjustering budget fra akt. området Komm. Ejendomme (2,275 mio. kr.) Korrektion af CAE lønsum (-5,065 mio. kr.) Reduktion som følge af konsulentafgift (-0,463 mio. kr.) Teknisk korrektion Budget til akt. området Udsatte Børn (-0,956 mio. kr.) Politiske sager: o Tilfredshedsmåling (0,113 mio. kr.) (ØU ) o Co2-plan (-0,155 mio. kr.) (KMB ) o Flygtningeboliger (0,625 mio. kr.) (KMB ) o Gravekontor (-0,450 mio. kr.) (KMB ) o Rehabiliteringsteam (0,442 mio. kr.) (KMB ) o Paradigmeskifte i beskæftigelsesindsatsen (0,400 mio. kr.) (Sept 2016) o Lukket sag om lokalplan (0,100 mio. kr.) (KMB ) o Kapitalforvaltning (0,140 mio. kr.) (ØU ) B. ØKONOMISK UDVIKLING Aktivitetsområdet har et samlet mindreforbrug på -1,837 mio. kr. i 2016 som primært skyldes et mindreforbrug på -2,745 mio. kr. på tjenestemandspensioner. Dertil kommer et et samlet merforbrug på en række statslige puljer, øremærkede bevillinger og EU-midler der overføres til Der overføres således samlet et merforbrug på 0,908 mio. kr. som forklares detaljeret i slutningen af afsnit C. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Driftssikring af boligbyggeri Kommunen har udgifter til Statens Administration for driftssikring af boligbyggeri. Der har i 2016 været et mindreforbrug på -0,104 mio. kr. Jernbanedrift I 2016 har kommunen et merforbrug på 0,017 mio. kr. på revision af Lyngby-Nærumbanens regnskaber. Andre kulturelle opgaver Der har i 2016 været et mindreforbrug på -0,054 mio. kr. til kulturelle opgaver og venskabsbysamarbejdet.

117 115 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION Øvrige sociale formål Udgiften til tinglysning af pensionisters lån til indefrysning af ejendomsskat udviser et merforbrug i 2016 på 0,183 mio. kr. Kommunalbestyrelsen Kommunalbestyrelsens virke har i 2016 et mindreforbrug på -0,175 mio. kr. Beløbet overføres til 2018 til brug for initialomkostninger ved tiltrædelse af ny Kommunalbestyrelse pr. 1. januar Kommissioner, råd og nævn Regnskabet udviser i 2016 et mindreforbrug på -0,164 mio. kr. Valg Der har i 2016 været et merforbrug på 0,064 mio. kr. til afholdelse af valg. Det dækker over løbende udgifter til software, kontingenter m.v. i forbindelse med etablering af digitale valglister. Sekretariat og forvaltninger Sekretariat og forvaltninger har i 2016 et samlet merforbrug på 2,515 mio. kr. som overføres til Merforbruget dækker over et samlet merforbrug på centrenes drift på 3,129 mio. kr. samt et mindreforbrug på tværgående områder på -0,614 mio. kr. Merforbruget på centerdrift skal ses i sammenhæng med henholdsvis mer- og mindreforbrug på Fælles IT og telefoni, Jobcentre, Voksen-, ældre- og handicapområdet samt Det specialiserede børneområde. Fælles IT og telefoni Fælles IT og telefoni, som dækker over centralt afholdte tværgående it- og telefoniudgifter, har i 2016 et samlet mindreforbrug på -3,334 mio. kr. som overføres til Heraf vedrører i alt -0,438 mio. kr. øremærkede bevillinger til KomBit-samarbejdet (-0,302 mio. kr.) og EU-projektet REACH (- 0,136 mio. kr.). Mindreforbruget på de tværgående IT-områder skal ses i sammenhæng med merforbruget på Sekretariat og Forvaltninger til tværgående IT-tiltag. It-fagsystemer (Hovedkonto 0-5) For It-fagsystemer var der i 2016 afsat 3,287 mio. kr. til it-fagsystemer på hovedkonto 0-5. Der har i 2016 været et samlet merforbrug på it-fagsystemer på 0,546 mio. kr. Merforbruget vedrører primært udgifter til fagsystemer på handicap- og ældreområdet. Jobcentre Området har i 2016 et merforbrug på 0,018 mio. kr. Merforbruget skyldes primært en manglende indtægt fra en række statslige puljemidler (2,693 mio. kr.). Typisk modtager statsligt finansierede projekter midlerne bagudrettet, det vil sige, når projektets aktiviteter og udgifter er afholdt. Dette merforbrug overføres således til 2017 til senere udligning. Merforbruget dækker endvidere over et merforbrug til it-fagsystemet KMD Opera (0,183 mio. kr.). Modsat er der i 2016 et mindreforbrug på centerdriften på denne funktion (-2,858 mio. kr.). Dette skal ses i sammenhæng med merforbruget på Sekretariat og Forvaltninger. Naturbeskyttelse Området har et mindreforbrug på -0,076 mio. kr.

118 116 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION Miljøbeskyttelse Området har et merforbrug på 0,132 mio. kr. Byggesagsbehandling Området har et mindreforbrug på -0,163 mio. kr. Voksen-, ældre- og handicapområdet Regnskabet for 2016 udviser et merforbrug på 1,651 mio. kr. Merforbruget skal ses i sammenhæng med et mindreforbrug på samme område under Sekretariat og Forvaltninger. Det specialiserede børneområde Området udviser et mindreforbrug på -0,435 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med et merforbrug på samme område under Sekretariat og Forvaltninger. Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Kommunen har et merforbrug på bidrag til Udbetaling Danmark på 0,283 mio. kr. Tjenestemandspension Regnskabet udviser et mindreforbrug på udbetalinger til tjenestemandspensioner på -2,745 mio. kr. Beløbet overføres ikke til Overførsler En række særskilte projekter/opgaver inden for Administration har enten ikke kunnet færdiggøres i 2016 eller er øremærkede, hvorfor disse overføres til Der er tale om følgende projekter/ opgaver: Mio. kr. Note Administrative mer- og mindreforbrug... -0,096 1 Arbejdmiljø og MED... -0,337 2 Akut-ordning... -0,024 3 Kvalitetsfondsmidler... -0,072 4 Unesco Parforce... -0,065 5 Dyrehavegård/Tracée... -0,239 6 Digital indtægtsoptimering... -0,076 7 Puljer på beskæftigelsesområdet... 2,693 8 KOMBIT / EU-REACH... -0,438 9 Udbud Tværgående... -0, Lægeerklæringer... -0, KMB initialomk. i , I ALT... 0, Administrative mer- og mindreforbrug Samlet har centrene på tværs af alle funktionsområder et mindreforbrug på -0,096 mio. kr. på driften i 2016, som overføres til Dette tal dækker dog over varierende mer- og mindreforbrug i det enkelte center.

119 117 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION 2. Arbejdsmiljø og MED Hovedudvalget har fra afsat -0,125 mio. kr. hvert år, som overføres og opspares henover årene til indkøb af et digitalt APV-system. Derudover overføres -0,212 mio. kr. til brug for igangsatte men endnu ikke afregnede forebyggende sundhedsindsatser. 3. AKUT-ordning Mindreforbruget på den lokale AKUT-ordning overføres til 2017, da der er tale om en øremærket bevilling. 4. Kvalitetsfondsmidler Der overføres -0,072 mio. kr. til brug for fortsatte uddannelsesinitiativer i Unesco Parforce Mindreforbruget på Unesco Parforce overføres til 2017 til brug for firnansiering af turisme-tiltag i form af supplerende skiltning (brune seværdigheds-skilte). 6. Dyrehavegård/Tracée Regnskabet for de igangsatte aktiviteter i forbindelse med Dyrehavegård/Tracéet udviser i 2016 et mindreforbrug på -0,239 mio. kr. Beløbet overføres til 2017 til brug for ikke-igangsatte aktiviteter i forbindelse med udbud af de resterende Dyrehavegård/Tracée-områder. 7. Digital indtægtsoptimering I 2015 fik Center for Arbejdsmarked en tillægsbevilling til at gennemføre et projekt om digital indtægtsoptimering. Afregning for projektet forventes at ske primo 2017, hvorfor bevillingen overføres hertil. 8. Puljer på beskæftigelsesområdet Center for Arbejdsmarked har i 2016 ansøgt om og modtaget tilsagn om en række statslige puljemidler som eksempelvis projekterne Det Gode Ressourceforløb og Samtaler og Indsats. Merforbruget på 2,693 mio. kr. skyldes, at igangsatte projekter typisk modtager statsmidlerne bagudrettet, altså når udgiften har været afholdt. Merforbruget overføres således til 2017 til senere udligning. 9. KOMBIT / EU-REACH Der overføres -0,438 mio. kr. til Mindreforbruget vedrører KomBit-samarbejdet (-0,302 mio. kr.) og EU-projektet REACH (-0,136 mio. kr.). 10. Udbud Tværgående Restbudgettet på en nedlagt indkøbspulje til kontorartikler m.v. (-0,201 mio. kr.) overføres til 2017 til brug for modernisering af møblement i mødelokaler. 11. Lægeerklæringer Der overføres et mindreforbrug på -0,062 mio. kr. til 2017 til finansiering af tilsvarende overført merforbrug på aktivitetsområdet Omsorg. Budgettet planlægges flyttet varigt i forbindelse med 1. anslået regnskab Kommunalbestyrelsens initialtomkostninger i 2018 Beløbet overføres til 2018 til brug for initialomkostninger ved tiltrædelse af ny Kommunalbestyrelse pr. 1. januar E. ØVRIGE BEMÆRKNINGER Administrationsudgifter overført til takstfinansierede institutioner Ifølge Bekendtgørelse om omkostningsbaserede takster for kommunale tilbud (nr. 683 af 20. juni 2007) skal kommunalbestyrelsen fastsætte takster for de kommunale tilbud på handicapområdet. De kommunale tilbud skal hvile i sig selv, så et over- eller underskud skal indregnes i taksterne se-

120 118 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: ADMINISTRATION ADMINISTRATION nest to år efter. Takstberegningen skal ske med udgangspunkt i alle tilbuddets gennemsnitlige, langsigtede omkostninger, herunder også indirekte centrale omkostninger til ledelse og administration, der konteres på hovedkonto 6. Der skal derfor foretages en overførsel af administrative omkostninger fra hovedkonto 6 til hovedkonto 5 for de kommunale tilbud, der er omfattet af reglerne om omkostningsbaserede takster. Den anvendte fordelingsnøgle for andelen af central ledelse og administration svarer til den angivne i KKR's rammeaftale (7 pct.). Der er i overensstemmelse hermed indtægtsført -5,520 mio. kr. på administration og tilsvarende udgiftsført 5,520 mio. kr. på de takstfinansierede institutioner. Ledelse og Administration på andre hovedkonti Det er et krav fra Social- og Indenrigsministeriet at kontere forbruget på ledelse og administration - på andre hovedkonti end konto 6 - på en særlig gruppering. Nedenstående tabel viser forbruget på ledelse og administration fordelt på hovedkonti. Mio. kr Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger... 1,1 2,4 4,6 Hovedkonto 2 Transport og infrastruktur... 1,1 5,7 4,4 Hovedkonto 3 Undervisning og kultur... 33,8 32,0 32,5 Hovedkonto 4 Sundhed... 4,6 5,0 4,3 Hovedkonto 5 Sociale opgaver og beskæftigelse... 79,2 76,1 75,1 I ALT ,8 121,2 120,9

121 119 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: PULJEBELØB PULJEBELØB PULJEBELØB A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Puljer Analysepulje Barselspulje Besparelse klimainv B By- og boligforbedringer Ekstra praktikpladser Jubilæumsgratialer Kapacitetstilpasning børn Konsulentafgift Konsulentbistand Lov- og cirkulæreprogram Lønpulje til særligt formål Pulje mgl. omprior.ældre Pulje til priskorrektion Pulje til inv. effekt.hjemfald Pulje reg. af besparelser Pulje reg. af serviceudgifter Tilskud til særlige fleksjob = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne vedrører primært: Overførsler fra 2016 (3000 mio. kr.) 3. anslået regnskab 2015 (-0,722 mio. kr.) o Analysepulje periodiseret til 2016 (-0,500 mio. kr.) o Ekstra praktikpladser (0,100 mio. kr.) o Pulje priskorrektion (-0,322 mio. kr.) 1. anslået regnskab 2016 (-7,410 mio. kr.) o Teknisk korrektion Besparelsesbudget til akt. området Komm. Ejendomme (0,250 mio. kr.) o Kapacitetspulje børneområdet (-1,626 mio. kr.) o Musikskolen (-0,160 mio. kr.) o Magneten / Slotsvænget 85 PL regulering (-0,012 mio. kr.) o Udbud ældreområdet (-1,037 mio. kr.) o Fjernelse af pulje til regulering af serviceudgifter (-4,825 mio. kr.) 2. anslået regnskab 2016 (1,796 mio. kr.) o Forhøjelse af konsulentafgift-forventning (-0,500 mio. kr.) o Lov- og cirkulæreprogrammet (1,196 mio. kr.) o Teknisk korrektion Budget fordelt mellem akt. området Komm. Ejendomme (-1,554 mio. kr.), Administration (0,454 mio. kr.) og Puljer (1,100 mio. kr.). 3. anslået regnskab 2016 (-2,452 mio. kr.) o Jubilæumsgratialer (-0,152 mio. kr.) o Pulje til investering i effektiviseringstiltag (-2,300 mio. kr.) Lov- og cirkulæreprogram (-0,162 mio. kr.) Uddeling af midler fra barselspulje (-1,604 mio. kr.) Uddeling af jubilæumsgratialer (-0,256 mio. kr.)

122 120 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: PULJEBELØB PULJEBELØB Uddeling fra lønpulje til særlige formål (-0,712 mio. kr.) Indhentning af konsulentafgifter (2,036 mio. kr.) Nulstilling af midlertidig pulje til i forbindelse med Overenskomst 2015 (-2,699 mio. kr.) Pulje vedr. manglende omprioriteringsbidrag ældre-området (-2,000 mio. kr.) (KMB ) B. ØKONOMISK UDVIKLING Området er kendetegnet ved en række puljer, hvor midlerne fordeles til særlige formål i løbet af året via budgetomplaceringer. Der er i 2016 et samlet mindreforbrug på -1,074 mio. kr., hvoraf der alene overføres et mindreforbrug på -0,165 mio. kr. C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Analysepuljen Analysepuljens oprindelige budget udgjorde 0,636 mio. kr., hvoraf de 0,508 mio. kr. var fra fordelingen af 2015-budgetaftalens afsatte 2,000 mio. kr. til effektiviseringsanalyser. I 3. anslået regnskab for 2015 periodiserede man dog disse 0,500 mio. kr. til analyser igangsat af med forventet afregning i Analysepuljen har i 2016 et merforbrug på 0,358 mio. kr. som ikke overføres til Barselspulje Puljen udligner forskellen mellem lønnen til en medarbejder, der er på barsel, og de barselsdagpenge der modtages for pågældende medarbejder. Enheden har således fuld dækning af lønsummen til en barselsvikar. Puljen er delt i fire del-puljer, hvoraf denne pulje udgør 1,260 mio. kr. Ultimo året samles alle del-puljerne under dette aktivitetsområde. Puljen havde i 2016 et merforbrug på 0,345 mio. kr., som ikke overføres til Besparelser som følge af klimainvesteringer I budgetaftalen for 2016 blev der afsat midler til gennemførelse af klimainvesteringer. Det budgetteredes, at disse investeringer kunne skabe en besparelse på drift på 0,250 mio. kr. Initialt blev besparelsen placeret på aktivitetsområdet Puljer, men i forbindelse med 1. anslået regnskab 2016 blev besparelsen flyttet til Kommunale Ejendomme, hvor investeringerne var forankret. By- og boligforbedringer Lyngby-Taarbæk Kommune har en række budgetmidler til ydelsesstøtte afsat på Puljer og Administration. Disse puljer er i proces med at blive samlet under Puljer, så det skabes et fuldt overblik over disponeringen af midlerne. Således blev der i 2016 flyttet 1,100 mio. kr. fra Administration til Puljer. Det forventes at yderligere budgetposter overføres fra Administration i løbet af Puljen til ydelsesstøtte havde i 2016 et mindreforbrug på -0,567 mio. kr. som ikke overføres til Ekstra praktikpladser Puljen til ekstra praktikpladser opstod i 2011, hvor kommunen modtog 7,1 mio. kr. som følge af indgået aftale om en række ekstra praktikpladser. Puljen har siden afholdt udgifterne til disse praktikpladser, der løbende er udfaset i takt med at uddannelsesforløbene blev afsluttet. Puljen havde i 2016 et oprindeligt budget på 0,417 mio. kr. Hertil kommer en periodiseret bevilling i 3. anslået regnskab 2015 (0,100 mio. kr.). I 2016 er der uddelt og forbrugt 0,233 mio. kr. og restbeløbet på -0,285 mio. kr. overføres ikke til 2017.

123 121 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: PULJEBELØB PULJEBELØB Jubilæumsgratialer Der er i 2016 uddelt 32 jubilæumsgratialer, og mindreforbruget på -0,013 mio. kr. overføres ikke til Kapacitetstilpasninger I 2014 blev der etableret opsamlingspuljer til håndtering af kapacitetstilpasninger. I 2016 var der et restbudget på 1,626 mio. kr. som blev indarbejdet i 1. anslået regnskab Afgift ved konsulentforbrug Der blev i 2016 budgetteret med en konsulentafgift på -1,589 mio. kr. I forbindelse med 2. anslået regnskab 2016 blev indtægtsforventningen øget med -0,500 mio. kr., til et samlet indtægtskrav på i alt -2,089 mio. kr. Der blev i alt indhentet konsulentafgifter for 2,350 mio. kr. Merindtægten på -0,261mio. kr. overføres ikke til Konsulentbistand Puljen til tværgående konsulentbistand havde et oprindeligt budget på 0,278 mio. kr. Der er i 2016 anvendt midler fra puljen til følgende udgifter: Konsulentbistand i forbindelse med elevers retstilling under barsel, skatte- og tilskudsmodel, aktuarberegning af tjenestemandspensioner, revisorerklæring om IT-sikkerhed mv. Merforbruget på 0,152 mio. kr. overføres ikke til Lønpulje til særligt formål I 2016 er der uddelt fra puljen i forbindelse med ophør af åremålsansættelse. Af restbudgettet på -0,606 mio. kr. overføres -0,165 mio. kr. til 2017 til dækning af engangsudgift primo 2017 som følge af afgørelse i 2016 i personalesag. Pulje til anvendelse ved manglende omprioriteringsbidrag for ældreområdet I forbindelse med budgetaftalen for 2016 blev der afsat en pulje på 2,000 mio. kr. til anvendelse på ældreområdet, såfremt kommunen ikke modtog omprioriteringsbidrag til dette område. Det samlede budgetbeløb blev indarbejdet i 3. anslået regnskab Pulje til priskorrektion Der er afsat en pulje på oprindeligt 3,466 mio. kr. til korrektioner for budgetmæssige afvigelser som følge af ændringer i pris- og lønskøn. Puljen er i 2016 reduceret med 0,322 mio. kr. i forbindelse med 3. anslået regnskab 2015 samt 0,172 mio. kr. i forbindelse med 1. anslået regnskab. Samtidig er der uddelt fra puljen til finansiering af konsekvenser af overenskomst 2015 på området for døgnpleje. Mindreforbruget på -0,281 mio. kr. overføres ikke til Pulje til regulering af besparelser Ved tværgående udbud, der medfører en samlet besparelse, er det besluttet at samle besparelsen på aktivitetsområdet Puljer, hvorfra der så kan korrigeres budgetmæssigt ved konstatering af eventuelle fejl eller mangler i udbuddet. I 2016 var der således et oprindeligt budget på 1,037 mio. kr. fra et udbud på ældreområdet. Dette budget blev indarbejdet i 1. anslået regnskab Herefter blev der samlet en besparelse i forbindelse med rengøring, og restbudgettet herfra på 0,025 mio. kr. overføres ikke til 2017.

124 122 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: PULJEBELØB PULJEBELØB Tilskud til særlige fleksjob Der er afsat pulje til afholdelse af udgifter til særlige fleksjobs. Der er på denne pulje et mindreforbrug i 2016 på 0,017 mio. kr. som ikke overføres til Overførsler Der overføres alene -0,165 mio. kr. til 2017 på aktivitetsområdet.

125 123 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: KOMMMUNALE EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Kommunale ejendomme Del-aktivitetsområde Udlejningsejendomme, Center for Jura, Salg og Indkøb Ejendomsadm. og Salgsindsats Beboelsesejendomme Erhvervsejendomme Andre ejendomme Almene kommunale boliger Del-aktivitetsområde Kommunale bygninger, Center for Arealer og Ejendomme Fælles formål, Ejendomsdrift Bygningsdrift Sikring og værksted Bygningsvedligehold Del-aktivitetsområde Intern service, Center for Politik, Kultur og Strategi = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne vedrørende del-aktivitetsområde Udlejningsejendomme på 8,4 mio. kr. består primært af: 3. anslået regnskab Bevilling vedrørende manglende forpagtningsafgift på Dyrehavegård (0,3 mio. kr.). Overførsler fra Overførsel vedrørende vedligeholdelsesprojekter på blandt andet Dyrehavegård og øvrige beboelsesejendomme (6,9 mio. kr.). 2. anslået regnskab Omplacering til aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde til vedligeholdelse af sluser (-0,1 mio. kr.). - Der oprettes et budget til kommunale almene boliger (-6,8 mio. kr.) 3. anslået regnskab Overførsel vedrørende vedligeholdelsesarbejder på beboelsesejendomme og vedligeholdelse på Dyrehavegård til budget 2017 (-8,0 mio. kr.). - Overførsel vedrørende ejendomssalg til budget 2017 (-1,5 mio. kr.). Bevilling vedrørende flygtningeboliger (0,7 mio. kr.) (KMB ) Tillægsbevillingerne vedrørende del-aktivitetsområde Kommunale ejendomme på 12,8 mio. kr. består primært af: Overførsler fra Overførsel på vedrørende sikringsprojekter (3,0 mio. kr.). - Overførsel vedrørende periodisering af igangsatte arbejder på vedligeholdelse af kommunale bygninger og energiudgifter (11,4 mio. kr.). 1. anslået regnskab Omplacering af vedrørende indvendig vedligeholdelse bygninger der bruges af Center for sundhed og omsorg (0,5 mio. kr.).

126 124 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: KOMMMUNALE EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME - Omplacering vedrørende klimainvestering (-0,3 mio. kr.) 2. anslået regnskab Omplaceret til aktivitetsområdet Grønne områder og kirkegårde vedrørende vedligeholdelse af sluser (-0,1 mio. kr.). 3. anslået regnskab Overførsel til 2017 vedrørende sikringsprojekter (-6,4 mio. kr.). - Omplacering af budget til bygningsvedligeholdelse fra aktivitetsområderne trafik og Grønne områder og kirkegårde på (2,5 mio. kr.) Omplaceret tilført i barselsudligning og øvrige lønpuljer (0,15 mio. kr.). Teknisk korrektion af budget til personale vedrørende drift og energi (4,3 mio. kr.) Samlet omplacering vedrørende strafafgifter til konsulentydelser (-0,1 mio. kr.). Besparelse vedrørende forsikringsudbud (-0,1 mio. kr.) Omplaceret til anlægsprojekt vedrørende reparation af gulv i Virum Hallen (-1,8 mio. kr.) (KMB ) Bevilling til vedligeholdelse af det store kapel (0,3 mio. kr.) (KMB ) Besparelse vedrørende kulturcenter Lundtofte (-1,5 mio. kr.) (KMB ) Tillægsbevillingerne vedrørende del-aktivitetsområde Intern service på -0,8 mio. kr. består primært af: 2. anslået regnskab Omplacering af pulje til Bygnings- og boligforbedring til aktivitetsområdet puljer (-1,5 mio. kr.) 3. anslået regnskab Tillægsbevilling til kantinen på (1,0 mio. kr.) Omplaceringer vedrørende energi (0,1 mio. kr.) Korrektion af fejl vedr (-0,5 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Aktivitetsområdet Kommunal Ejendomme dækker over aktiviteter i Center for Arealer og Ejendommen vedrørende drift og vedligeholdelsen af kommunale ejendomme. Aktiviteter i Center for jura, Salg og Indkøb vedrørende drift og vedligeholdelse af udlejningsejendomme og over aktiviteter vedrørende intern service i Center for Politik, Kultur og Strategi. Regnskabsresultatet for Kommunale Ejendomme udviser i 2016 et samlet mindreforbrug på -10,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Efter tillægsbevillinger på 3,6 mio. kr. udviser området et mindreforbrug på -14,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Årets resultat for Kommunal Ejendomme kan primært henføres til at det ikke har været muligt at gennemføre planlagte vedligeholdelsesprojekter på udlejningsejendomme samt mindreforbrug på udgifter til el, vand og varme til drift af kommunale ejendomme. I 2015 har der været et mindreforbrug på planlagt vedligeholdelse af kommunale ejendomme, dette efterslæb er indhentet i C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Del-aktivitetsområdet Udlejningsejendomme Ejendomsadministration og Salgsindsats Den samlede bevillingsramme på området er på 9,3 mio. kr. Bevillingsrammen udviser et samlet mindreforbrug på -2,2 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til personale udgifter på -1,0 mio. kr., køb af fremmede tjenesteydelser på -0,8 mio. kr. samt it, inventar og biler på 0,3 mio. kr.. Mindreforbruget kan blandt andet tilskrives forsinkelse i rekruttering af medarbejdere. Af områdets mindreforbrug overføres -0,466 mio. kr., svarende til 5 pct. af det korrigerede budget.

127 125 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: KOMMMUNALE EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME Beboelsesejendomme Bevillingen på området er sammensat af en bevilling til drift og vedligehold af ejendommene på 26,6 mio. kr. og af en bevilling til huslejeindtægt på -29,4 mio. kr., der giver en samlet nettobevilling på -2,8 mio. kr. På området er der et samlet mindreforbrug på -8,2 mio. kr. Mindreforbrug kan henføres til planlagt bygningsvedligehold på -7,0 mio. kr., og mindreforbrug på vareforbrug, forsikringer, tjenesteydelser og tekniske anlæg på i alt -2,8 mio. kr. efter indregning af overførsler fra 2015 samt mindreindtægter på husleje på 1,6 mio. kr. Mindreforbruget vedrørende bygningsvedligehold på 7,0 mio. kr. overføres til Mindreforbruget vedrørende bygningsvedligehold udgør 26,3 pct. af områdets udgiftsbevilling, men hele beløbet overføres, eftersom bygningsvedligehold er indbetalt af beboerne og skal bruges til aftalte vedligeholdelsesopgaver. Erhvervsejendomme For Erhvervsejendomme er der et merforbrug på 0,2 mio. kr., som primært kan henføres til ejendommen Skovbrynet 44. Merforbruget på ejendommen kan henføres til en mindreindtægt på husleje på 0,2 mio. kr. Merforbruget overføres til Andre ejendomme For Andre faste ejendomme er der et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. Mindreforbrug kan primært henføres en besparelse på udgifter til bygningsdrift (el, vand & varme) i forbindelse med byggeprojektet på Buddingevej 50. Mindreforbrug overføres til Almene kommunale boliger Regnskabet for de kommunale almene ejendomme er bogført under Almene kommunale boliger. For de kommunale almene ejendomme gælder det, at der udarbejdes selvstændige reviderede regnskaber for hver ejendom, og at regnskaberne bogføres i kommunens samlede regnskab ved årets udgang. Bevillingen er sammensat af en bevilling til driftsudgifter/husleje indbetalinger og finansielle poster (renter og afdrag på lån). Mindreforbruget på driftsudgifterne på kommunale almene ejendomme er på -0,054 mio. kr. som overføres og bliver på området, eftersom området skal balancere. Del- aktivitetsområdet Kommunale bygninger For drift og vedligeholdelse kommunale bygninger er der en mindreforbrug på -4,2 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til et mindreforbrug på udgifter til el, vand og varme. Bevillingen til vedligeholdelsesprojekter, servicekontrakter og Energistyring i Bygge- og Anlægsafdelingen på 41,5 mio. kr., inkluderer en overførsel fra 2015 på 5,4 mio. kr.. Resultatet viser et samlet merforbrug på 0,2 mio. kr. De overførte midler er således anvendt. Den samlede bevilling til drift af de kommunale ejendomme er på 117,0 mio. kr. og viser et mindreforbrug på -4,4 mio. kr. Mindreforbruget kan bl.a. tilskrives at faktisk forbrug til el, vand og varme viser et mindreforbrug på -6,0 mio. kr. Mindreforbruget er blandet påvirket af faldende udgifter til el, og varme samt ændret forbrugsmønster. Mindreforbrug på udgifterne til husleje og forpagtning på -0,5 mio. kr. Merforbrug på mindre vedligeholdelsesopgaver (indvendig, udvendig og grønne områder) på i alt 1,0 mio. kr., merforbrug på planlagt vedligehold (større opgaver) på 0,2 mio. kr. og rengøring på 0,9 mio. kr. Merforbrug på mindre vedligeholdelsesopgaver kan blandt andet tilskrives uforudsete udgifter til stillads, fraflytning og istandsættelse af pavillon på Ungdomsskolen på i alt 1,3 mio. kr. Bevillingen til planlagt vedligehold er på 36,6 mio. kr. inklusive overførsler fra 2015 på 5,4 mio. kr.. Med et merforbrug på 0,2 mio. kr. er efterslæbet (overførslen) fra 2015 indhentet. Det samlede mindreforbrug på 4,2 mio. kr. overføres til 2017.

128 126 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: KOMMMUNALE EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME Del-aktivitetsområdet Intern service For området er der et merforbrug på 0,2 mio. kr., som kan henføres til udgifter vedrørende personale. Samlet set for aktivitetsområdet Kommunale Ejendomme er der et mindreforbrug på -14,4 mio. kr. i 2016, og heraf overføres -11,6 mio. kr. til 2017.

129 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET

130 128 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE Tilbud til udlændinge - integration mv Integ.program og intro.forløb mv Kontanthjælp til udlændinge omf. af Førtidspension og personlige tillæg: Personlige tillæg mv Førtidspens. tilkendt 1. juli 2014 eller Førtidspens. tilkendt før 1. juli Indkomsterstattende - og andre Sygedagpenge Kontant- og uddannelseshjælp Afløb og tilbagebetalinger mv. vedr Dagpenge til forsikrede ledige Midl. arbejdsmarkedsydelsesordning og Boligydelse - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Sociale formål Andre sundhedsudgifter Revalidering mv.: Revalidering Løntilskud mv. til personer i fleksjob og Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ledighedsydelse Arbejdsmarkedsforanstaltninger: Naturforvaltningsprojekter Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Driftsudgifter til den kommunale Beskæftigesesindsats for forsikrede Løntilskud til forsik. ledige ansat i Servicejob Seniorjob Beskæftigelsesordninger Sekretariat og forvaltning Udgifter til myndighedsudøvelse Jobcentre Erhvervsservice mv.: Turisme Innovation og anv. af ny teknologi Erhvervsservice og iværksætteri = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt

131 129 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne på i alt -27,8 mio. kr. vedrører primært: Overførsler fra Regnskab 2015 vedr. Integrationsrådet og erhvervsserviceområdet (-0,2 mio. kr.) 1. anslået regnskab (-6,0 mio. kr.) - Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. (2,0 mio. kr.) - Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. (2,0 mio. kr.) - Kontant- og uddannelseshjælp (-4,0 mio. kr.) - Dagpenge til forsikrede ledige (2,5 mio. kr.) - Revalidering (-2,0 mio. kr.) - Ledighedsydelse (-2,0 mio. kr.) - Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats (-2,5 mio. kr.) - Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige (-2,5 mio. kr.) - Udgifter til myndighedsudøvelse (0,5 mio. kr.) 2. anslået regnskab (-12,0 mio. kr.) - Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. (-3,0 mio. kr.) - Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. (1,7 mio. kr.) - Personlige tillæg mv. (-0,5 mio. kr.) - Kontant- og uddannelseshjælp (-7,0 mio. kr.) - Dagpenge til forsikrede ledige (2,5 mio. kr.) - Boligydelse kommunal medfinansiering (-1,0 mio. kr.) - Boligsikring kommunal medfinansiering (-1,0 mio. kr.) - Ledighedsydelse (-1,7 mio. kr.) - Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige (-2,5 mio. kr.) - Udgifter til myndighedsudøvelse (0,5 mio. kr.) 3. anslået regnskab (-7,8 mio. kr.) - Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. (2,0 mio. kr.) - Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. (-2,0 mio. kr.) - Personlige tillæg mv. (-1,0 mio. kr.) - Førtidspension (-3,1 mio. kr.) - Sociale formål (-1,0 mio. kr.) - Ledighedsydelse (-1,0 mio. kr.) - Beskæftigelsesordninger (-1,5 mio. kr.) - Erhvervsservice og iværksætteri (-0,2 mio. kr.) Udmøntning af puljebeløb vedr. Lov- og Cirkulæreprogrammet 2016 (-0,5 mio. kr.) Ressourcetræk på det rehabiliterende team (-0,4 mio. kr.) Forstærket virksomhedsrettet indsats på integrationsområdet (-0,9 mio. kr.) B. ØKONOMISK UDVIKLING Regnskabsresultatet viser et samlet mindreforbrug på -40,6 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Der er givet -27,8 mio. kr. i tillægsbevillinger i løbet af året, jf. ovenstående, og dermed bliver det samlede regnskabsresultat et mindreforbrug på -12,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget svarende til en samlet afvigelse på -8,2 pct. Resultatet afspejler en forsigtig budgettering og budgettilpasning i løbet af 2016, som bl.a. skal ses i lyset af, at det er første år med den nye refusionsreform med nye satser bestemt af den enkelte borgers varighed på en forsørgelsesydelse. Derudover har de forbedrede konjunkturer og udviklingen i ledigheden udviklet sig mere positivt end forventet ved indgangen til året, hvilket i kombination med færre flygtninge og familiesammenførte end oprindeligt forventet har bidraget til mindreforbrug på flere områder.

132 130 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE Regnskabsresultatet er primært forbundet med afvigelser på følgende centrale konti: Tilbud til udlændinge mv. (-2,0 mio. kr.) Personlige tillæg og førtidspension (-5,1 mio. kr.) Kontant- og uddannelseshjælp (-9,1 mio. kr.) Dagpenge til forsikrede ledige herunder kontantydelse og løntilskud til forsikrede ledige (-3,5 mio. kr.) Boligstøtte (-3,1 mio. kr.) Revalidering, løntilskud til personer i fleksjob, ressource- og jobafklaringsforløb samt ledighedsydelse (-11,5 mio. kr.) Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats og beskæftigelsesordninger (-13,7 mio. kr.) De øvrige afvigelser dækker blandt andet over mindreforbrug til sygedagpenge (-1,0 mio. kr.), sociale formål (-1,4 mio. kr.), seniorjob (-1,7 mio. kr.) og driftsudgifter til myndighedsudøvelse (1,3 mio. kr.) Tilbud til udlændinge integration mv. Integrationsområdet viser et mindreforbrug på -2,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget er sammensat af et mindreforbrug til integrationsprogram og introduktionsforløb mv. på - 2,8 mio. kr. og et merforbrug til kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet samt integrationsydelse mv. på 0,8 mio. kr. Ved 1. anslået regnskab blev budgetrammen opjusteret med 4,0 mio. kr. i forventning om et stigende udgiftspres som følge af de fastlagte kommunekvoter på flygtningeområdet. Opjusteringen blev indarbejdet med 2,0 mio. kr. på rammen til integrationsprogram og introduktionsforløb mv. og 2,0 mio. kr. på rammen til kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. I forlængelse af overførselsskønnet i økonomiaftalen for 2017 blev udgifts- og indtægtsrammen for integrationsprogram og introduktionsforløb mv. justeret med samlet -3,0 mio. kr. ved 2. anslået regnskab. Nedjusteringen blev indarbejdet med en forøgelse af rammen til driftsudgifter og en samtidig opjustering af rammen for indtægter fra resultat- og grundtilskud med -8,0 mio. kr. De relativt store justeringer af hhv. udgifts- og indtægtsrammen havde baggrund i, at rammerne ikke tidligere var blevet korrigeret svarende til den øgede tilgang i antallet af flygtninge og familiesammenførte herunder den fastlagte kommunekvote for Rammen til kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. blev opjusteret svarende til 1,7 mio. kr. Udlændingestyrelsens nedjustering af landstallet for flygtninge betød, at kommunekvoten for Lyngby-Taarbæk blev nedjusteret fra 198 til 95. I forventning om, at et afledt fald i udgifterne til integrationsprogram og introduktionsforløb mv. ville blive mere end opvejet af et fald i indtægterne fra grundtilskuddet, blev der ved 3. anslået regnskab tilført rammen til integrationsprogram og introduktionsforløb yderligere 2,0 mio. kr. Budgetomplaceringen blev modsvaret af en tilsvarende nedjustering af rammen til kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. på -2,0 mio. kr. Personlige tillæg og førtidspension Resultatet for personlige tillæg og førtidspension viser et mindreforbrug i forhold til oprindeligt budget på samlet -5,1 mio. kr. fordelt med -1,4 mio. kr. på personlige tillæg og -3,7 mio. kr. samlet på de 2 førtidspensionskonti. Af mindreforbruget på -3,7 mio. kr. vedrører -3,1 mio. kr. en ekstraordinær indtægt på de mellemkommunale refusioner, som er indhentet som led i projektet omkring digital indtægtsoptimering af de melllemkommunale refusioner. Rammen blev ved 3. anslået regnskab nedskrevet tilsvarende.

133 131 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE Rammen for personlige tillæg er i løbet af året nedskrevet med samlet -1,5 mio. kr., som bl.a. skal ses i sammenhæng med et lavere udgiftspres som følge af faldet i førtidspensionsmodtagere. Nytilgangen til førtidspension i løbet af 2016 ligger på 47 personer, hvilket er nogenlunde uændret i forhold til året før. I forhold til den samlede bestand viser udviklingen et fortsat fald i antallet af helårspersoner, som i løbet af året er faldet fra til helårspersoner svarende til et fald på 68 helårspersoner. Sygedagpenge Resultatet for sygedagpenge viser et mindreforbrug på -1,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Udgiftsskønnet har været præget af betydelig usikkerhed som følge af ændringen i opgørelsen af den gennemsnitlige refusionsprocent. Kontant- og uddannelseshjælp Udgiftsudviklingen for kontant- og uddannelseshjælp viser en afvigelse i forhold til oprindeligt budget på -9,1 mio. kr., som skal ses i sammenhæng med et fald i aktiviteten med 92 helårspersoner sammenholdt med året før bl.a. som følge af bestemmelsen om overgang fra kontanthjælp til integrationsydelse for personer, som ikke opfylder opholdskravet på 7 år. Udgiftsrammen blev ved 1. anslået regnskab forsigtigt nedjusteret med samlet -4,0 mio. kr. i forventning om et mindreforbrug som følge af overgangen til integrationsydelse. I forlængelse af økonomiaftalen for 2017 og de opgjorte virkninger af regelændringerne på kontanthjælpsområdet herunder de reviderede overførselsskøn blev der indarbejdet en yderligere nedjustering af budgetrammen på -7,0 mio. kr. De indarbejdede regelændringer omfatter de reviderede opholdskrav for modtagelse af kontanthjælp, som trådte i kraft 1. juli 2016 og indførelsen af kontanthjælpsloftet og 225-timers reglen, som er gennemført med virkning fra 1. oktober Dagpenge til forsikrede ledige, midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelse, løntilskud til forsikrede ledige herunder løn til forsikrede ledige med ret til kontantydelse ansat i kommuner Resultatet for dagpenge til forsikrede ledige, kontantydelse og løntilskud til forsikrede ledige viser et samlet mindreforbrug på -4,0 mio. kr., som fordeler sig med et merforbrug til dagpenge på 2,4 mio. kr., et merforbrug til midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning herunder kontantydelse på 1,0 mio. kr., et mindreforbrug på løntilskud på -7,0 mio. kr. og et mindreforbrug på -0,5 mio. kr. på løntilskud til forsikrede ledige med ret til kontantydelse ansat i kommuner. Mindreforbruget til forsikrede ledige hænger sammen med lavere ledighed end forventet. Som konsekvens af nedgangen i omfanget af løntilskudsstillinger er der i løbet af 2016 budgetomplaceret svarende til samlet 5,0 mio. kr. fra rammen for løntilskud til forsikrede ledige til rammen for dagpenge til forsikrede ledige. Sociale formål og kommunal medfinansiering af boligstøtte Resultatet for de 2 områder viser et samlet mindreforbrug på -4,5 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. Budgetrammen for områderne er i løbet af 2016 samlet nedskrevet med -3,5 mio. kr., hvoraf -2,5 mio. kr. kan henføres til tilpasninger som følge af udmøntning lov- og cirkulæreprogrammet for 2016 og nye overførselsskøn i forbindelse med økonomiaftalen for Revalidering, løntilskud, ressourceforløb og ledighedsydelse Udgiftsudviklingen for revalidering, løntilskud, ressourceforløb og ledighedsydelse viser et samlet mindreforbrug på -11,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvoraf -2,5 mio. kr. vedrører

134 132 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE forbruget til revalidering, 0,7 mio. kr. forbruget til løntilskud (fleksjob), -3,7 mio. kr. forbruget til ressourceforløb og -4,7 mio. kr. forbruget til ledighedsydelse. Budgetrammen til revalidering blev ved 1. anslået regnskab nedjusteret med -2,0 mio. kr. i forventning om, at aktivitetsniveauet for 2015 ville blive videreført svarende til 25 helårspersoner. Resultatet for ressource- og jobafklaringsforløb viser et samlet mindreforbrug på -3,7 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. Grundet usikkerhed i forhold til tilgangen af nye ressourceog jobafklaringsforløb i løbet af 2. halvår blev budgetrammen ikke nedjusteret ved 3. anslået regnskab. Hertil kommer usikkerheden i forhold til forbruget på øvrig vejledning og opkvalificering, hvor hovedparten af de disponerede driftsudgifter typisk først afregnes i slutningen af regnskabsperioden. Resultatet for ledighedsydelse viser et mindreforbrug på -4,7 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. Aktiviteten på området viste allerede i 2015 et fald, og udviklingen i løbet af 2016 har fastholdt det lavere aktivitetsniveau. Budgetrammen er som konsekvens heraf løbende nedjusteret svarende til samlet -4,7 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats (herunder naturforvaltningsprojekter) og beskæftigelsesordninger Udviklingen i forbruget til driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats (herunder naturforvaltningsprojekter) og beskæftigelsesordninger viser en samlet afvigelse på -1,9 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. I forlængelse af regnskabsresultatet for 2015 blev rammen til driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats i forbindelse med 1. anslået regnskab nedjusteret med -2,5 mio. kr. Seniorjob Forbruget til seniorjob viser et mindreforbrug på -1,7 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med kontantydelsen, som for en periode begrænser tilgangen til seniorjob. Antallet af etablerede seniorjobforløb i 2016 udgør samlet 27, hvoraf 21 forløb videreføres i Omregnet på baggrund af start og slutdato for ansættelserne svarer forløbene til knapt 22 helårspersoner og en gennemsnitlig enhedsomkostning på kr. Driftsudgifter myndighedsudøvelse Resultatet for kontoen viser et merforbrug på 1,3 mio. kr. sammenholdt med oprindeligt budget. Budgetrammen er i løbet af 2016 opjusteret med samlet 1,0 mio. kr. som konsekvens af et øget udgiftspres bl.a. som følge af tilgangen af flygtninge.

135 133 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Aktivitetsområdet viser samlede mindreudgifter i forhold til korrigeret budget på -12,8 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på -2,7 pct. Regnskabet tilskrives en forsigtig budgettering i løbet af året med baggrund i refusionsreformen og usikkerheden i forhold til tilgangen på integrationsområdet. Derudover ligger resultatet for udgifter til forsikrede ledige og personer i ressourceforløb noget under det forventede, som dels skyldes lavere ledighed end forventet og dels et mindreforbrug på driftsudgifter til personer i ressourceforløb. Resultatet er i det væsentligste sammensat af følgende poster: Tilbud til udlændinge mv. (-3,9 mio. kr.) Sygedagpenge (-1,0 mio. kr.) Kontant- og uddannelseshjælp (1,9 mio. kr.) Dagpenge til forsikrede ledige, kontantydelse, beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige og løn til forsikrede ledige ansat i kommuner (-3,6 mio. kr.) Boligstøtte kommunal medfinansiering (-0,6 mio. kr.) Revalidering, løntilskud, ressource- og jobafklaringsforløb (-4,8 mio. kr.) Af det samlede mindreforbrug overføres -0,1 mio. kr. til Den resterende del af mindreforbruget på aktivitetsområde på -12,7 mio. kr. overføres ikke. Tilbud til udlændinge mv. Resultatet viser et samlet mindreforbrug på -3,9 mio. kr., hvoraf -3,0 mio. kr. vedrører forbruget på integrationsprogram og introduktionsforløb mv. og de resterende -0,9 mio. kr. vedrører forbruget på kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse mv. Mindreforbruget på integrationsprogrammet hænger sammen med øgede indtægter fra resultat- og grundtilskud samt en øget refusionsindtægt i forbindelse regnskabsafslutningen. Omregnet til helårspersoner svarer de hjemtagne grundtilskud vedr. flygtninge og familiesammenførte i 2016 til 238 helårspersoner. Hertil kommer de uledsagede flygtningebørn, hvor der i løbet af 2016 er hjemtaget grundtilskud svarende til 20 helårspersoner. Sammenholdt med året før svarer tallene til en stigning i aktiviteten på hhv. 22 pct. for flygtninge og familiesammenførte over 18 år og 43 pct. for de uledsagede flygtningebørn. Stigningstakten i forhold til de over 18-årige ligger dermed betydeligt under niveauet for 2015, hvor antallet af helårspersoner med grundtilskud steg med 50 pct. Omvendt gælder det for gruppen af uledsagede, at den relative stigning i antallet af helårspersoner ligger højere end året før, hvor stigningen udgjorde 27 pct. Opgørelsen af refusionsindtægten for udgifter til integrationsprogrammer og integrationsforløb er foretaget med afsæt i Udlændinge- og Integrationsministeriets kommunefordelte opgørelse af antal helårspersoner i tilbud, der indgår i beregningen af rådighedsbeløbet. Tallene for det enkelte regnskabsår foreligger typisk først i maj måned det efterfølgende år, og afregningen for 2016 er derfor foretaget med afsæt i opgørelsen for 2015, og den endelige opgørelse for regnskabsåret 2016 vil derfor indgå som en berigtigelse på statsrefusionen for Sammenholdt med 2015 ligger det samlede forbrug inden for rammen af rådighedsbeløbet svarende til, at der er hjemtaget refusion med en effektiv refusionsprocent på 50. I den løbende budgetopfølgning har det været forudsat, at den effektive refusionsprocent ville udgøre 33 pct. svarende til procentsatsen på regnskabet for Forskellen svarer til en øget indtægt på -2,3 mio. kr., hvilket dermed forklarer en stor del af afvigelsen mellem korrigeret budget og regnskab. Den resterende del af afvigelsen skyldes hovedsageligt øgede indtægter fra resultattilskud på -0,4 mio. kr. Antallet af kontanthjælpsmodtagere omfattet af integrationsprogrammet er med et samlet antal fuldtidspersoner i 2016 på 55 faldet med 50 pct. sammenholdt med året før. Hertil kommer modtagere af integrationsydelsen indført med virkning fra 1. september 2015, hvor aktiviteten for året som helhed svarer til 102 helårspersoner. Samlet set ligger aktiviteten 38 pct. over niveauet for året før.

136 134 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE Sygedagpenge Resultatet for sygedagpenge viser et mindreforbrug på -1,0 mio. kr. i forhold til korrigeret budget svarende til en afvigelse på -2,1 pct. Hvor udgifterne til sygedagpenge på landsplan er steget sammenholdt med forudsætningerne bag sygedagpengereformen, er det lykkedes for Lyngby-Taarbæk at holde udgiftsniveauet under det forventede samlede niveau. Udviklingen i den gennemsnitlige refusionsprocent er i løbet af regnskabsåret faldet med -0,9 procentpoint fra 39,5 pct. til 38,6 pct. Faldet svarer til en stigning i kommunens nettodriftsudgifter med 0,6 mio. kr. Udviklingen i aktiviteten fra 2015 til 2016 viser et fald i antal fuldtidspersoner fra 471 til 452 svarende til en nedgang på -19. Det relative fald i antal fuldtidspersoner på -4 pct. ligger kun marginalt over det tilsvarende fald for hele landet. Forklaringen på udgiftsudviklingen hænger sammen med varigheden på ydelsen, hvor det i løbet af 2016 er lykkedes at nedbringe den gennemsnitlige andel af forløb over 52 uger svarende til et fald på 2 procentpoint sammenholdt med den tilsvarende gennemsnitlige andel for For landet under ét steg den relative andel i samme periode, og forskellen i udviklingen skønnes at have bidraget til, at Lyngby-Taarbæk har kunnet holde udgiftsniveauet inden for den afsatte ramme. Kontant- og uddannelseshjælp Resultatet for udgifter til kontant- og uddannelseshjælp viser et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 1,9 mio. kr. Merforbruget skal ses i sammenhæng med mindreforbruget på kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet herunder integrationsydelse. Hertil kommer, at udviklingen i den gennemsnitlige refusionsprocent for kontanthjælp i løbet af regnskabsåret er faldet med 1 procentpoint, hvilket isoleret set har bidraget til øgede udgifter. Refusionsprocenten for kontant- og uddannelseshjælp lå ved regnskabsafslutningen på hhv. 22,3 pct. og 26,7 pct. Dagpenge til forsikrede ledige, midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelse, løntilskud til forsikrede ledige herunder løn til forsikrede ledige med ret til kontantydelse ansat i kommuner Resultatet for de 4 konti viser et samlet mindreforbrug på -3,6 mio. kr., som skal ses i sammenhæng med et samlet fald i aktiviteten på området svarende til 42 helårspersoner sammenholdt med Kommunens gennemsnitlige medfinansieringsandel for dagpenge til forsikrede ledige lå ved regnskabsafslutningen på 63,9 pct., hvilket er 0,9 procentpoint under medfinansieringsandelen for hele landet. Boligstøtte kommunal medfinansiering Resultatet for den kommunale medfinansiering af boligydelse til pensionister og boligsikring viser et samlet mindreforbrug på -0,6 mio. kr. sammenholdt med korrigeret budget. Mindreforbruget hænger sammen med et fald i udgifterne til almindelig boligsikring, som ligger -0,5 mio. kr. lavere end forbruget på sidste års regnskab. Revalidering, løntilskud, ressource- og jobafklaringsforløb samt ledighedsydelse Resultatet for revalidering, løntilskud, ressourceforløb og ledighedsydelse viser et samlet mindreforbrug på -4,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvoraf -0,5 mio. kr. vedrører forbruget til revalidering, -0,7 mio. kr. forbruget til løntilskud til personer i fleksjob og -3,7 mio. kr. forbruget til ressource- og jobafklaringsforløb. Mindreforbruget til revalidering hænger sammen med et fald i aktivitetsniveauet, som siden 2015 er faldet med yderligere 5 helårspersoner svarende til et samlet niveau for 2016 på 20 helårspersoner.

137 135 BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET Aktivitetsområde: ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE ERHVERV OG BESKÆFTIGELSE I forhold til mindreforbruget for udgifter til løntilskud på -0,7 mio. kr. har det i forbindelse med regnskabsafslutningen vist sig, at der mangler at blive afregnet udgifter til løntilskud til personer i fleksjob svarende til 1,0 mio. kr. svarende til, at forbruget for 2016 balancerer nogenlunde med budgetrammen. Afregningen vil ske i Aktivitetsudviklingen for personer i fleksjob viser en samlet aktivitet for 2016 på 314 svarende til en stigning på 10 fuldtidspersoner. Udviklingen dækker over en stigning i aktiviteten for fleksjob efter ny ordning på 31 fuldtidspersoner og et fald i aktiviteten for fleksjob efter gammel ordning på 21 fuldtidspersoner. Forskydningerne i aktiviteten betyder, at den relative andel af fuldtidspersoner i fleksjob efter ny ordning i løbet af 2016 er steget fra 32 til 41 pct. af det samlede antal fuldtidspersoner. Resultatet for ressourceforløb og jobafklaringsforløb på et samlet mindreforbrug på -3,7 mio. kr. kan primært tilskrives forbruget på driftsudgifter til øvrig vejledning og opkvalificering samt mentorudgifter, som viser et mindreforbrug på -2,8 mio. kr. i forhold til de afsatte rammebeløb. Mindreforbruget hænger sammen med øget brug af virksomhedsrettet praktik, hvor andelen af personer i ressourceforløb i virksomhedsrettede tilbud fra oktober til december 2016 steg med 8,5 pct., således at andelen for Lyngby-Taarbæk kommune i december måned lå på 42,9 pct. Resultatet for ledighedsydelse balancerer med korrigeret budget, hvor aktivitetsforudsætningen stemmer overens med det endelige resultat for året, som ligger på 68 fuldtidspersoner. Overførsler Integrationsrådet har haft et samlet mindreforbrug på kr. svarende til 35 pct. af bevillingen for Mindreforbruget overføres til På erhvervsservice mv. viser resultatet for 2016 et mindreforbrug på samlet kr., som overføres til De samlede overførsler for området kan dermed opgøres til kr. D. STATISTIK Udgifter til a-dagpenge, kontanthjælp, sygedagpenge, revalidering og driftsudgifter til kommunal beskæftigelsesindsats 2016-priser kr. netto R12 R13 R14 R15 R16 A-dagpenge Kontanthjælp Sygedagpenge Revalidering Driftsudgifter til kommunal beskæftigelsesindsats I alt Note: Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats indeholder fra 2016 ligeledes udgifter til mentorstøtte.

138

139 TEKNISK OMPLACERING MELLEM AKTIVITETSOMRÅDER

140 138 ALLE UDVALG Aktivitetsområde: ALLE TEKNISK OMPLACERING MELLEM AKTIVITETSOMRÅDER kr. netto Aktivitetsområde 2016 Tilbagebetaling efter momsudligningsordningen (Johannes Fog Fonden) Dagtilbud -2 do. Finansiering 2 Overførsel af beløb til Sorgenfriskolen (Pilotprojektet) Skoler 55 do. Udsatte børn. Myndighed -55 Netto 0 + = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt Tilbagebetaling efter Momsudligningsordningen Som følge af Den Kommunale Momsudligningsordning skal kommunen tilbagebetale 17,5 pct. af tilskuddet fra Johannes Fog Fonden til Vuggestuen Børnereden. Beløbet er på kr. Overførsel af beløb til Sorgenfriskolen (pilotprojektet) Pilotprojektet omhandler en aftale, som er indgået mellem CSI og CUP. Hvert center skyder 7 ugentlige pædagogtimer i et projekt på Sorgenfriskolen. Projektet går ud på at skabe overgang mellem skole og hjem for to behandlingskrævende børn.

141 ANLÆGSVIRKSOMHED REGNSKABSOVERSIGT INVESTERINGSOVERSIGT MED BEMÆRKNINGER Regnskabsoversigten er fordelt på udvalgs- og aktivitetsområder. Oversigten viser, hvorledes forbruget har været fordelt på de enkelte konti i forhold til budgettet og tillægsbevillingerne hertil. Alle beløb er eksklusive moms. Investeringsoversigten viser de anlægsarbejder, som er udført i regnskabsåret.

142 140 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT Skoler Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Skolefritidsordninger Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Ungdomsskolevirksomhed Børn Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Daginstitutioner(institutioner kun for børn indtil skolestart Idræt Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles formål Kultur Undervisning og kultur Folkebiblioteker Folkebiblioteker Træning og omsorg Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Driftssikring af boligbyggeri Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Ældreboliger Plejehjem og beskyttede boliger Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107)

143 141 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Handicappede Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Beboelse Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Sundhed Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Kommunal tandpleje Grønne områder og kirkegårde Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsområder Grønne områder og naturpladser Transport og infrastruktur Havne Lystbådehavne m.v Trafikanlæg Transport og infrastruktur Kommunale veje Vejanlæg Standardforbedringer af færdselsarealer Miljø og natur Forsyningsvirksomheder m.v Spildevandsanlæg Klimainvesteringer Administration Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Administrationsbygninger Fælles IT og telefoni

144 142 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Puljebeløb Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Fælles formål Kommunale Ejendomme Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Fælles formål Faste ejendomme Fælles formål Beboelse Andre faste ejendomme Byfornyelse Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Musikarrangementer Ejendomssalg Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Fælles formål Boligformål Erhvervsformål Ubestemte formål Faste ejendomme Fælles formål Beboelse Andre faste ejendomme Transport og infrastruktur Kommunale veje Vejanlæg

145 143 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) ANLÆGSUDGIFTER SKOLER FOLKESKOLEN M.M. 01 Folkeskoler Lindegårdsskolen. Udbygn./indskoling U Folkesk.reform-Renov. modern. faglok. U Lån Udskiftn. vinduer Virum Skole - Klimapulje '15 U X 0 Oprettelse af 5. modtagelsesklasse klassetrin (FU/KO/EN) U X 0 05 Skolefritidsordninger Lån SFO-Søvighus (Engelsborgskolen), vinduer og udvend.facadeisolering - Klimapulje '16 U X FOLKEOPLYSN., FRITIDSAKTIVITET. M.V. 76 Ungdomsskolevirksomhed Ombygn.Trongårdsskole genhusn. LTU U X 0 Arealoptimering Trongårdsskolen - (4 spor) 10. kl. permanent placering U Midl.ungdomssko.akt.15-16, Fuglsanggårdskolen (fitness,værested m.m.) U SUNDHEDSUDGIFTER M.V. 85 Kommunal tandpleje Montering/inventar - tandplejen U SKOLER I ALT N BØRN DAGTILBUD TIL BØRN OG UNGE 14 Daginstitutioner (indtil skolestart) Taarbæk Børnehus. Samling på Taarbæk Strandvej 84 U Trinbrættet - 20 ekstra børnehavepl. U Etabl. idrætsdaginst. (2 x 100 børn) - Lyngby Idrætsby U BØRN I ALT N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

146 144 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) IDRÆT FRITIDSFACILITETER 31 Stadion og idrætsanlæg Lyngby Idrætsby - Perman. lysløsning U Bagsværd Rostadion -Opgra. træn. fac. U Lyngby Idrætsby - Sydtribune U Lyngby Idrætsby - Færdiggørelse af stadion (sammenbind. elementer) U LAR- Alternativ løsning stadion - Etabl. faskiner m.v. U FOLKESKOLEN M.M. 18 Idrætsfaciliteter for børn og unge - Lyngby Idrætsby. Breddeidrætsfaciliteter U Lyngby Idrætsby. Opvisnings-/ U superligastadion I Perm. løsning LTU + generel løsning modtagerklasser (oprindeligt projekt Lyngby Idrætsby - Institutioner) U Lyngbyhallen U Styrkelse af breddeidræt. Kunstgræsbaner U FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKT.M.V. 70 Fælles formål Virum Hal 2 - Renovering gulv, udbedr. kloak og dræn U X 0 IDRÆT I ALT N KULTUR FOLKEBIBLIOTEKER 50 Folkebiblioteker Stadsbibliotek - Ombygning 1.sal, administrations storrumskontor m.v. U X 0 Stadsbibliotek - Renovering sorteringsanlæg, servicepunkt, selvbetjeningsløsn. U Lån Stadsbibliotek, nye termoruder i nord og østfacader - Klimapulje '16 U KULTUREL VIRKSOMHED 64 Andre kulturelle opgaver Udvikl. kulturelle faciliteter (kulturhus) U KULTUR I ALT N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

147 145 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) TRÆNING OG OMSORG FASTE EJENDOMME 18 Driftssikring af boligbyggeri Baunehøj. 118 boliger. Serviceareal. U Bredebo. Kommunal andel af serviceareal ifm. etabl. af 96 nye boliger. U Bredebo. Statstilskud til serviceareal ifm. etabl. af 96 boliger I Solgården III. Nyt aktivitetscenter U Solgården III. Øvr. adm. arealer U Solgården III. Komm. andel af serviceareal ifm. etabl. af 30 nye boliger. U Solgården III. Statstilskud til serviceareal ifm. etabl. af 30 nye boliger. I X 0 Omsorgsboliger. Helhedsplan U TILBUD ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 30 Ældreboliger Lån Etablering 40 omsorgsboliger (uden momsafløftning) U Omsorgsbol.Budd.vej 50 - Montering U Plejehjem og beskyttede boliger Bredebo. Montering. U Solgården. Montering. U TILBUD TIL VOKSNE M. SÆRL. BEHOV 52 Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Lån Genoptræningscenter Møllebo, udskiftn. ventilationsanlæg - Klimapulje '16 U X 0 TRÆNING OM OMSORG I ALT N HANDICAPPEDE FASTE EJENDOMME 11 Beboelse Etablering af 30 midl. flygtningeboliger (Lykkens Gave, pedelbolig, Jægersborgvej 47) U X TILBUD TIL VOKSNE M. SÆRL. BEHOV 42 Botilbud for personer med særlige sociale problemer ( ) Kvindekrisecenter - Flytning til Borrebakken U Lån Lavenergi termoruder Borrebakken, Caroline Amalie Vej Klimapulje '15 U Lån Ny ventilation Borrebakken, Caroline Amalie Vej Klimapulje '15 U X 0 50 Botilbud til længerevarende ophold ( 108) Lån Slotsvænget. Etablering af 32 boliger (uden momsafløftning) U Slotsvænget. Montering U Slotsvænget. Øvrige administrationsarealer U * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

148 146 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) Slotsvænget. Servicearealer U Slotsvænget. Statstilskud I Lån Strandberg. Boliger (uden momsafløftning) U Strandberg. Monteringsudgifter U Strandberg. Serviceareal U Strandberg. Statstilskud I Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Caroline Amalievej Ombygning til almene boliger (uden moms- U Lån afløftning) I HANDICAPPEDE I ALT N GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE FRITIDSOMRÅDER 20 Grønne områder og naturpladser Etablering af sundhedsstier og -pladser U Sti ved Garderhøj Fort U I Kanalvejsgrunden - Byrumsforskønnelse U Bellevue Strandpark - Helhedsplan, fase 2 U Grøn plejeplan, udbedr. af efterslæb og udskiftning af træer U HAVNE 41 Lystbådehavne m.v. Taarbæk Havn - Istandsættelse 2016 og frem U X 0 GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE I ALT N TRAFIKANLÆG KOMMUNALE VEJE 22 Vejanlæg Trafik og infrastruktur i bymidten. P-henvisning. Rest rådighedsbeløb '10 U Dialogprojekt - byvision langs Ring 3. LTKs andel af projektleder (Ringbyletbane-samarbejdet) U Renovering af broer U Slidlag. Retablering af veje 2015 U Slidlag. Retablering af veje 2016 og frem. Rådighedsbeløb U Etablering og retablering af midl. P-plads v/ Cirkuspladsen U Støj: - Støjhandlingsplan - Facadeisolering U Støjhandlingsplan - Støjskærme/ støjvolde U * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

149 147 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) Cykelstier: - Supercykelstier - Allerødruten U I Supercykelstier - Ring 4-ruten U I Kommunal andel - Supercykelstisekretariatet U Cykelkælder ved Lyngby Station U I Skoleveje: - Sikring af skoleveje. (Rådighedsbeløb rest tidl. år) U Skoleveje. Skiltning m.v. ved inst. U Dyrehavegårds Jorder og tracé: - Rampeanlæg v/ Rævehøjvej - Afledt byudvikling DHG U Vejadgang til uddannelsesområde - afledt byudvikling DHG U Letbanesving ved DTU - Afledt byudvikling DHG U Adgangsvej sydligt tracé - Afledte for- U anstaltninger DHG I Letbane: - Letbane - Forberedende arbejder: U Parkeringssøgn.og parkeringsrampe I Letbane - Forberedende arbejder: U Forlæng.Firskovvej til Jægersborgvej I Standardforbedr. af færdselsarealer Udskiftning til LED - Trafiksignaler U Parkerings- og trafikssikkerhedsmæssige tiltag (rådighedsbeløb 2016 og frem) U X 0 Dyrehavegårds Jorder og tracé: - Forlængelse venstresvingsbane - Afledt byudvikling DHG U Optimering signalanlæg - Afledt byudvikling DHG U Ombygning af vigepligtsregul.kryds v. Klampenborgvej/Hjortekærsvej - Afledt byudvikling DHG U Optimering tilkørsel Lundtofte - Afledt byudvikling DHG U Kryds over Hvidegårdsparken - Afledt byudvikling DHG U Fartdæmpende tiltag og midterheller på restrende del Hjortekærsvej - afledt byudvikling DHG U TRAFIKANLÆG I ALT N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

150 148 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) MILJØ OG NATUR FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 04 Vandforsyning Lån LAR-projekt, Sorgenfrigård Nord U LAR-projekt, Sorgenfrigård Nord U Lån LAR-projekt, Bondebyen U LAR-projekt, Bondebyen U SPILDEVANDSANLÆG 46 Klimainvesteringer Lån LAR-projekt, Sorgenfrigård Nord (Ny) U Lån LAR-projekt, Bondebyen (Ny) U MILJØ OG NATUR I ALT N ADMINISTRATION ADMINISTRATIV ORGANISATION 50 Administrationsbygninger Samling af rådhusfunktioner U Renovering af rådhus og samling af administrationen inkl. afståelse af lejemål T12 U Sekretariat og forvaltninger IT - Etablering af fibernet ("WAN I") U Fælles IT og telefoni Udskiftning printere Øget fortrolighed print, effektive printløsn. mobile U platforme I WAN (II) - Eget udstyr m.m. til fibernet på kommunens institutioner - herunder trådløs internetdækn./midl. oph.og Baunehøj U ADMINISTRATION I ALT N PULJEBELØB FASTE EJENDOMME 10 Fælles formål Lån Grøn klimainvesteringspulje (rådigh.bel.) U Pulje Byudvikling-lysmaster-rostadion U PULJEBELØB I ALT N I alt anlægsudgifter (netto)/ordinær anl.ramme N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

151 149 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) KØB M.M. OG SALG AF EJENDOMME KOMM. EJENDOMME/KØB M.M JORDFORSYNING 01 Fælles formål Køb af areal U FASTE EJENDOMME 10 Fælles formål Køb af ejd. - Budgetaftale U Køb af ejd. - Erhvervelse og istandsættelse U Beboelse Gl. Vartov - Ungdomsboliger U Etabl. af 36 permanente og 17 midl. flygtningeboliger (Taarbækdalsvej 15, Skolebakken 25, Eremitageparken 259A, Slotsvænget 23B, Lundtoftevej 212 og Fuglevadsvej 49/Lykkens Gave - gl. del af bygn.) U Andre faste ejendomme Mageskifte af Lyngby Hovedg. 12 m. Pritzels fabrik (Lyngby Hovedg. 10) Kongevejen (driftsplads) - Erhvervelse af ejd. U Kongevejen Erhvervelse af ejd. U Ny driftsplads - Midl. plac. af Firskovvej U Liv i Lundtofte - Arealoptimeringsprojekt ("hovedprojektet") U Liv i Lundtofte - Spor 1/Udvikling af Lundtofte Skole U Liv i Lundtofte - Spor 2/Byudvikling Lundtofteområdet U Arealoptimering kommunale ejendomme (Strategispor 1) U Genopretning kommunale ejendomme (Strategispor 2) U Byfornyelse Byfornyelse Plovvej og Bauneporten U I KULTUREL VIRKSOMHED 63 Musikarrangementer Renovering musikskole - Kælderlokaler Hummeltofteskolen U KOMMUNALE EJENDOMME I ALT N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

152 150 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) EJENDOMME - EJENDOMSSALG JORDFORSYNING 01 Fælles formål Dyrehavegårds Jorder og tracé, Div. tværgående omkostninger: - Område ABC - Div. omkostninger U Område ABC - Byggemodning tværgå. U U Salg af areal - KMB I DHG, pakket sum - luk.sag 18, KMB DHG, pakket sum - luk.sag KMB N X 0 02 Boligformål Salg af areal - sag 1, KMB I Salg af areal - Luk. sag 25, KMB U I Erhvervsformål Kanalvej, pakket sum - luk. sag, KMB U DHG, pakket sum - luk. sag, KMB N X 0 05 Ubestemte formål Frikøb af tilbagekøbsdeklarationer '16 N X 0 Aflysn. tilbagekøbsret. bo.org.ram.aft. KK U 0 0, X - (KMB ) I 0 0, X - Salg af areal - Luk.sag 29, KMB N FASTE EJENDOMME 10 Fælles formål Salg af ejendom - Salgspakke 2 U I Salg af ejendom - Salgspakke 2 U I Salg af ejendom - Salgspakke 2 U I Beboelse Lundtoftegårdsvej 127 (Østergaard) N Salg af ejendom - Salgspakke 2 U Andre faste ejendomme Salg af diverse ejendomme U Salg af grunde U Salg af Gyrithe Lemches Vej 20 U I Salg af ejendom I Salg af ejendom U * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

153 151 INVESTERINGSOVERSIGT 2016 Beløb i kr. = "Borgernære serviceområder" i h.t. afgrænsningen fra Kvalitetsfonden Konto Tekst Regnskab 2016 Korr. budget 2016 (rådighedsbeløb) Restkorr. rådighedsbeløb 2016 Anlægsbevilling i alt Forbrug i alt (inkl. tidl. år) Projektafslutning 2016 * ) Overførsel til 2017 (+: uforbrugt rest, -: overskridelse) KOMMUNALE VEJE 22 Vejanlæg Dyrehavegårds Jorder og tracé, Infrastruktur - trafik: - Område A - Vejadgang, cykelstier og belysning (Byggemodning tværgående) U EJENDOMSSALG I ALT N Køb m.m. og salg af ejendomme i alt N Nettoanlægsportefølje total N * ) Dato angiver anlægsregnskabets godkendelse i KMB. Fremadrettede datoer er sidste frist for fremlæggelse i KMB, idet prj. har fået status som afsluttet med udgangen af R16. X angiver, at anlægsregnskabet søges godkendt ifm. behandlingen af R16.

154 152 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Generelle bemærkninger Som det fremgår af investeringsoversigten udviser det samlede anlægsområde et årsresultat på 54,659 mio. kr. i mindreforbrug. Det skyldes primært, at den ordinære anlægsportefølje afslutter 2016 med et restbudget på 42,921 mio. kr. Derudover udviser delrammen for Køb m.m. og salg af ejendomme en nettorest på 11,738 mio. kr., hvorfra ca. 4 mio. kr. stammer fra uudmøntet provenu vedr. salg af ungdomsskole og mindreforbrug på ca. 8 mio. kr. vedr. Kanalvej, driftsplads, flygtningeboliger og Liv i Lundtofte. Resultatet under den ordinære anlægsportefølje skyldes altovervejende tidsplanmæssige forskydninger. I nedenstående gennemgås den ordinære anlægsportefølje mere detaljeret. Den ordinære anlægsportefølje udviser i 2016 et nettoforbrug på 117,150 mio.kr. I forhold til det korrigerede budget 2016 på 160,071 mio. kr. er der tale om et mindreforbrug på 42,921 mio. kr. Heraf overføres 42,617 mio. kr. (42,563 mio. kr. til 2017 og kr. til 2018.) Anlægsprogrammet for 2016 indbefattede 102 projekter under denne delramme. Køb m.m. og salg af ejendomme udviser i 2016 et nettoforbrug -161,223 mio. kr. Dette er altovervejende bibragt gennem salg af grundstykkerne A og C1 på Dyrehavegårds Jorder samt grundejeres indfrielse af tilbagekøbsdeklarationer. Der overføres 11,417 mio. kr. (11,028 mio. kr. til 2017 og 0,389 mio. kr. til 2018). Anlægsprogrammet for 2016 indbefattede 38 projekter under denne delramme. Samlet lægges et restbeløb på 0,624 mio. kr. til kommunekassen. Den ordinære anlægsportefølje (ekskl. køb m.m. og salg af ejendomme) Årets korrigerede nettoanlægsbudget består af: Oprindeligt nettoanlægsbudget 2016 ekskl. køb m.m. og salg af ejendomme ,365 mio. kr. Tidsforskydninger til 2016 i 3. anslået regnskab ,850 mio. kr. Anlægsoverførsler fra 2015 til 2016 (ekskl. køb m.m. og salg af ejendomme)... 28,876 mio. kr. Tidsforskydninger ml og 2017 m.fl. år (1., 2. og 3. anslået regnskab) ,509 mio. kr. Øvrige ændringer inkl. tekniske ændringer (1., 2. og 3. anslået regnskab)... 2,072 mio. kr. Konsulentafgifter... -0,699 mio. kr. Politiske mødesager... -2,883 mio. kr. Korrigeret budget ,071 mio. kr.

155 153 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN ORDINÆR ANLÆGSPORTEFØLJE SKOLER Lindegårdsskolen. Udbygning/indskoling Med beslutning i kommunalbestyrelsen den føres projektet for etablering af én tandplejeenhed sammen med Lindegårdsskolens byggeri. Således udgik det tidligere separate anlægsprojekt for Etablering af tandplejeklinik under budgetområdet SUNDHED. Den del af området for tandplejen, som vedr. montering/inventar er jf. investeringsoversigten placeret under egen funktion (ministerielt krav til kontoplan). Budgettet til tandplejens anlægsprojekt er dog placeret under samme funktion som det øvrige byggeri, fordi en udskillelse ikke er mulig i praksis. Til det samlede byggeri (inkl. inventar) er der afsat en korrigeret anlægssum på 75,850 mio. kr. (17-prisniveau). Foruden en prisfremskrivning er budgettet opskrevet jf. KMB , lukket sag 37. Med undtagelse af prisfremskrivning fra 2016 til 2017 er anlægssummen fuldt ud frigivet. Projektet er startet op i efteråret Der overføres -1,198 mio. kr. fra 2016 til Der er afsat budget i 2017 til at imødegå merforbruget fra regnskabsåret før. Folkeskolereform Renovering/modernisering af faglokaler Etablering af nyt scienceområde på Virum Skole er færdig. Mangelarbejder afventer Kongevejen Skole i forbindelse med totalrenovering af omklædningsrum og istandsættelse af gymnastiksale. I 2017 vil Hummeltofteskolens sløjd-/maskinsløjd- samt sciencefaglokaler blive opgraderet mht. belysning og akustik. Samme år bliver Sorgenfriskolens science- og designlokaler opgraderet med tilsvarende indeklimaforbedrede tiltag. Der tilbagestår et restbeløb på kr. som overføres til Der er afsat en korrigeret anlægssum på 5,954 mio. kr. (alt er frigivet). Budgettet er nedskrevet med 2,1 mio. kr. i 2016, som del af Budgetaftalen I stedet flyttes beløbet til hovedprojekt for Liv i Lundtofte til dækning af planlagte aktiviteter for Lundtofte Skole vedrørende omklædningsrums totalrenovering og opgradering af dramafaciliteter. Udskiftning vinduer Virum Skole, Klimapulje 2015 Anlægssummen på 1,922 mio. kr. blev afsat efter kommunalbestyrelsens udmøntningen af årets klimapulje (KMB ). Projektet indbefatter udskiftning af vinduer i vestfacade samt indgangspartier i øst og sydfacade i Bygning 1. Projektet er afsluttet og balancerer med overensstemmelse ml. forbrug og budget. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Oprettelse af 5. modtagelsesklasse klassetrin (FU/KO/EN) Projektet har indbefattet oprettelse af 1 modtagelsesklasse på Kongevejens Skole, 2 modtagelsesklasser på Fuglsanggårdskolen og tilsvarende 2 på Engelsborgskolen. Arbejderne er afsluttet. Projektet udviser et mindreforbrug på 0,136 mio. kr. Af denne rest dækkes underskud på kr. fra projekt Ombygning Trongårdsskolen ifm. genhusning af LTU. De tilbageværende 0,110 mio. kr. tilgår kassen. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab 2016.

156 154 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN SFO-Søvighus (Engelsborgskolen), vinduer og udvendig facadeisolering Klimapulje 16 Der er afsat en anlægssum på 1,0 mio. kr. til opgaven (KMB , sag 8). Projektet er afsluttet og balancerer med overensstemmelse ml. forbrug og budget. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Ombygning Trongårdsskolen ifm. genhusning af LTU Finansieringen stammer fra det oprindelige anlægsprojekt Lyngby Idrætsby Institutioner - såvel daginstitutioner som LTU i én løsning på stadion (KMB ). Kommunalbestyrelsen har meddelt anlægsbevilling Budgettet er placeret i Efter omkonteringer af fejlplaceret forbrug tilbage i 2015, afsluttes projektet i Merforbruget på kr. skyldes ekstraudgifter til flugtveje jf. myndighedskrav. Underskuddet dækkes ind via budgetrest under projekt Oprettelse af 5. modtagelsesklasse klassetrin (FU/KO/EN). Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Arealoptimering Trongårdsskolen 10. kl. (4 spor) permanent placering Der er p.t. ikke påbegyndt aktiviteter. Der er i 2016 gennemført udligninger af fejlkonteringer placeret under projektet i foregående regnskabsår. Der er afsat en anlægssum på 4,0 mio. kr., hvoraf alt er frigivet af KMB Finansiering er tilvejebragt via det oprindelige anlægsprojekt Lyngby Idrætsby institutioner (daginstitutioner og LTU på stadion). Budgettet er i 3. anslået regnskab 2016 tidsforskudt således, at 3,50 mio. kr. er placeret i 2017 og 0,50 mio. kr. i Midlertidige ungdomsskoleaktiviteter skoleåret , Fuglsanggårdskolen (fitness, værested og centrale ungdomsskoleaktiviteter) KMB har meddelt anlægsbevilling på 0,70 mio. kr. svarende til den fulde anlægssum. Finansieringen er tilvejebragt via udvalgsbehandling, hvor man omfordeler fra den daværende samlede Pulje for modernisering-genopretning bygningsmasse. Projektet udviser en budgetrest på kr., som overføres til Beløbet skal dække de tiltag, som pågår i form af udlægning af linoleum i gangareal samt belysning samme sted. Inden for SKOLER overføres -1,071 mio. kr. fra 2016 til BØRN Taarbæk Børnehus. Samling på Taarbæk Strandvej 84 Projektet er afsluttet. KMB besluttede at lade restbeløb på kr. gå retur i kassen. Der tilbagestår således ingen rest (længere) ved udgangen af Regnskab Som teknisk tilføjelse lægges skema for anlægsregnskabet på sagen for Regnskab Trinbrættet 20 ekstra børnehavepladser Projektet er afsluttet med udgangen af Anlægssummen overstiger 2 mio. kr. og der vil derfor i løbet af 2017 blive aflagt anlægsregnskab via separat udvalgsbehandling. Projektet balancerer med overensstemmelse ml. forbrug og budget. Der er derfor intet at overføre frem til endelig fremlæggelse af anlægsregnskab.

157 155 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Etablering af idrætsdaginstitutioner (2 x 100 børn) Lyngby Idrætsby Projektet er under udfasning (Budgetaftalen ). Der tilbagestår en korrigeret (og frigivet) anlægssum på 4,143 mio. kr. Der har stort set ikke været afholdt aktiviteter under projektet i Årets mindre budgetoverskridelse på kr. overføres til 2017 til dækning i det nye år: Der er afsat budget på 2,475 mio. kr. over perioden til afsluttende foranstaltninger. Inden for BØRN overføres kr. fra 2016 til IDRÆT Lyngby Idrætsby Permanent lysløsning Projektet er afsluttet. Anlægssummen overstiger 2 mio. kr., hvorfor separat udvalgsbehandling har fundet sted med henblik på det samlede regnskabs godkendelse. På møde (sag 4) besluttede KMB samtidig at lade restbeløb på kr. blive omdirigeret til andre idrætsprojekter. Bagsværd Rostadion Opgradering af træningsfaciliteter Der er meddelt anlægsbevilling på 2,60 mio. kr. (KMB , sag 14) svarende til den fulde anlægssum. Budgettet er løbende skubbet, som følge af projektets forsinkelse. Aktuelt står det prisopskrevne budgetbeløb på 2,689 mio. kr. placeret i Lyngby Idrætsby Sydtribune Anlægsopgaven vedr. opførelse af ny sydtribune på Lyngby Stadion. Projektet er udskilt som selvstændig del oprindeligt placeret under anlægsprojektet Lyngby Idrætsby Institutioner. Den oprindelige budgetsum lød oprindeligt på 4,0 mio. kr. Denne udgør korrigeret 7,947 mio. kr. (opskrivning via restprovenu fra hjemfaldsmidler, KMB ). Hele anlægssummen er frigivet. Projektet er forsinket, idet der afventes endelig ibrugtagningstilladelse. Herefter vil endeligt anlægsregnskab kunne fremlægges. Der overføres en mindre budgetrest på kr. fra 2016 til Lyngby Idrætsby Færdiggørelse af stadion (sammenbindende elementer) Projektet er afsluttet via en pakket behandling på i alt 5 projekter i KMB pr (sag 4). På mødet besluttede man samtidig, at lade restbeløb på kr. blive omdirigeret til et andet idrætsprojekt. LAR Alternativ løsning stadion Etablering af faskiner m.v. Projektet omhandler konstruktion af LAR-anlæg i den nordlige del af Lyngby Idrætsby med dige langs skel til naboerne. Projektet er blevet projekteret i efteråret 2016 med forventet myndighedsbehandling i foråret Udførelse vil ske hen over sommeren Der er afsat en korrigeret (og frigivet) anlægsbevilling på 3,989 mio. kr. med størsteparten budgetlagt i Der tilbagestår et mindreforbrug på kr. som overføres fra 2016 til Lyngby Idrætsby. Breddeidrætsfaciliteter Anlægsopgaven har haft til formål at skabe faciliteter til breddeidrætten herunder med multihal, skydebaner, omklædningsrum og foreningslokaler. Projektet har været i gang siden 2011 med tildelingen af anlægsbevilling og påbegyndt forbrug i Der er i 2016 udført yderligere akustikregulering i multihal.

158 156 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Opgaven forventes tilendebragt i 2017, når ibrugtagningstilladelse foreligger. Projektets anlægssum udgør korrigeret 58,261 mio. kr. Alt er frigivet. Restbudget ultimo 2016 udgør 1,126 mio. kr. Beløbet overføres til Lyngby Idrætsby. Opvisnings-/superligastadion Projektet er afsluttet via en pakket behandling på i alt 5 projekter i KMB pr På mødet besluttede man samtidig, at lade kr. tilgå fra andre idrætsprojekter. Der tilbagestår ingen budgetafvigelse i Regnskab Lyngby Idrætsby - Institutioner (rest vedr. permanent løsning LTU og både midlertidig og generel løsning vedr. modtagerklasser) Der tilbagestår en anlægssum på 0,384 mio. kr., hvoraf 0,272 mio. kr. er frigivet. Der er afholdt forbrug på projektet tidligere år, men ikke i Beløbet overføres således fra Der er reelt et uforbrugt rådighedsbeløb tilbage på 0,145 mio. kr. i Det udestår afklaret, i hvilket omfang beløbet skal udloddes til andre projekter. Som led i vedtagelsen af en anden løsning for ungdomsskolens permanente aktiviteter (KMB , sag 15), skete der en omkanalisering af størsteparten af budgettet. I stedet godkendte man initiativer under Fuglsanggårdskolen og Lundtofte Skole som skulle muliggøre en anden fordeling af de fremadrettede ungdomsskoleaktiviteter. Samtidig var der ønske om, at tilgodese Templet i form af et udvidet samarbejde på det ungdomskulturelle område. Lyngbyhallen Projektet er afsluttet. Anlægssummen overstiger 2 mio. kr., hvorfor separat udvalgsbehandling har fundet sted med henblik på det samlede regnskabs godkendelse. På møde (sag 4) besluttede KMB samtidig at lade restbeløb på kr. blive omdirigeret til et andet idrætsprojekt. Styrkelse af breddeidræt. Kunstgræsbaner Projektet er afsluttet. Anlægssummen overstiger 2 mio. kr., hvorfor separat udvalgsbehandling har fundet sted med henblik på det samlede regnskabs godkendelse. På mødet besluttede man, at lade kr. tilgå fra andre idrætsprojekter. Virum Hal 2 Renovering gulv, udbedring af kloak og dræn I forbindelse med et kraftigt regnskyl i juli 2016 trængte vand ind under udvendig dobbeltdør ved nordgavlen i Hal 2. Det nødvendiggjorde en udskiftning af hele gulvet. For at undgå et lignende tilfælde er 3 eksisterende faskiner renoveret ved samme lejlighed. Projektet afsluttes med udgangen af regnskabsåret Af en afsat anlægssum 1,80 mio. kr. (KMB (KMB , sag 12), tilbagestår et mindreforbrug 0,122 mio. kr. Efter finansiering af underskud på kr. fra projekt Genoptræningscenter Møllebo Ventilationsanlæg Klimapulje 2016 og underskud på kr. fra projekt Etablering af 30 midlertidige flygtningeboliger (Lykkens Gave, pedelbolig og Jægersborgvej 47) resterer et overskud på kr., som føres i kassen. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Inden for IDRÆT overføres 1,205 mio. kr. fra 2016 til 2017.

159 157 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN KULTUR Stadsbibliotek Ombygning 1. sal, administrationens storrumskontor m.v. Anlægsprojektet har skabt 44 faste arbejdspladser i et stort fælleskontor samt tilvejebragt fornyelse af overflader og IT-installationer. Der er blevet skabt et nyt undervisningslokale og to mindre kontorer er genetableret. Lokaler blev ibrugtaget i februar De sidste afregninger er afsluttet ultimo Af den afsatte anlægssum på korrigeret 1,391 mio. kr. tilbagestår et mindreforbrug på kr. Beløbet tilgår kassen. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Stadsbibliotek Renovering sorteringsanlæg, servicepunkt, selvbetjeningsløsning Projektet involverer opbygning af nyt sorteringsanlæg i nyt glasbur. Forud pågår nedtagning af gammelt anlæg og dets vægge. Lofter, gulve, vægge samt elinstallationer skal udbedres. Sorteringsanlægget er installeret og fuldt operationelt. Resterende arbejder pågår. Projektet forventes afsluttet i løbet af 1. kvt Der er afsat en korrigeret anlægssum på 3,982 mio. kr. (alt er frigivet). Størsteparten af arbejderne har fundet sted i Der tilbagestår et restbudget på 0,618 mio. kr. i 2016 som overføres til Stadsbibliotek, nye termoruder i nord- og østfacader Klimapulje 2016 Mere end 50 år gamle termoruder på nord- og østfacade vil blive udskiftet og nære overflader istandsættes. Ved samme lejlighed gennemføres PCB-renovering. Forundersøgelser er udført og projektet forventes at være gennemført medio Projektet er udbudt sammen med projektet som indbefatter nyt sorteringsanlæg samme sted. Opgavens budgetramme er 0,750 mio. kr. (alt er frigivet.) Der er stort set ikke afholdt forbrug på opgaven i Af samme grund overføres 0,741 mio. kr. til Udvikling af kulturelle faciliteter Projektet blev afsluttet ifm. udgangen af Regnskab Overført rest til 2016 (med henblik på senere udlodning) på 1,495 mio. kr. er efterfølgende omfordelt til finansiering af biblioteksstrategien for så vidt angår flytning af café og etablering af udgang til Mølledammen (Budgetaftale ). Der er således ingen tilbagestående rest ultimo Inden for KULTUR overføres 1,360 mio. kr. fra 2016 til TRÆNING OG OMSORG Baunehøj. 118 boliger. Serviceareal Projektet blev påbegyndt med anlægsbevilling i sommeren Den korrigerede anlægssum er fuldt ud frigivet med 35,102 mio. kr. I Regnskab 2014 blev det meddelt, at projektet ville blive afsluttet og rapporteret med samlet anlægsregnskab medio Dette har ikke været muligt, idet der fortsat pågår afklaringer mht. projektet. Der har således også i både 2015 og 2016 været konteringer på projektet. I forbindelse med 3. anslået regnskab 2015 tildelte man 0,138 mio. kr. til delvis afhjælpning af de budgetmæssige udfordringer.

160 158 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Siden årsoverførslen 2015, er merforbruget ultimo Regnskab 2016 nedbragt så det nu udgør -0,465 mio. kr. Beløbet overføres til 2017 mhp. afklaring og videre foranstaltninger. Der er ikke afsat yderligere rådighedsbeløb i årene frem. Efter justeret tidsplan forventes samlet anlægsregnskab forelagt politisk inden udgangen af 1. halvår Bredebo. Kommunal andel af anlæg af 96 nye boliger. Serviceareal Projektet blev påbegyndt med anlægsbevilling primo 2010 til at imødegå forbruget, der også startede samme år. Den korrigerede anlægssum er fuldt ud frigivet med 58,792 mio. kr. Der er ikke afsat yderligere rådighedsbeløb i årene frem. Projektets afslutning er forsinket. Voldgiftssag er afsluttet. Der afventes afsluttende regnskab fra DAB. P.t. udvises et del-resultatunderskud (for Bredebo på dette delprojekt alene) på -4,762 mio. kr. Beløbet overføres til 2017 med henblik på nærmere afklaring. Bredebo. Statstilskud til serviceareal ifm. etablering af 96 nye boliger Grundet voldgiftssager mm. er også hjemtagelsen af statstilskud forsinket. Det har medført, at budgetlagt indtægt er periodiseret ad flere omgange fra år til år. Aktuelt er indtægtsbudgettet placeret i I 1. kvartal 2012 frigav man rådighedsbeløb vedr. indtægt på -3,837 mio. kr. i den forventning, at man ville få refusionen hjem som planlagt. Først når Skema C ligger klar (via DAB), kan refusionen udbetales fra staten. Disse udbetalinger er tilrettelagt på 2 faste tidspunkter årligt - april og oktober. Da budgettet allerede blev tidsforskudt i 2. anslået regnskab 2016, er der ingen overførsel i Regnskab Solgården III. Nyt aktivitetscenter Solgården III. Øvrige administrationsarealer Solgården III. Kommunal andel af anlæg af 30 nye boliger. Serviceareal Projektet blev afsluttet med godkendelse af anlægsregnskab i KMB (sag 16). Der blev ved samme lejlighed gennemført budgetmæssige afbalanceringer mellem 4 delregnskaber (øvrige administrationsarealer, nyt aktivitetscenter, servicearealer og montering) og differenceudlignet for restkrav fra DAB med en samlet tillægsbevilling på 5,101 mio. kr. Solgården III. Statstilskud til serviceareal ifm. etablering af 30 nye boliger Der blev meddelt anlægsbevilling tilbage i 1. kvt Grundet projektforsinkelse har refusionsdelen ikke kunne hjemtages før Der er hjemtaget et samlet beløb på -1,20 mio. kr. Budgetlagt refusion udgør -1,103 mio. kr. Merindtægten på kr. tilføres kassen. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Omsorgsboliger. Helhedsplan Anlægsmidlerne har skulle bane vejen for forundersøgelser, udarbejdelse af diverse udbud frem til valg af totalentreprenør på hovedprojektet mv. Der er afsat en korrigeret anlægssum på 1,875 mio. kr. Samtlige midler er frigivet. Der er afsat et korrigeret budget på 0,354 mio. kr. i Heraf tilbagestår en rest på 0,309 mio. kr. Beløbet overføres til Projektet forventes at følge afslutningen af regnskabet for selve byggesagen.

161 159 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Etablering af 40 omsorgsboliger Der til- og ombygges på adressen Buddingevej 50 den tidligere statsskole. Den oprindelige plan for omsorgsboligerne indbefattede opførelse af 40 stk. 2-værelsesboliger (65-85 m2). Samlet boligareal inkl. fællesarealer var kalkuleret til at udgøre m2. Servicearealer var ikke tilknyttet boligerne. Grundet boligtypen (almene ældreboliger drevet som omsorgsboliger), er projektet omfattet af reglerne for støttet byggeri efter almenboligloven. Skema A og Skema B blev godkendt af kommunalbestyrelsen den Alt er frigivet af anlægssum på 81,451 mio. kr. Beløbet svarer til anskaffelsessummen for byggeriet. Beløbet fremskrives ikke, da Skema C allerede opererer med indeksering af entreprisesum. Der overføres et restbudget på 18,139 mio. kr. til Beløbet er ikke blevet overført til 2017 på et tidligere tidspunkt, idet man har skulle fastholde finansiering for det tilfælde, at tvist med entreprenør blev løst i 2016 og tilbageholdte afregninger med kort varsel skulle ekspederes. Med budgetaftalen er det vedtaget at omdanne omsorgsboligerne til plejeboliger. Det har afstedkommet et afgrænset tillæg til byggeriet gennem separate anlægsprojekter. Omsorgsboliger Buddingevej 50 Montering Der er afsat en anlægssum på 1,561 mio. kr. med budgetbeløb alene placeret i Frigivelse fandt sted i KMB Budgettet er uforbrugt og overføres til Bredebo. Montering Der er afsat en samlet anlægssum til opgaven på 10,131 mio. kr., hvoraf alt er frigivet. Projektet er forsinket. Der tilbagestår et uforbrugt budget i 2016 på 2,021 mio. kr. Voldgiftssag er afsluttet. Beløbet overføres til 2017 med henblik på nærmere afklaring. Afsluttende regnskab afventes fra DAB. Solgården. Montering Projektet blev afsluttet med godkendelse af anlægsregnskab i KMB (sag 16). Der blev ved samme lejlighed gennemført budgetmæssige afbalanceringer ml. 4 delregnskaber (øvrige administrationsarealer, nyt aktivitetscenter, servicearealer og montering) og differenceudlignet for restkrav fra DAB med en samlet tillægsbevilling på 5,101 mio. kr. Genoptræningscenter Møllebo, udskiftning ventilationsanlæg Klimapulje 2016 Der er afsat en anlægssum på korrigeret 1,405 mio. kr. Alt blev frigivet med projektets stillingtagen (KMB , sag 8). Initiativerne omfatter ventilationsaggregater til produktionskøkken, festsal og toiletter/omklædningsrum. Løsningerne bidrager til stor varmegenvinding og har el-sparende effekter. Projektet er afsluttet. Ved årets udgang udvises et merforbrug på kr. Beløbet finansieres via overskud fra projekt Virum Hal 2 Renovering gulv, udbedring kloak og dræn. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Inden for TRÆNING OG OMSORG overføres 16,804 mio. kr. fra 2016 til 2017.

162 160 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN HANDICAPPEDE Etabl. af midlertidige flygtningeboliger (Lykkens Gave, pedelbolig, Jægersborgvej 47) Der er meddelt anlægsbevilling på korr. 1,695 mio. kr. (opr. KMB ) til etablering af 30 midlertidige boliger for flygtninge. Man har anvendt den nyere del af ejendommen Lykkens Gave Fuglevadsvej 49 (17 boliger), tidl. pedelbolig på Nøjsomhedsvej 13 Lundtofte (3 boliger) samt Jægersborgvej 47 (10 boliger). Adressen Jægersborgvej 49 (3 boliger) udgik grundet for dårlig stand. De bygningsmæssige tilpasninger er færdige. Projektet afsluttes med et merforbrug på kr. Beløbet finansieres via overskud fra prj. Virum Hal 2 Renovering gulv, udbedring kloak og dræn. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Kvindekrisecenter Flytning til Borrebakken (Caroline Amalie Vej 126) Caroline Amalievej 126 (før fungeret som plejehjem) skal fremover huse Kvindekrisecentret i stedet for Slotsvænget. Forud for dette er ejendommen istandsat og indrettet til formålet med beboelsesværelser til kvinder og børn, kontorfaciliteter, terapirum, køkkener og opholdsarealer. Omdannelsen af lokalerne er gennemført. Efter indflytning har det vist sig, at der er behov for yderligere bygningsmæssige tiltag. Derfor kan anlægsprojektet endnu ikke afsluttes. Der er i Budgetaftalen afsat en anlægssum på 5,0 mio. kr. Efter afregning af konsulentafgift udgør beløbet korrigeret 4,928 mio. kr. Alt er frigivet. Der tilbagestår en budgetrest på 0,152 mio. kr., som overføres fra 2016 til 2017 til at imødegå de resterende arbejder. Projektet forventes tilendebragt efteråret Lavenergi-termoruder Borrebakken, Caroline Amalie Vej 126 Klimapulje 2015 Projektet blev afsluttet allerede tilbage i Regnskab Man fik dog samtidig godkendt overførslen af en rest på 0,105 mio. kr. til 2016 med henblik på genudmøntning i samme regi. I forbindelse med 3. anslået regnskab 2016 blev beløbet allokeret til den uudmøntede centrale klimainvesteringspulje for Beløbet afventer således specifik anvendelse, som led i beslutningen om indholdet af tiltag for det nye år. Ny ventilation Borrebakken, Caroline Amalie Vej 126 Klimapulje 2015 Anlægssummen på 0,30 mio. kr. blev afsat efter kommunalbestyrelsens stillingtagen pr til udmøntningen af årets klimapulje. Der er meddelt anlægsbevilling ved samme lejlighed. Projektet indbefatter udskiftning af ventilationsanlæg til et nyere, som er elbesparende og som muliggør varmegenvinding. Projektet afsluttes med årets udgang. Projektet er afsluttet og balancerer med overensstemmelse ml. forbrug og budget. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Slotsvænget. Etablering af 32 boliger Projektet er omfattet af regler for støttet byggeri efter almenboligloven. Der etableres 32 boliger ved om- og tilbygning til Socialpsykiatrisk Botilbud Slotsvænget. Den afsatte anlægssum udgør 56,846 mio. kr. Anlægsbevilling blev givet ultimo året 2010 med forbrugsmæssig opstart i Projektet har trukket ud, fordi man afventet afklaring på voldgiftssag. Man havde stilet efter en afslutning af opgaven med fremlæggelse af anlægsregnskab i Rapporteringen er imidlertid forsinket og bliver i stedet medio Der overføres et mindreforbrug på 1,078 mio. kr. til 2017.

163 161 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Slotsvænget. Montering Der er afsat en korrigeret anlægssum på 3,468 mio. kr., hvoraf alt er frigivet. Der har stort set ikke været forbrug på opgaven i 2016 (som for 2015). Derfor overføres overskud på 1,258 mio. kr. til Projektet har generelt været forsinket, som følge af voldgiftssag. Projektet var forventet afsluttet medio 2016, men dette viser sig først muligt medio 2017 i stedet. Slotsvænget. Øvrige administrationsarealer Der er meddelt en samlet anlægsbevilling på 9,514 mio. kr., hvoraf 1,848 mio. kr. vedrører et periodiseret beløb til 2016 fra 3. anslået regnskab Der er ikke afholdt forbrug på projektet i Projektet var forventet afsluttet medio 2016, men dette viser sig først muligt medio 2017 i stedet. Slotsvænget. Servicearealer Der er meddelt en samlet anlægsbevilling på 3,883 mio. kr., hvoraf 0,492 mio. kr. vedrører et periodiseret beløb til 2016 fra 3. anslået regnskab Der er kun afholdt et mindre forbrug i Projektet var forventet afsluttet medio 2016, men dette viser sig først muligt medio 2017 i stedet. Slotsvænget. Statstilskud Der er meddelt anlægsbevilling i 1. kvartal Men grundet projektforsinkelse (voldgift) har refusionsdelen ikke kunne hjemtages. Af samme grund er budgetterne periodiseret fra år til år som led i budgetopfølgninger. Aktuelt er indtægtsbudgettet på -1,280 mio. kr. placeret i Endelig godkendelse af Skema C er afgørende for, om kommunen kan nå at hjemtage statsrefusion i efteråret Alternativt skal indtægtsbudgettet skubbes til Strandberg boliger Chr. X s Allé Projektet er omfattet af regler for støttet byggeri efter almenboligloven. Den afsatte anlægssum udgør korrigeret 35,542 mio. kr. Alt er frigivet. Regnskab 2016 udviser et underskud på -1,207 mio. kr., som overføres til 2017 med henblik på nærmere afklaring. Der er i 2016 fortsat konteret aktiviteter til afslutning af projektet. Man påregnede afslutning af anlægsprojektet i Rapporteringen er imidlertid forsinket og bliver i stedet medio Strandberg. Monteringsudgifter Størsteparten af projektaktiviteterne lå i Den korrigerede anlægssum udgør 2,105 mio. kr. Alt er frigivet. Der er ikke afholdt forbrug på opgaven i Det overførte underskud fra 2014 på -0,344 mio. kr. føres videre til 2017 med henblik på en nærmere afklaring. Man vil i den sammenhæng afsøge muligheder for tværgående medfinansiering via andre projekter som også planlægges afsluttet. Man påregnede afslutning af anlægsprojektet i Rapporteringen er imidlertid forsinket og bliver i stedet medio Strandberg. Serviceareal Der er afsat en korrigeret anlægssum på 10,225 mio. kr. Alt er frigivet. Der er ikke afsat yderligere budgetbeløb i årene fremadrettet. Projektet har været i gang siden 2010 ligesom boligdelen. De primære anlægsaktiviteter har ligget i

164 162 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Generelt udestår afslutning af delprojekterne for Strandberg Det influerer også på delprojektet vedr. servicearealerne. Der er fortsat konteret på projektet i Der tilbagestår et merforbrug på kr., som overføres til 2017 med henblik på en nærmere afklaring. Man vil i den sammenhæng afsøge muligheder for tværgående medfinansiering via andre projekter. Som også planlægges afsluttet. Man påregnede afslutning af anlægsprojektet i Rapporteringen er imidlertid forsinket og bliver i stedet medio Strandberg. Statstilskud Der er meddelt anlægsbevilling i 1. kvt Grundet projektforsinkelse har refusionsdelen ikke kunne hjemtages. Af samme grund er budgetterne periodiseret fra år til år, som led i budgetopfølgninger. Aktuelt er indtægtsbudgettet på -0,80 mio. kr. (svarende til anlægssummen) placeret i Endelig godkendelse af Skema C er afgørende for, om LTK kan nå at hjemtage statsrefusion i efteråret Alternativt skal indtægtsbudgettet skubbes til Caroline Amalie Vej Borrebakken. Ombygning til almene boliger Projektet er omfattet af regler for støttet byggeri efter almenboligloven. Eksisterende almene boliger er ombygget og moderniseret til tidssvarende boliger, som er energi- og handicapoptimeret. Den korrigerede anlægssum udgør 92,469 mio. kr. Alt er frigivet. Anlægsbevilling blev givet sommeren Størsteparten af byggeaktiviteterne lå i Der pågår stadig aktiviteter på projektet. Således er der i 2016 gennemført en betydelig kontering af lejeindtægter fra ejendomskontoret på -4,494 mio. kr. Et beløb som skal indgå i byggesagens økonomi. Med udgangen af Regnskab 2016 tilbagestår således et markant anderledes resultat end sidste år, idet der nu overføres en rest på netto 4,742 mio. kr. til Der er ikke afsat yderligere budgetbeløb fremadrettet. Jf. Regnskab 2014 påregnede man aflæggelse af anlægsregnskab medio Dette ville ske inden eller samtidig med Skema C. Afslutningen har bl.a. trukket ud grundet tvist med totalentreprenør. Man havde egentlig stilet efter en afslutning af opgaven med fremlæggelse af anlægsregnskab i Hovedentreprenør har ultimo 2016 fremsendt klage til voldgiftsnævnet, hvorfor det ikke er klart om hvornår afslutning kan realiseres. Inden for HANDICAPPEDE overføres 7,935 mio. kr. fra 2016 til GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE Etablering af sundhedsstier og -pladser Projektet blev opstartet i Der er afsat en korrigeret anlægssum på 0,256 mio. kr. (alt er frigivet). Forbrug på opgaven påbegyndte i 2011, hvor selve hovedprojektet forløb med etablering af motionsplads og hjertesti. I pågik ingen konteringer under projektet, idet man var i overvejelser omkring, hvad restbeløb skulle anvendes til. I 2015 blev den sidste del af forløbet altovervejende bragt på plads med renovering af legeplads på Sophienholm. I overgangen fra 2015 til 2016 overførte man en nettorest på kr. efter modregning af underskudsdækning på kr. vedr. projekt Renovering af kirkegårde Restbeløbet har skulle anvendes til infotavler. Der overføres et underskud på kr. fra 2016 til Dette er imidlertid ikke et udtryk for projektets egentlige økonomiske tilstand. Der har med regnskabsårets udgang vist sig fejlkontering på kr. under projektet. Dette rettes op i Det forventes, at projektet kan lukkes med udgangen af næstkommende regnskabsafslutning.

165 163 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Etablering af sti ved Garderhøj fort (tidl. sti og cykeludfordringsbane) Kommunens bidrag udgør 1/3 af projektet til etablering af stiforløb (1,5 meter bred grussti) mellem Ermelunden og Formidlingscenter Garderhøj (Gentofte). Projektet er et samarbejde mellem Naturstyrelsen Hovedstaden, Kulturarvstyrelsen, Realdania, Kræftens Bekæmpelse og LTK. Projektet består af en udgiftsanlægsbevilling på 0,60 mio. kr. og en indtægtsanlægsbevilling på -0,435 mio. kr. (medfinansiering fra stat og fond). Der udestår stadig afregninger på opgaven, som ikke nåede på plads i Derfor overføres restkorrigeret udgiftsbudget på 0,201 mio. kr. til Ligeledes føres udestående refusion på -0,435 mio. kr. til Kanalvejsgrunden Byrumsforskønnelse Anlægssummen udgør korrigeret 14,611 mio. kr. I takt med byggeriets fremdrift er budgetbeløb periodiseret til perioden (senest i anslåede regnskaber 2016 er der sket forskydninger som bl.a. påvirkede 2016 og årene frem). Kommunalbestyrelsen besluttede , at 2,0 mio. kr. vedr. cykel og gangtunnel ved Kanalvej skulle udgå. I stedet anvendes beløbet til dækning af budgetudfordringer med anlæg af cykelparkeringskælder på Lyngby Station. Projektet skal dække de følgearbejder/investeringer, som opstår ifm. byudviklingsprojekt på Kanalvej samt etablering af fæstningskanalen (LAR, LTF). Der arbejdes med forsyningen på plangrundlag m.v. til retablering af fæstningskanal. Derudover er ny ejer af Kanalvejsgrunden i proces med byggeri. Der vil løbende gennem de næste år ske en konkretisering af enkeltanlæg, projektering og anlæg i den sammenhæng. Nærmere planlægning i relation til fæstningskanalen forventes at nå en nærmere detaljering i På den baggrund forventes ny stillingtagen til anlægssummens opdeling i budgetbeløb for perioden 2017 og frem. Bellevue Strandpark Helhedsplan, fase 2 2. delfase vedr. kystnære bygninger og udearealer. For helhedsplanen er der tale om et forløb på i alt 6 faser, som er indbyrdes uafhængige. LTK har budgetlagt frem til og med fase 2 (KMB ). Til opgaven er der frigivet rådighedsbeløb på 0,592 mio. kr. (hele anlægssummen) i 1. kvt Der er ikke afholdt forbrug overhovedet. Det uforbrugte budget overføres til Grøn plejeplan, udbedring af efterslæb og udskiftning af træer Den resterende anlægssum udgør 1,0 mio. kr. og er fuldt frigivet. Beløbet er med 3. anslået regnskab 2016 tidsforskudt til anvendelse i 2017 i stedet for Der er oprindeligt afsat 3,030 mio. kr. til opgaven (restprovenu hjemfaldsmidler, KMB , sag 1) inden for anlægsrammen. Siden er godt 2/3 omlagt til drift men stadig til samme formål. Taarbæk Havn Istandsættelse 2016 Årets rådighedsbeløb på 0,104 mio. kr. er frigivet. Ultimo regnskabsåret tilbagestår en rest som følge af prisfremskrevet budgetsum. Årets aktiviteter er fuldt afregnet. Overskuddet på kr. går i kassen. Anlægsregnskab aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Inden for GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE overføres 0,318 mio. kr. fra 2016 til 2017.

166 164 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN TRAFIKANLÆG Trafik og infrastruktur i bymidten. P-henvisning (rådighedsbeløb 2010) Etableringen af et permanent P-henvisningssystem er aftalt som delt finansiering af mellem Danica og kommunen. Danicas andel kan max. udgøre 3 mio. kr. ekskl. moms. Systemet placeres ved indfaldsveje og skal levere information om antallet af ledige p-pladser i bymidten samt lede de parkeringssøgende til de ledige pladser. Dette skal mindske søgetrafikken, generere bedre trafikafvikling samt mindske miljøbelastning og forbedre konditioner for bløde trafikanter. Der er meddelt en anlægssum på 3,471 mio. kr. Anlægsbevilling fandt sted i foråret Hovedparten af projektets aktiviteter har fundet sted i Der udestår resterende arbejder, som først kan udføres efter Kanalvejsbyggeriet og Kanalvej står færdige. Af samme grund er 0,239 mio. kr. tidsforskudt til Dialogprojekt byvision langs Ring 3. LTK s andel af projektleder (Ringby-letbanesamarbejdet) Ringbykommunerne har i fællesskab søsat en række projekter inkl. et fælles sekretariat til iværksættelse af en række fælles aktiviteter langs Ring 3 (LOOP City). Der er afsat en korrigeret anlægssum på 0,848 mio. kr. Det er ikke bogført forbrug på opgaven i 2016 overhovedet. Årets uforbrugte budget kr. overføres til Renovering af broer Projektets økonomi (frigivet anlægssum på 32,159 mio. kr.) er koblet op til indgået aftale for brovedligeholdelsesarbejder oprindeligt planlagt for perioden Der er i 2016, sammen med Banedanmark, udført renovering af broen Lyngby Hovedgade over S-banen. Arbejdet har været forsinket og blev først afsluttet i december Af samme årsag nåede man ikke at modtage slutafregninger på opgaven under regnskabsår De resterende mellemværender udgør ca. 1,5 mio. kr. og vil blive betalt i Derudover er renoveringen af trappen i tunnelen under Vejporten blevet forsinket. Der tilbagestår et restbudget på 1,884 mio. kr. som overføres fra 2016 til Slidlag. Retablering af veje 2015 (Præcisering vedr. Regnskab 2015) I forbindelse med overførslerne i Regnskab 2015 overførtes 1,004 mio. kr. til det kommende års nye bevillingsprogram for arbejder i Således sluttede projektet for slidslagsarbejder Anlægsregnskab er godkendt af KMB Slidlag. Retablering af veje 2016 Jf. gældende praksis afrapporteres med slidlagsarbejder med årligt særskilt anlægsregnskab. Evt. restbeløb overføres til projektet for det nye år. Metoden er blevet til fra udgangen af regnskabsåret Dette for at undgå, at rammeanlægsbevilling blev holdt i gang flere år ad gangen før et anlægsregnskab blev forelagt (når de sidste arbejder i årsplanen var gennemført). Årets korrigerede (og frigivne) rådighedsbeløb udgør 10,707 mio. kr. Heri indgår overført rest fra 2015-aktiviteterne (1,004 mio. kr.) samt 2,70 mio. kr. tidsforskudt fra samme år. Af sidstnævnte indgår 1,70 mio. kr. reserveret til særlige P-udfordringer i kommunen. Ultimo 2016 tilbagestod et mindreforbrug på 3,776 mio. kr. Beløbet føres til projektet for slidlagsarbejder i Projektet for 2017 ajourføres bevillingsmæssigt hermed. Således afsluttes opgaven for slidlagsarbejder Årsagen til, at man ikke har tidsforskudt dele af budgettet ifm. årets budgetopfølgninger skyldes bl.a. private ledningsejeres anlægsaktiviteter, som har påvirket den kommunale afvikling af slidlag-

167 165 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN saktiviteter. Derudover er forventede arbejder til løsning af parkeringsudfordringer (bl.a. Gyrithe Lemches Vej og Lyngby Stadion) og større vedligeholdelsesarbejder (bl.a. Jernbanepladsen og Sorgenfrigårdsvej) blevet forsinket. Derudover nåede en større afregning fra Vejdirektoratet ikke at blive modtaget. Generelt set er man kommet sent i gang med slidlagsopgaverne i 2016, som følge af et slidlagsudbud for , som først lå afklaret med valg af entreprenør i midten af august. Der vil i 2017 blive aflagt særskilt anlægsregnskab for aktiviteterne i 2016 eftersom samlet anlægssum overstiger 2 mio. kr. Etablering og retablering af midlertidig P-plads v/ Cirkuspladsen Jf. Kommunalbestyrelsens beslutning er der etableret 100 midlertidige P-pladser på Cirkuspladsen ved Firskovvej. De skal imødegå p-søgningen i kommunen i periode med for igangværende byggearbejder og midlertidig lukning af Kanalvej ml. Klampenborgvej og Toftebæksvej. Pladserne anvendes i Der er afsat en korrigeret anlægssum på 0,502 mio. kr. (alt er frigivet). Efter selve etableringen af midlertidige P-pladser på Firskovvej blev gennemført med udgangen af 2015 (samlet udgift 0,346 mio. kr.). Der tilbagestår en ubrugt budgetrest i 2016 på kr., oprindeligt planlagt til midlertidig belysning på pladsen. Forvaltningen skønner det imidlertid ikke som en nødvendig foranstaltning, grundet P-løsningens begrænsede funktionsperiode. I stedet overføres beløbet til 208 til forøgelse af det afsatte budget til retablering af grunden (0,102 mio. kr.). Støjhandlingsplan Facadeisolering Formålet med puljen har været, at borgere har kunnet ansøge om tilskud ifm. støjisoleringsprojekter i egen bolig. Der er meddelt anlægssum på oprindelig 1,0 mio. kr., som er frigivet 1. kvartal Der har været delvise tidsforskydninger undervejs. Efter afregning af konsulentafgift udgør den korrigerede anlægssum 0,985 mio. kr. I 2014 påbegyndte de første afregninger med ekstern rådgiver, og i 2015 gennemførte man tilskudsudbetalinger over for borgere baseret på gennemførte, godkendte arbejder. Der har ikke været forbrug på opgaven i Som led i 3. anslået regnskab 2016 tidsforskød man rådighedsbeløbet for 2016 (0,498 mio. kr.) til 2017, hvor opgaven forventes tilendebragt. Støjhandlingsplan Støjskærme/støjvolde Der skal etableres 2 støjskærme i Virum. Der blev oprindeligt meddelt anlægsbevilling i kommunalbestyrelsen den Den korrigerede anlægssum udgør 6,789 mio. kr. Årets budgetbeløb har siden 2013 gennemgået delvise tidsforskydninger. Grundet forskudt tidsplan, er der senest i 3. anslået regnskab 2016 foretaget budgetmæssige periodiseringer. Ultimo regnskabsåret 2016 tilbagestår et restbudget på 3,150 mio. kr. Årsagen til den budgetmæssige afvigelse skyldes, at entreprenørs projektering af støjskærm blev forsinket, hvorfor selve anlægsarbejdet først kunne opstarte i januar Projektet under ét forventes afsluttet medio Supercykelstier Allerødruten Anlægssummen (Budgetaftalen ) er opført med netto 5,384 mio. kr. fordelt med et udgiftsbudget på 10,768 mio. kr. og et indtægtsbudget på -5,384 mio. kr. Alt er frigivet. Projektet er statsligt medfinansieret med 50% (via Pulje til supercykelstier i større byer ). Afregning på opstart af projektering blev påbegyndt primo Projektet er budgetlagt frem til 2018 på udgiftssiden og 2019 på indtægtssiden.

168 166 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Projektet består af 1. etape langs Lyngby Hovedgade og Kongevejen samt 2. etape uden om bymidten langs S-banen og Lyngby Sø. Foruden anlæggelse af stisystem, involverer projektet tiltag på busstoppesteder, signalkryds og øvrige kryds. 1. etape er udført sensommer og efteråret Der mangler nedtællingssignaler på etape 1. Disse forventes implementeret foråret Planlægningen af 2. etape blev påbegyndt i 2016, men er forsinket. Den egentlige fysiske anlæggelse af denne del af ruten forventes gennemført i Fælles indvielse af Allerødruten og Ring 4-ruten bliver i foråret 2017 (vil dog ikke omfatte 2. etape af Allerødruten for Lyngby-Taarbæk Kommunes vedkommende, som på dette tidspunkt endnu ikke står færdig). Der tilbagestår i 2016 en budgetoverskridelse på kr. på udgiftssiden og en ikke-realiseret refusionshjemtagelse på -1,40 mio. kr. Beløbene overføres til Supercykelstier Ring 4-ruten Anlægssummen (Budgetaftalen )er opført med netto 0,205 mio. kr. fordelt med et udgiftsbudget på 0,409 mio. kr. og et indtægtsbudget på -0,205 mio. kr. Alt er frigivet. Projektet er statsligt medfinansieret med 50% (via Pulje til supercykelstier i større byer ). Afregning på opstart af projektering blev påbegyndt sommeren P.t. er projektet budgetlagt frem til 2017 på udgiftssiden og 2018 på indtægtssiden. Projektet består i anlæg af supercykelsti på Bagsværdvej og Engelsborgvej mellem Nybrovej og Buddingevej. Foruden anlæggelse af stisystem involverer projektet tiltag i signalkryds. Detailprojekt er udarbejdet og tiltag på strækningen er udført. Over efteråret og frem til ultimo 2016 har Supercykelstisekretariatet testet og evalueret på forsøg med nedtællingssignaler. Opførelse af signalsystem bliver i foråret Ruten indvies i maj 2017, og projektevaluering foretages over efteråret Ultimo 2016 er der hjemtaget refusion på kr. mere end budgetlagt. Beløbet overføres til Kommunal andel Supercykelstisekretariatet (vedr. Allerødruten og Ring 4-ruten) Anlægssummen (Budgetaftalen ) er opført med et udgiftsbudget på 0,312 mio. kr. Alt er frigivet. Der er ikke budgetindlagt indtægt vedr. statslig medfinansiering, idet beløb (også via Pulje til supercykelstier i større byer ) på denne budgetdel afregnes direkte hos projektansvarlig (Københavns Kommune). Projektet omfatter Lyngby-Taarbæk Kommunes andel af fællesudgifter til før- og eftermåling, evaluering, skilte og servicetiltag. Som for 2014 (førmålinger), er der udlignet for udlæg til aktiviteter i 2015 herunder forslag til skilteplaner, forslag til forsøg med afmærkning af rute samt udbud af servicetiltag. Evaluering af ruterne er budgetlagt under dette projekt. Den vil formentlig ske i Der er ikke er afklaring på, hvornår udeståender forfalder. Der er ikke afregnet forbrug i Årets budget blev forskudt til 2017 i forbindelse med 3. anslået regnskab Cykelkælder ved Lyngby Station Anlægssummen (Budgetaftalen ) er oprindeligt opført med netto 4,40 mio. kr. fordelt med et udgiftsbudget på 7,337 mio. kr. og et indtægtsbudget på -2,937 mio. kr. Siden er udgiftsbudgettet øget med 2,0 mio. kr. i ekstra kommunal del (KMB ). Det skyldes meromkostninger på baggrund af detailprojektering og økonomiske overslag i forhold til oprindeligt skitseprojekt. Alt er frigivet. Projektet budgetlagt frem til 2017 på udgiftssiden og 2018 på indtægtssiden. Projektet er statsligt medfinansieret med 40 % (via Cykelpulje 2013 ) af denne oprindelige budgetramme. Opgaven udføres i samarbejde med DSB, som ejer. DSBs udgiftsandel overstiger kom-

169 167 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN munens; idet man herfra finansierer ca. 8,3 mio. kr. af projektet. Det samlede udgiftsbudget mellem de 2 instanser udgør således 15,60 mio. kr. Derudover kommer så tilskudsbeløb fra staten. Kommunen har ansvaret for den indvendige del indretning af cykelparkeringskælderen og DSB har ansvaret for den ydre del trapper, ramper og perronadgange. Opstartsudgifter til forprojekt ved rådgiver blev påbegyndt i Projektet er forsinket, da økonomiske forudsætninger har vist sig ikke at holde. Der har derfor været forløb med besparelsesforslag og projekttilpasninger (sidstnævnte godkendt af tilskudsgiver). Der er gennemført omprojektering og udbud. Anlægsprojektet er påbegyndt i december 2016, og forventes at være færdig medio Eftermåling og evaluering udføres ultimo Som følge af projektets forsinkelse er større dele af budgettet flyttet senest under årets sidste budgetopfølgning. Med undtagelse af refusionshjemtagelse for realiserede aktiviteter i 2015, er der næsten ikke løbet udgifter på projektet i Ultimo 2016 tilbagestår et mindreforbrug på 1,927 mio. kr. på udgiftssiden og en merindtægt kr. på indtægtssiden. Beløbene føres til Sikring af skoleveje. Rådighedsbeløb I foråret 2013 fandt den fulde frigivelse af anlægssummen sted, som korrigeret udgør 2,013 mio. kr. De primære aktiviteter fandt sted i Ultimo 2014 overførte man en uforbrugt rest på kr. til 2015 med henblik på senere anvendelse. Teknik- og Miljøudvalget godkendte , at beløbet skulle anvendes til etablering af steler på Boelvej ved Hummeltofteskolen. Opgaven er udført foråret 2016, men der mangler afregning for dette. Det uforbrugte budget på kr. videreføres til 2017 med henblik på endelig afklaring således, at projektet kan afsluttes. Der vil herefter blive aflagt separat anlægsregnskab til kommunalbestyrelsen, idet anlægssummen overstiger 2 mio. kr. Sikring af skoleveje. Skiltning og afmærkning ved institutionerne Af den korrigerede anlægssum på 1,054 mio. kr. er alt frigivet. Tiltag er gennemført løbende fra 2009 og frem. Hen over efteråret 2016, blev der tilført 0,220 mio. kr. ekstra til anlægsprojektet med finansiering fra projekt Parkerings- og trafiksikkerhedsmæssige tiltag 2016 (KMB , sag 8). Beløbet skyldes merudgifter forbundet med den del, som omhandler trafiksanering af krydset Fuglevadsvej/Skovbrynet. Der er gennemført udbud og fundet entreprenør, som skal forestå trafiksanering af krydset. De egentlige anlægsarbejder blev ramt af forsinkelser i oktober/november måned på grund af frostvejr, men er dog færdige primo februar Mangelarbejder udføres inden primo maj Der overføres et restbudget på 0,359 mio. kr. til Rampeanlæg v/ Rævehøjvej Afledt byudvikling DHG Der er meddelt anlægsbevilling på 3,191 mio. kr. på den del af anlægssummen som knyttes til rådgiverudbud (KMB ). Anlægssummen udgør korrigeret 36,985 mio. kr. Der er omdirigeret 9,625 mio. kr. til delfinansiering af projekt Ombygning kryds Rævehøjvej/Lundtoftegårdsvej samt tilkørselsshunt Lundtofte inkl. cykeltunnel. (KMB , sag 12). Tidsplanjusteringer har medført, at der ad flere omgange er gennemført forskydninger fra 2016 til senere år. Vejadgang til uddannelsesområde (tiltag i Trongårdsområdet) Afledt byudvikling DHG Med KMBs godkendelse af skitseprojekt ( , sag 9) er anlægssummen fordoblet til 2,50 mio. kr. (alt er frigivet). Finansieringen er sket via omfordeling fra andre projekter inden for DHGporteføljen ( Ombygning vigepligtsreguleret kryds Klampenborgvej/Hjortekærsvej Afledt byudvikling DHG samt Dyrehavegård, Område ABC Tværgående byggemodning).

170 168 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Projektet indbefatter fartdæmpning af Trongårdsvej, forbedrede afsætnings- og vendemuligheder foran Trongårdsskolen samt vejlukning i vestlig ende af Trongårdsparken (den øst-vestlige vejdel). Detailprojekt er under udarbejdelse. Licitation forventes afholdt maj De egentlige anlægsmæssige arbejder udføres sommeren Der tilbagestår en budgetrest på kr. som føres fra 2016 til Letbanesving ved DTU Afledt byudvikling Budgettet er omlagt til andre formål (bl.a. trafikale foranstaltninger på kort sigt, KMB , sag 14 og som led i Budgetaftale ). Adgangsveje sydligt tracé Afledte foranstaltninger DHG Projektet er udgiftsneutralt, idet der er opført dels en udgiftsanlægssum på 2,604 mio. kr. og dels en indtægtsanlægssum (udbygningsaftale) på -2,604 mio. kr. (KMB , sag 7). Alt er frigivet. Vejen skal anlægges 6-24 mdr. efter lokalplans (265) godkendelse (KMB ) dvs. senest medio Der er afholdt rådgiverudbud og indgået aftale om totalrådgivning. Skitseprojektet blev godkendt af KMB Detailprojekt er under udarbejdelse. Licitation forventes i maj Egentlig fysisk anlæggelse tager form som byggepladsvej sommeren/efterår 2017 med færdiganlæggelse i Restbudget på kr. overføres fra 2016 til Letbane Forberedende arbejder: Parkeringssøgning og parkeringsrampe Projektet er udgiftsneutralt, idet der er opført dels en udgiftsanlægssum på 4,0 mio. kr. og dels en indtægtsanlægssum på -4,0 mio. kr. (KMB , sag 11). Alt er frigivet. Rådighedsbeløb står p.t. opført i perioden for udgifters afholdelse og 2018 for hjemtagelse af tilgodehavende. Den afsatte økonomi baner vejen for igangsætning af foranalyser og projektering af letbanerelaterede projekter (her ny parkeringsrampe og tiltag på parkeringssøgningen), hvor kommunen selv forestår projektledelsen. Efterfølgende refunderes kommunen for sit udlæg via Hovedstadens Letbane. Rådgiverudbud blev forsinket og nåede først afslutning i Der har ikke været forbrug på opgaven i 2016 overhovedet. Derfor overføres udgiftsbudget på 0,20 mio. kr. til Letbane Forberedende arbejder: Forlængelse Firskovvej til Jægersborgvej Projektet er udgiftsneutralt, idet der er opført dels en udgiftsanlægssum på 2,0 mio. kr. og dels en indtægtsanlægssum på -2,0 mio. kr. (KMB , sag 11). Alt er frigivet. Rådighedsbeløb står p.t. opført i perioden for udgifters afholdelse og 2018 for hjemtagelse af tilgodehavende. Den afsatte økonomi baner vejen for igangsætning af foranalyser og projektering af letbanerelaterede projekter (her Firskovvej), hvor kommunen selv forestår projektledelsen. Efterfølgende refunderes kommunen for sit udlæg via Hovedstadens Letbane. Rådgiverudbud blev forsinket og nåede først afslutning i Der har ikke været forbrug på opgaven i 2016 overhovedet. Derfor overføres udgiftsbudget på 0,10 mio. kr. til Udskiftning til LED Trafiksignaler Der er opført en korrigeret anlægssum på 12,789 mio. kr. Frigivelse har fundet sted (KMB ). Opgaven involverer en modernisering af nedslidte trafiksignaler (størstedelen), som ikke tilstrækkeligt effektive. Eventuelle ændrede krav som følge af letbanens linjeføring gennem kommunen, vil blive inkluderet undervejs i planlægningen.

171 169 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Der er gennemført udbud og Swarco A/S er valgt som entreprenør på opgaven. Leveringstid på 16 uger samt anlægsmæssige begrænsninger grundet frostvejr har medført forsinkelser i opgavens fremdrift. Der påregnes anlægsmæssig opstart medio marts 2017 med forventet afslutning medio Restbudget på 0,504 mio. kr. videreføres til Parkerings- og trafiksikkerhedsmæssige tiltag 2016 Der er oprindeligt tildelt an anlægssum på 2,0 mio. kr. (alt frigivet) for Siden er 0,220 mio. kr. omdirigeret til at imødegå ekstra udgiftspres under opgaven med trafiksanering af krydset Fuglevadsvej/Skovbrynet (håndteret under anlægsprojekt Sikring af skoleveje Skiltning og afmærkning ved institutionerne ). Opgaven involverer opprioritering og gennemførelse af myndighedsmæssige krav til opretning, ændring og nedtagning af skilte, beskæringsopgaver ved skilte og opstregningsopgaver samt generelt til at imødegå trafiksikkerhed. Alene det kommunale vejnet understøttes af de afsatte midler. Tildelingen af budget for 2016 og fremover er primært sket via omfordeling fra slidlagsmidler i anlægsregi (KMB , sag 10). Den egentlig frigivelse af rådighedsbeløbet er sket som led i 2. anslået regnskab Mindreforbruget på 1,215 mio. kr. skal ses i lyset heraf. Restbudgettet for 2016 tilbageføres slidlagsområdet, idet det vil være slidlagsaktiviteterne for 2017, som opskrives. Bevillingsfrigivelsen af de uforbrugte midler til parkerings- og trafiksikkerhedsmæssige tiltag 2016 bortfalder samtidig. Anlægsregnskab for parkerings- og trafiksikkerhedsmæssige 2016 aflægges ifm. kommunalbestyrelsens behandling af Regnskab Forlængelse venstresvingsbane Afledt byudvikling DHG Til opgaven er der opført en korrigeret anlægssum på 0,877 mio. kr. (alt frigivet). Som led i 2. anslået regnskab 2016 er budgettet tidsforskudt, således at 2017 og 2018 bliver de år, hvor anlæggelse finder sted. Optimering signalanlæg Afledt byudvikling DHG Til opgaven er der opført en korrigeret anlægssum på 0,977 mio. kr. (alt frigivet). Som led i 3. anslået regnskab 2016 er budgettet tidsforskudt fra 2016 til Ombygning vigepligtsregul. kryds v/ Klampenborgvej/Hjortekærsvej Afl. byudvikl. DHG Der er opført en korrigeret anlægssum på 2,604 mio. kr. (er frigivet). Med skitseprojektets godkendelse (KMB ) blev projektrammen nedskrevet med -1,421 mio. kr. Beløbet er recirkuleret inden for den resterende DHG-portefølje. Der er valgt en løsning med etablering af signalreguleret kryds og en lukning af adgangsvej Ved Fortunen ved Hjortekærsvej. Sidstnævnte lukning forudsætter, at der findes en løsning for lokaltrafikken i området. Samtidig er den offentlige vej Ved Fortunen nedklassificeret til privat fællesvej. Detailprojekt er under udarbejdelse. Licitation bliver i maj De egentlige fysiske dele af anlægsarbejdet udføres sommer/efterår Budgettet overskrides -0,101 mio. kr. i Underskuddet overføres til 2017, hvor afsat budgetbeløb skal dække dette.

172 170 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Optimering tilkørsel Lundtofte Afledt byudvikling DHG Den oprindelige anlægssum på 14,375 mio. kr. er omfordelt til medfinansiering af redefineret projekt under overskriften Ombygning kryds Rævehøjvej/Lundtoftegårdsvej samt tilkørselsshunt Lundtofte inkl. cykeltunnel (KMB , sag 12). Kryds over Hvidegårdsparken Afledt byudvikling DHG Der er opført en korrigeret anlægssum på 4,715 mio. kr. (er frigivet). Med skitseprojektets godkendelse (KMB ) blev projektrammen nedskrevet med -1,714 mio. kr. Projektet involverer en ombygning af vigepligtsreguleret kryds Klampenborgvej/Hvidegårdsparken/ Trongårdsparken til et signalreguleret kryds i stedet. Som en del af løsningen er den private fællesvej Trongårdsparken (nord-sydgående del) opklassificeret til offentlig vej. Projektet inkl. anlæg af sydligste del af Trongårdsparken. Der er afholdt rådgiverudbud og indgået aftale om totalrådgivning. Detailprojektering pågår. Licitations påregnes i maj Selve anlæggets opførelse vil pågå foråret Der overføres en budgetrest på kr. fra 2016 til Fartdæmp. tiltag og midterheller på resterende del Hjortekærsvej Afl. byudvikl. DHG Projektet udspringer initialt af udvalgssag om trafikforbedrende tiltag på kort sigt, KMB , sag 14 (Finansiering via projekt Letbanesving ved DTU afledt byudvikling DHG ). Der er opført en korrigeret anlægssum på 1,466 mio. kr. (er frigivet). Med skitseprojektets godkendelse (KMB ) blev projektrammen nedskrevet kr. Projektet skal realisere en fartdæmpning af Hjortekærsvej til 50 km/t fra Hjortholmsvej til syd for Rævehøjvej. Detailprojektering pågår. Licitation bliver i maj De fysiske elementer af anlægsopgaven gennemføres sommer/efterår Årets mindreforbrug på kr. overføres fra 2016 til Inden for TRAFIKANLÆG overføres 11,884 mio. kr. fra Heraf 11,830 mio. kr. til 2017 og kr. til MILJØ OG NATUR LAR-projekt, Sorgenfrigård Nord Projektet skal afhjælpe risiko for oversvømmelse fra stadion samt kloakker og veje i den nordlige del af Sorgenfrigårdkvarteret (vest for stadion). Projektet er et medfinansieringsprojekt. Anlægsinitiativerne finansieres af Lyngby-Taarbæk Forsyning gennem det brugerbetalte takstområde (spildevandstaksterne) og er dermed udgiftsneutrale for kommunen. Der er afsat en udgiftsanlægssum på 15,734 mio. kr. Beløbet blev frigivet af kommunalbestyrelsen Forbrug blev påbegyndt i 2014 og er fortsat af begrænset omfang: Projektet er forsinket pga. udfordringer med at finde egnet løsning. Forvaltningen og forsyningen arbejder på at finde et andet grundlag for udarbejdelse af projektforslag, som kan accepteres af begge parter. Når en ny teknisk løsning er fundet i form af et revideret projektforslag, vil detailprojekteringen kunne påbegyndes. Den fysiske etablering af anlæg forventes at ligge i 2018/2019. Det påregnes, at det reviderede projektforslag vil medføre et behov for justering af anlægssummen. Restbudget på 0,261 mio. kr. overføres til 2017.

173 171 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN LAR-projekt, Bondebyen Projektet skal afhjælpe risiko for oversvømmelse fra kloakker og veje i Bondebyen i kvarteret nord for Peter Lunds Vej. Projektet er medfinansieringsprojekt. Anlægsinitiativerne finansieres af Lyngby-Taarbæk Forsyning gennem det brugerbetalte takstområde (spildevandstaksterne) og er dermed udgiftsneutrale for kommunen. Der er afsat en korrigeret udgiftsanlægssum på 10,137 mio. kr. (alt er frigivet). Samtidig med godkendelse af et revideret projektforslag (sag 11) opskrev man budgetrammen med ekstra 2,560 mio. kr. Projektet tog form i efteråret 2013 (5.9.13) med tildeling af første økonomiske overslag på 8,216 mio. kr. Forbrug blev påbegyndt i 2014 og er fortsat af relativt begrænset omfang. Projektet har været forsinket pga. udfordringer med at finde egnet løsning. Siden godkendelsen af det reviderede projektforslag er der via borgerinddragelse kommet flere forslag til. Vurderingen af disse vil ske i 2017 i samarbejde mellem forsyningen og kommunen. Det er allerede nu en realitet, at tidsplanen, som den så ud i 2016, ikke kan holdes. Anlægsfasen vil tidligst starte op i 2018 (og ikke i 2017). Der tilbagestår et restbudget på 0,703 mio. kr., som overføres til Mindreforbruget skyldes, at man endnu ikke er nået videre til detailfasen. Det har afspejlet sig i færre rådgiverydelser en forudsat i tidsplanen medio Inden for MILJØ OG NATUR overføres 0,964 mio. kr. fra 2016 til ADMINISTRATION Nyt rådhus (samling af funktioner) Afklaringsfase (afsluttet) Med udvalgsbehandling afsluttes den del af anlægsregnskabet, som kendetegner afklaringsfasen vedrørende nyt rådhus. Den fremadrettede del af anlægssummen videreføres i nyt projekt, som kendetegner designfasen og frem (nedenstående). Der er derfor intet at overføre ultimo Renovering af rådhus og samling af administrationen inkl. afståelse af lejemål T12 For de 2 delprojekter under ét er der afsat 226,062 mio. kr. (heraf alene frigivet mindre del til igangsætning af designfasen). Der er afsat rådighedsbeløb frem til udgangen af Projektrammen er afstemt som led i budgetaftalen Der blev i 2016 udført analyser og beregninger på, hvilke placeringer der er mest rentable. Renoveringsmanuel blev udført i dialog med Slots- og Kulturstyrelsen (grundet fredningen). Politisk behandling i november 2016 fastlagde administrationens fremtidige placering til rådhuset, Jernbanepladsen 22 samt yderligere lokation for de funktioner som ikke kan rummes på de to nævnte adresser. Funktions- og rumprogram er påbegyndt og vurderes at være færdig i april Bemanding af projektet pågår. Bemanding af projektet er 7 mdr. forsinket ift. politisk godkendt tidsplan. Der udvises et mindreforbrug på 0,170 mio. kr. ultimo Beløbet overføres til budget IT. Etablering af fibernet (WAN I) Med separat udvalgsbehandling blev projektregnskabet godkendt af KMB Projektets underskud på -0,174 mio. kr. blev ved denne lejlighed godkendt finansieret over projekt WAN II (eget udstyr m.m. til fibernet til kommunens institutioner).

174 172 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Udskiftning printere 2015 Øget fortrolighed print, effekt. printløsn. mobile platforme Samtlige printere i administrationen (rådhus, T12 og decentrale enheder) og skolers printere udskiftes til multifunktionsprintere (MFP). I den aktuelle udskiftning er der indlagt overgang til Follow Me -print. Denne feature eliminerer fejlprint på ukendte printere, giver øget fortrolighed og mindsker papirforbruget. Der er afsat en anlægssum på 2,786 mio. kr. (alt frigivet). Der overføres en budgetrest på netto 0,530 mio. kr. til Beløbet skal dække udeståender for udskiftninger af printere i dagtilbud. Desuden vil medarbejderkort blive udskiftet, så disse kan fungere til bl.a. Follow Me -print. Projektet forventes afsluttet i Anlægssummens størrelse fordrer herefter separat udvalgsbehandling af endeligt anlægsregnskab. WAN (II) Eget udstyr m.m. til fibernet på kommunens institutioner herunder trådløs internetdækning under midlertidigt ophold (genoptræning) og på Baunehøj Projektet indbefatter eget højhastighedsnet til institutionsleddet. Denne oprindelige del af projektet er ved at være på plads. KMB har besluttet ( , sag 1) at udvide projektomfanget, således at også de 2 træningscentre inkl. resten af Baunehøj får implementeret trådløs WiFi-løsning på fællesarealer. Indhentning af tilbud for dette tillæg pågår. De udvidede foranstaltninger forudsætter finansiering under uforandrede vilkår. Der er afsat en anlægssum på 14,087 mio. kr. Denne er siden nedjusteret med -0,174 mio. kr. i medfinansiering til projekt IT Etablering af fibernet ~ WAN I. Således udgør anlægssummen korrigeret 13,913 mio. kr. (alt er frigivet). Budgetrest på 1,908 mio. kr. overføres til Opgaven forventes afsluttet i løbet af 1. kvt Eftersom anlægssummen overstiger 2 mio. kr. vil der efterfølgende blive aflagt separat anlægsregnskab. Inden for ADMINISTRATION overføres 2,607 mio. kr. fra 2016 til PULJEBELØB Grøn klimainvesteringspulje (rådighedsbeløb) Anlægssummen på 3,168 mio. kr. er udmøntet til tre intiativer (Møllebo, Stadsbibliotek og Søvighus) efter beslutning i KMB (sag 8). Der er ingen rest fra den centrale pulje ultimo regnskabsåret Pulje Byudvikling-lysmaster-rostadion Der tilbagestår et uforbrugt budget på 0,615 mio. kr., som overføres til Der vil tilgå en udvalgssag i 2017 med anbefaling for beløbets anvendelse. Inden for PULJEBELØB overføres 0,615 mio. kr. fra 2016 til 2017.

175 173 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN KØB M.M. OG SALG AF EJENDOMME KOMMUNALE EJENDOMME M.M. Køb af areal Beløbet er afsat som led i budgetaftalen for Anlægssummen på 0,20 mio. kr. (intet frigivet) består alene af et rådighedsbeløb opført i Det uforbrugte beløb overføres til 2017 med henblik på senere fremlæggelse af udvalgssag. Ejendomskøb Pakket sum samt Budgetaftale Den oprindelige anlægssum på 10,0 mio. kr. har realiseret erhvervelse af grund og areal på adresserne Jægersborgvej 47 og 49. Der tilbagestår et frigivet restbudget på 0,383 mio. kr., som overføres til Beløbet er øremærket til nedrivning af ejendommen nr. 47. Ejendomme nr. 49 er nedrevet. P.t. anvendes nr. 47 som midlertidig flygtningebolig. Arealerne indgår i forudsætninger for forlængelse af Firskovvej som led i letbaneprojekt. Køb af ejendom Erhvervelse og istandsættelse Der er afsat og frigivet anlægssum på 8,0 mio. kr. (KMB , lukket sag 50). Der tilbagestår en rest på 0,916 mio. kr., som overføres til Der udestår afklaringer forbundet med istandsættelsen. Gammel Vartov Ungdomsboliger Projektet er afsluttet. Budget og forbrug balancerer. Eftersom anlægssummen overstiger 2 mio. kr. vil der efterfølgende blive aflagt separat anlægsregnskab. Etablering af 36 permanente og 17 midlertidige flygtningeboliger (Taarbækdalsvej 15, Skolebakken 25, Eremitageparken 259A, Slotsvænget 23B, Lundtoftevej 212 og Fuglevadsvej 49/Lykkens gave den gamle del af bygningen) Anlægssummen (frigivet) udgør 5,846 mio. kr. (KMB , sag 3). De 6 udpegede adresser skal undergå renoveringer, således at flygtningeboligerne kan blive funktionsdygtige med dels permanent eller midlertidigt sigte. Der arbejdes efter en tidsplan over årene 2016 og 2017, hvorfor rådighedsbeløb er delt mellem disse 2 år. Nogle forløb håndteres parallelt. Projektet blev startet op i sommeren Tidsplanen er aktuelt ramt af forsinkelse på 6-9 mdr. primært grundet længere byggesagsbehandling end forventet. Mindreforbruget på 1,010 mio. kr. overføres til Mageskifte af Lyngby Hovedgade 12 med Pritzels Fabrik, Lyngby Hovedgade 10 Der har ikke været afholdt udgifter på projektet siden Tilbageværende bevillingsrest på 0,495 mio. kr. tilgik kassen ifm. Regnskab Der skal aflægges særskilt anlægsregnskab på dette anlægsprojekt, da den samlede anlægssum overstiger beløbsgrænsen på 2 mio. kr. Aflæggelsen af regnskab forventes at finde sted medio 2017.

176 174 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Ny driftsplads Midlertidig placering af Firskovvej Projektet er startet op i 2015, og 0,938 mio. kr. er frigivet af en samlet korrigeret anlægssum på 21,116 mio. kr. Projektet har ændret karakter, som led i budgetaftalen , idet der nu i stedet arbejdes efter en midlertidig løsning. Samtidig er projektøkonomien nedjusteret. Med det ændrede indhold er tidligere forventninger om afledte ejendomssalg ligeledes udgået af budgettet (-53,40 mio. kr.). Kun ca. 20 pct. af budgettet er anvendt i Der overføres et restkorrigeret budget på 1,926 mio. kr. til Projektet er sat midlertidigt i bero, idet der afventes afklaring på endelig placering af Firskovvejs aktiviteter. Projektet genoptages, når beslutning omkring endelig fysisk placering er truffet. Liv i Lundtofte Arealoptimeringsprojekt ( hovedprojektet ) Der er afsat en korrigeret anlægssum på 80,382 mio. kr. Oprindeligt afsatte man 23,850 mio. kr. (KMB , sag 1). Beløbet er ændret, fordi projektet er blevet udvidet og tilpasset hen ad vejen. Ca. 5 mio. kr. er frigivet til dækning af de indledende faser. Projektet omhandler en til- og ombygning af Lundtofte Skole til et fremtidigt lærings- og kulturcenter. Det skal huse en del nye brugere, herunder flere fritidsbrugere. Hovedprojektet har en indirekte kobling til udskilte delforløb i form at et Spor 1 og 2. I 2016 blev rammerne for projektet endeligt fastlagt. I 2017 programmeres og projekteres projektet. Det vil primært være honorarafregninger og forundersøgelser som kendetegner aktiviteterne, der afregnes for i det nye år. Jf. revideret tidsplan forventes selve byggeriet at finde sted i perioden marts 2019 til maj Hovedprojektet er stadig i opstartsfasen. Planlagt proces for udbudsstrategi og valg af rådgiver er startet senere op, fordi man har afventet en forudgående budgetmæssig afklaring. Det er årsagen til mindreforbruget ultimo Budgetrest på 0,995 mio. kr. overføres til Liv i Lundtofte Spor 1/Udvikling af Lundtofte Skole Der er afsat 1,0 mio. kr. til igangsætning af selve hovedprojektet (er frigivet). Det involverer både forundersøgelser og selve rammesætningen af projektet. Efter afregninger af konsulentafgift udgør anlægssummen korrigeret 0,923 mio. kr. Hele budgettet er opført i Der udestår enkelte forundersøgelser og afslutning af idéoplæg. Dette dækkes via overførsel af budgetrest på kr. fra 2016 til Delprojekt Spor 1 afsluttes i løbet af foråret Liv i Lundtofte Spor 2/Byudvikling Lundtofteområdet Der er afsat 1,0 mio. kr. til udarbejdelse af en helhedsplan for Lundtofteområdet (er frigivet). Efter afregninger af konsulentafgift udgør anlægssummen korrigeret 0,979 mio. kr. Hele budgettet er opført i Planen skal skabe en ramme for en positiv byudvikling i området: Herunder kommunalbestyrelsens videre beslutninger omkring udviklingen i Lundtofte, udviklingen i erhvervsområder, udviklingspotentialer for kommunale ejendomme og perspektiver for boligfortætning. Endvidere skal planen rumme forslag til plangrundlagsændringer (kommuneplantillæg og lokalplaner). Projektet blev påbegyndt i foråret Der er gennemført forundersøgelser og afholdt workshops. Helhedsplanen forventes klar ved ekstern rådgiver foråret Anlægsopgaven kalkuleres afsluttet efteråret Budgetrest på 0,762 mio. kr. føres videre til 2017.

177 175 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Arealoptimering kommunale ejendomme (Strategispor 1) Anlægssummen udgør 35,097 mio. kr. Frigivelser udestår. Beløbet er en delmængde af den oprindelige samlede pulje for genopretning-modernisering af kommunens bygningsmasse (budgetaftalen ). Puljen blev delt i 2 strategispor (KMB , sag 2). Mindreforbruget på 3,959 mio. kr. i 2016 skal ses i sammenhæng med overskridelsen under projekt for Strategispor 2/ Genopretning kommunale ejendomme. Beløbet overføres til 2017, idet en kommende sag vil lægge op til en fornyet samling af de 2 projekter. Genopretning kommunale ejendomme (Strategispor 2) Anlægssummen udgør 8,395 mio. kr. og er frigivet. Beløbet er en delmængde af den oprindelige samlede pulje for genopretning-modernisering af kommunens bygningsmasse (budgetaftalen ). Puljen blev delt i 2 strategispor (KMB , sag 2). Puljen involverer bl.a. nyt tegltag til Nymøllevej 38, nyt tegltag/teglpaptag og vinduer til Emil Pipers Vej 15, balkonrenovering på Hummeltoftevej 165, nye vinduer og efterisolering af Mølleåparken 60, nye vinduer og renovering af udendørstrapper på Virumvej 35, ny trappe og tilgængelighedsforanstaltning i form af rampe på Hjortholmsvej 9 (børnehus), totalrenovering af facader og vinduer på Emil Pipers Vej 21 (børnehus), nye vinduer på Taarbæk Strandvej 84, udbedringsarbejder på træningscenter Møllebo samt reparation af flisekant i Lyngby Svømmehal. Merforbruget på -5,766 mio. kr. i 2016 skal ses i sammenhæng med det uforbrugte budget under projekt for Strategispor 1/ Arealoptimering kommunale ejendomme. Beløbet overføres til 2017, idet en kommende sag vil lægge op til en fornyet samling af de 2 projekter. Frigivelse, efter samling under ét, vil være nødvendig for at dække dels allerede realiseret forbrug og dels for at dække allerede planlagte arbejder for 2017 ind. Byfornyelse, Plovvej (9-11) og Bauneporten (21-25 Fortunbyen) Statens Administration har i efteråret 2015 modtaget revisionspåtegnet regnskab for 2014, som var det sidste bogføringsår på projektet. Der er ikke modtaget indsigelser, hvorfor kommunen hermed opfatter både refusioner og udgifter som endegyldige. Der overføres projektrest på netto 0,264 mio. kr. til Der skal aflægges særskilt anlægsregnskab på dette anlægsprojekt, da den samlede anlægssum overstiger beløbsgrænsen på 2 mio. kr. Aflæggelsen af regnskab forventes at finde sted medio Renovering musikskole Kælderlokaler Hummeltofteskolen Der er afsat en korrigeret anlægssum på 2,849 mio. kr. Projektet angår renovering af musiklokaler i kælderniveau i fløj B. Foruden ombygning er der etableret solgårde. Projektet blev startet op i efteråret 2015, men blev ramt af forsinkelse grundet vejrlig. Arbejdet er afsluttet. Mindreforbrug på 0,334 mio. kr. overføres til Mindreforbruget skyldes færre uforudsete udgifter end indarbejdet i grundlaget. Når separat anlægsregnskab forelægges til politisk godkendelse, vil beløbsrest givet tilgå kassen eller blive recirkuleret til pulje for genopretning/arealoptimering af kommunale ejendomme. Inden for KOMMUNALE EJENDOMME/KØB M.M. overføres 5,070 mio. kr. fra Heraf 4,687 mio. kr. til 2017 og 0,383 mio. kr. til 2018.

178 176 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN EJENDOMSSALG DHG Diverse tværgående omkostninger (inkl. byggemodning- herunder også støjværn og gasledning samt vejadgang m.v./funktion vejanlæg) Under budgetområdet ejendomssalg (funktion og under ét) overføres -0,825 mio. kr. i nettomerforbrug vedrørende Dyrehavegård. Overskridelsen skyldes primært div. omkostninger forbundet med planmæssig understøttelse af alle grundstykker (analyser, konsulentydelser, udbuds- og salgsforberedelse m.v.). Der er godkendt skitseprojekt for ombygning af krydset Rævehøjvej/Eremitageparken/adgangsvej til Novozymes til rundkørsel. Ligeledes er der indgået aftale om totalrådgivning. Detailprojektering pågår. Licitation forventes i maj Egentligt anlægsarbejde forventes udført sommer/efterår Frikøb af tilbagekøbsdeklarationer 2016 Der er tinglyst hjemfaldspligt på en række ejendomme. Grundejere har mulighed for at få aflyst disse tilbagekøbsdeklarationer. Frigørelsesvederlaget beregnes på baggrund af ejendomsvurderingen og en procentsats, som fastsættes ud fra tidspunktet for hjemfald. Ofte sker frikøb ifm. grundejers salg af ejendom. 30 % af det indbetalte beløb afregnes almindeligvis med Københavns Kommune. Over tid bliver der færre ejendomme med hjemfaldspligt. Generelt er der i 2016 indfriet for et langt højere niveau end kendetegnet de sidste år. Nettoindtægter (indtægter modregnet udgifter til Københavns Kommune samt evt. medfølgende tinglysningsomkostninger) i den størrelsesorden (ca. -14 mio. kr.) oplevede man sidst tilbage i 2011 (ca. -21 mio. kr.). Ellers ligger niveauet i nærheden af -5 mio. kr. til -7 mio. kr. netto/år. Der kan dog være kraftige udsving enkelte år. I 2015 kom der således blot ca. -1 mio. kr. ind netto. En betydelig del af forklaringen til det høje niveau i 2016 skyldes, at der til nogle indbetalingerne ikke skal knyttes videreafregning med Københavns Kommune. Årets resultat viser en nettomerindtægt på 0,320 mio. kr. Provenuet går efter vanlig praksis i kassen. Salg af arealer (KMB , , )/ejendom/grunde Der overføres budgetrest på hhv. 0,224 mio. kr. (U), kr. (U), -0,280 mio. kr. (N), kr. (U) og 0,321 mio. kr. (U) til afslutning i Kanalvej Pakket sum Der er stort set ikke afholdt forbrug i Der er afsat anlægssummer på 19,70 mio. kr. under ét. Den pakkede sum rummer både diverse omkostninger (udbudsproces, færdiggørelse af salg, konsulentydelser og rådgivning, uforudsete udgifter m.m.) samt byggemodning (inkl. støjværn, projektering og udvikling). Skitseprojekt og detailprojekt for støjskærm er godkendt. Anlæggelse er forsinket. Indhentning af tilbud vil ske primo Anlæg forventes opført i Skitseprojekt for ombygning af Kanalvej er forsinket, men under udarbejdelse. Det forventes at ligge klar i løbet af Mindreforbruget skyldes primært støjværnets forsinkede opførelse. Restkorrigeret budget på 2,790 mio. kr. føres til Salg af diverse ejendomme I forbindelse med salg af areal, er der realiseret en indtægt på kr. mere end budgetlagt. Provenuet allokeres til puljen for eksterne salgsfremmende omkostninger med placering i 2018.

179 177 ANLÆGSVIRKSOMHEDEN Siden årets sidste budgetopfølgning, er der løbet yderligere forbrug på Lundtoftegårdsvej 127 (Østergaard) og afledte udgifter vedrørende salg af andre ejendomme med i alt Disse udgifter finansieres fra puljen til eksterne salgsfremmende omkostninger. Restbeløb på 0,213 mio. kr. overføres til Der vil ske bevillingsjusteringer i overensstemmelse hermed ved samme lejlighed. Salg af Gyrithe Lemches Vej 20 (ungdomsskolen) Anvendelsen af et ekstra nettoprovenu på 4,0 mio. kr. afventer afslutning af salget. Samtidig skal den endelige indtægtsbevilling tildeles (-42,50 mio. kr.) vedr. salget generelt. Forventningen var, at dette ville ske inden udgangen af Efter 3. anslået regnskab 2016 har det imidlertid vist sig, at der fortsat udestår afklaringer, som skal på plads forud for en udvalgssag. Denne planlægges fremlagt inden udgangen af april Foruden overførslen af 4,0 mio. kr. fra indtægtssiden til 2017, overføres desuden et underskud på -0,155 mio. kr. fra udgiftssiden, som planlægges afklaret sammen med restprovenuets udlodning. Inden for EJENDOMSSALG overføres et samlet nettobeløb på 11,417 mio. kr. fra Heraf 11,411 mio. kr. til 2017 og kr. til 2018.

180

181 RENTER OG FINANSIERING REGNSKABSOVERSIGT BEMÆRKNINGER A. Hovedtal B. Økonomisk udvikling C. Bemærkninger til afvigelser til korrigeret budget samt overførsler D. Statistik

182 180 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevilling 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter RENTER OG FINANSIERING I ALT Renter, tilskud, udligning og skatter m.v Renter af likvide aktiver Indskud i pengeinstitutter m.v Investerings- og placeringsforeninger Realkreditobligationer Statsobligationer m.v Likvide aktiver udstedt i udlandet Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med Renter af langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Andre langfristede udlån og tilgodehavender Renter af kortfristet gæld i øvrigt Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager 1 59 Mellemregningskonto Renter af langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Kurstab og kursgevinster Kurstab og kursgevinster i øvrigt Garantiprovision Tilskud og udligning Udligning og generelle tilskud Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud Refusion af købsmoms Refusion af købsmoms Skatter Kommunal indkomstskat Selskabsskat Anden skat pålignet visse indkomster Grundskyld Anden skat på fast ejendom

183 181 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER RENTER OG FINANSIERING A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Renter og finansiering Renter Renter af likvide aktiver Renter af kortfr. tilgodehav Renter af langfr. tilgodehav Renter, kassekredit Renter, kortfr.gæld, i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og - gevinster Finansiering Tilskud og udligning Udligning af købsmoms Skatter Indkomstskat Selskabsskat Anden skat visse indk Grundskyld Anden skat på fast ejd = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Renter af likvide aktiver Regnskabet viser en samlet indtægt på -5,395 mio. kr. fordelt med renteindtægter på -5,818 mio. kr. og gebyrer på 0,423 mio. kr. Netto er der tale om en mindreindtægt på 0,046 mio. kr., som skyldes en lidt mindre forrentning af kassebeholdningen end forventet. Renter af kortfristede tilgodehavender Merindtægten i forhold til korrigeret budget skyldes renter af ejendomsskat i forbindelse med SKATs nedsættelser af ejendomsvurderingerne for en lang række ejendomme ikke blev så høj som først forventet. Samlet er der dog i forhold til oprindeligt budget tale om en merudgift på ca. 0,4 mio. kr. Renter af langfristede tilgodehavender Mindreindtægten skyldes færre renter af lån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.fl. som følge af et fortsat stort antal indfrielser med udløsning af rentenedslag til følge. Renter af langfristet gæld Mindreudgiften skyldes færre renteudgifter på kommunens variable lån som følge af et lavere renteniveau.

184 182 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Kurstab og -gevinster Merindtægten skyldes kursgevinster i forbindelse med omlægning af kommunens porteføljepleje (-2,2 mio. kr.) samt en merindtægt af garantiprovision fra garantistillelser for forsyningsvirksomhed m.m. (-0,4 mio. kr.). Tilskud og udligning Merindtægten på -0,253 mio. kr. skyldes tilbagebetaling fra Ministeriet af ikke udmøntet pulje. Skatter Regnskabsforbedringen (-3,3 mio. kr.) skyldes øgede indtægter fra forskerordningen (-4,3 mio. kr.), der dog modsvares af at SKATs nedsættelser af ejendomsvurderingerne for en lang række ejendomme blev højere end forventet (1,0 mio. kr.). D. STATISTIK RENTER AF LIKVIDE AKTIVER Rentekontiene viser regnskabstallene vedrørende kommunens kassebeholdning, herunder renteindtægten af obligationer mm kr. R13 R14 R15 R16 Indskud i pengeinstitutter m.v Bankgebyrer Obligationer I alt Beløbene er i årenes priser Renteindtægterne varierer fra år til år alt afhængigt af kassebeholdningens størrelse samt renteniveauet. Renteniveauet har de senere år ligget på et lavt niveau. Kommunen har dog alligevel formået at opnå en god forrentning grundet en vellykket anbringelsespolitik samt en væsentlig højere kassebeholdning end forventet. RENTER AF KORTFRISTEDE TILGODEHAVENDER I ØVRIGT Indtægterne vedrører renter af ikke-rettidigt betalte skatter og afgifter m.v kr. R13 R14 R15 R16 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Beløbene er i årenes priser Indtægterne varierer fra år til år alt afhængigt af størrelsen af skatter og afgifter. Udgiften i vedrører primært renter af ejendomsskat i forbindelse med SKATs nedsættelser af ejendomsvurderingerne for en lang række ejendomme.

185 183 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER RENTER AF LANGFRISTEDE TILGODEHAVENDER Indtægterne vedrører renter af pantebreve i forbindelse med salg af kommunale ejendomme, renter af lån til betaling af ejendomsskatter m.v kr. R13 R14 R15 R16 Renter af lån til betaling af beboerindskud Renter af lån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.fl Renter vedr. øvrige tilgodehavender I alt Beløbene er i årenes priser Indtægten fra renter vedr. øvrige tilgodehavender vedrører fordeling af provenu fra salg af de ejendomme som tidligere blev ejet af KMD. Halvdelen af provenuet udbetales til kommunerne efter de samme retningslinjer, som ved salget af KMD, og baserer sig på KMD s daværende vedtægter. Det betyder, at provenuet fordeles blandt de kommuner, som i sin tid etablerede KMD, og at det fordeles i henhold til det indskud, som den enkelte kommune havde i KMD ved oprettelsen af selskabet (svarende til indbyggertalsfordelingen i 1972). Den anden halvdel af salgsprovenuet forbliver som fælleskommunal kapital under KL. KL s bestyrelse har besluttet at lade sin andel forblive i KOMBIT som kapitalunderlag for de store investeringer, som er forudsætningen for det igangværende monopolbrud på det kommunale it-område og etablering af den fælleskommunale rammearkitektur. 80 pct. af provenuet på 601 mio. kr. udbetales som angivet i nedenstående. De resterende 20 pct. udbetales i det år som den enkelte kommune selv vælger (2016). Indskudsnøgle (59.066) Fordelingsnøgle af 80 pct pct. 30 pct. 35 pct. 25 pct. 5 pct. Beløb pct. af beløb I ALT Lånebeløbene til betaling af ejendomsskatter forrentes med en årlig rente, der svarer til et gennemsnit opgjort på to decimaler af den effektive rente på alle udestående realkreditobligationer for de 12 foregående måneder pr. 1. oktober det foregående år. I forbindelse med indfrielse foretages en reduktion for den skattemæssige effekt. Nedslaget udgjorde i pct. og reduceres herefter årligt med et procentpoint, indtil nedslaget i 2019 udgør 25 pct. Pct Markedsrenten... 3,08 2,93 2,23 1,84 1,64 1,41 1,24 Rentenedslag

186 184 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER RENTER AF KORTFRISTET GÆLD TIL STATEN/RENTER AF KORTFRISTET GÆLD I ØVRIGT Udgiften vedrører renter i forbindelse med afregning af a-skat m.v kr. R13 R14 R15 R16 Renter af kortfristet gæld til staten/kortfristet gæld i øvrigt Beløbene er i årenes priser RENTER AF LANGFRISTET GÆLD Udgifterne vedrører tidligere optagne eller overtagne prioritets- og kommunelån i forbindelse med finansiering af ejendomskøb, anlægsvirksomhed, byfornyelse m.v kr. R13 R14 R15 R16 Selvejende sociale institutioner med overenskomst Øvrige låneforhold I alt Beløbene er i årenes priser KURSTAB OG KURSGEVINSTER kr. R13 R14 R15 R16 Garantiprovision Øvrige låneforhold I alt I forbindelse med garantistillelse for forsyningsvirksomhed m.m. har Økonomiudvalget d. 22. november 2011 godkendt, at der med virkning fra 1. januar 2012 benyttes en provisionssats på 1 procent pro anno af garantibeløbet.

187 185 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER TILSKUD OG UDLIGNING kr. R13 R14 R15 R16 Bloktilskud Lands- og hovedstadsudligning Efterreguleringer Udligning af selskabsskat Udligning vedr. udlændinge Tilskud til kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske problemer Tilskud til kommuner i hovedstadsområdet med særlige sociale problemer Overgangstilskud byrdefordelingsmæssige tab Tilskud/udligning (delsum 1) Tilskud fra Kvalitetsfonden Statstilskud vedr. ældreområdet Andel af ny ældrepulje Kommunalt udviklingsbidrag Beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud mm Tilskud til styrket kvalitet i daginstitutioner Tilskud til omstilling af folkeskolen Tilskud pga. stort antal flygtninge Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet Akutfunktioner i hjemmesygeplejen Øvrige ordninger (delsum 2) Kompensation for nedsættelse af grundskyldspromillen i 2015 med 0,5 promille Kompensation for nedsættelse af grundskyldspromillen i 2016 med 0,5 promille Tilskud og udligning i alt Beløbene er i årenes priser Bloktilskud Bloktilskuddet fordeles til kommunerne i forhold til kommunefolketallets andel af den samlede befolkning i hele landet. Før bloktilskuddet kommer til udbetaling til kommunerne, reduceres det med bl.a. statens udgifter til dels finansieringen af landsudligningen og puljen til ugunstigt stillede kommuner. En del af kommunens udgifter til udligningsordningerne figurerer således som en reduktion af bloktilskuddet.

188 186 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Landsudligning og hovedstadsudligning Selvom staten i princippet har overtaget finansieringen af landsudligningen via et fradrag i bloktilskuddet til kommunerne, er der alligevel 9 kommuner i 2016 (heriblandt Lyngby-Taarbæk Kommune), som pga. store beregnede skatteindtægter set i forhold til et beregnet udgiftsniveau derudover bidrager særskilt til finansieringen af landsudligningen. Tilskuds- og udligningssystemets bygger på nettoudligning. Nettoudligning indebærer, at en kommune er i en økonomisk ugunstig situation, hvis kommunens beregnede udgiftsbehov overstiger de beregnede skatteindtægter. En sådan kommune vil derfor modtage et tilskud. Omvendt skal en kommune bidrage til tilskuds- og udligningssystemet, hvis dens beregnede udgiftsbehov er lavere end de beregnede skatteindtægter. I landsudligningen er udligningsniveauet 61 pct. En væsentlig del af bloktilskuddet anvendes til finansiering af landsudligningen. I hovedstadsudligningen er udligningsniveauet 27 pct., og ordningen er mellemkommunal, dvs. at der her er tale om omfordeling mellem kommunerne i hovedstadsområdet. Samlet set vil en kommune, som er omfattet af hovedstadsudligningen (som Lyngby-Taarbæk Kommune), således være omfattet af et udligningsniveau på 88 pct. Overudligningsgrænsen er 93 pct. Det er primært kommuner i Hovedstadsområdet (heriblandt Lyngby-Taarbæk Kommune), som er omfattet af overudligningen. Overudligningen sikrer, at en kommune altid kan beholde 7 pct. af en fremgang i udskrivningsgrundlaget. Efterreguleringer Efterreguleringerne i 2016 besår af hhv. 3,8 mio. kr. i merudgifter, der vedrører tilskud og udligning (midtvejsregulering, regulering af aktivitetsbestemt medfinansiering, konsekvenser af lov- og cirkulæreprogrammet) og 0,8 mio. kr. i merudgifter vedrørende genberegning af overgangsordning vedr. refusionsomlægningen. Udligning af selskabsskat Det kommunale provenu af selskabsskat udlignes i en særskilt udligning af selskabsskat, hvor 50 pct. af forskellen mellem en kommunes provenu af selskabsskat pr. indbygger og landsgennemsnittet udlignes. Det vil sige, at de kommuner, hvor provenuet af selskabsskat pr. indbygger er lavere end landsgennemsnittet, modtager et tilskud pr. indbygger svarende til 50 pct. af forskellen mellem kommunens provenu pr. indbygger og landsgennemsnittet. Omvendt skal de kommuner, hvor provenuet af selskabsskat pr. indbygger er højere end landsgennemsnittet, betale et bidrag pr. indbygger svarende til 50 pct. af forskellen mellem kommunens provenu pr. indbygger og landsgennemsnittet. Der er dog en rabatordning for de kommuner, som har et særligt stort provenu i forhold til deres beskatningsgrundlag. Lyngby-Taarbæk Kommune er ikke omfattet af denne rabatordning. Beløbene, som kommunen har betalt/modtaget i udligning af selskabsskat i perioden 2013 til 2016, afspejler kommunens svingende indtægter fra selskabsskatten. Udligning vedr. udlændinge og efterregulering vedr. udlændinge I udligningsordningen vedr. udlændinge dvs. udligning vedrørende indvandrere, flygtninge og efterkommere - ydes der et generelt tilskud til dækning af merudgifter vedrørende indvandrere, flygtninge og efterkommere. Denne ordning tager sigte på generelle merudgifter såsom rådgivning, administration, bibliotek og fritid, sociale og sundhedsmæssige udgifter vedr. børn m.m. samt merudgifter til danskundervisning af voksne og til folkeskoleundervisning.

189 187 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Tilskud til kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske problemer Kommunerne i hovedstadsområdet skal bidrage med 0,08 pct. af deres beskatningsgrundlag til finansiering af dels puljen til kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske problemer (hertil anvendes 0,05 pct. af hovedstadskommunernes beskatningsgrundlag), dels puljen til kommuner med en høj andel af borgere med sociale problemer i visse bydele (hertil anvendes 0,03 pct. af hovedstadskommunernes beskatningsgrundlag til delvis finansiering af puljen) Puljen til kommuner med særlige økonomiske problemer udgjorde i ,4 mio. kr. Puljen til kommuner med en høj andel af borgere med sociale problemer i visse bydele udgjorde 419,9 mio. kr. i Puljen vil typisk være rettet mod større byer med sociale problemer i visse bydele. Overgangstilskud byrdefordelingsmæssige tab Kommunen har som konsekvens af 2012-justeringer i udligningssystemet modtaget 15,7 mio. kr. i overgangstilskud i Lyngby-Taarbæk Kommunes samlede beregnede årlige tab er dog 37,2 mio. kr. Tilskud fra Kvalitetsfonden Regeringen har etableret en kvalitetsfond på i alt 22 mia. kr. til statslig medfinansiering af kommunale investeringer i perioden Formålet med kvalitetsfonden er at løfte investeringsniveauet (dvs. de fysiske rammer) på de borgernære serviceområder: dagtilbud, folkeskolen, ældreområdet (ekskl. kommunale ældreboliger) og fritidsfaciliteter til børn og unge. I 2016 udmøntes 2 mia. kr. fra kvalitetsfonden til kommunerne. De tidligere krav om kommunal medfinansiering samt deponering af uforbrugte midler blev ophævet med virkning fra 1. januar Kvalitetsfondsmidlerne er siden da blevet fordelt som en del af bloktilskuddet. Der er udbetalt følgende beløb fra fonden (beløb i mia. kr.): *) 2018*) *) I årene 2017 og 2018 forventer KL, at der årligt udbetales 2 mia. kr. fra fonden. Statstilskud vedr. ældreområdet Hensigten med tilskuddet er et generelt løft af ældreplejen. Tilskuddet blev indført med virkning fra og med Tilskudspuljen reguleres årligt med den forventede kommunale pris- og lønudvikling. Tilskudspuljen fordeles til kommunerne efter en demografisk fordelingsnøgle for udgiftsbehovet på ældreområdet. Andel af ny ældrepulje Hensigten med tilskuddet er at få styrket kvaliteten i ældreplejen. Tilskuddet blev indført med virkning fra og med Tilskudspuljen reguleres ligeledes årligt med den forventede kommunale pris- og lønudvikling. Tilskudspuljen fordeles til kommunerne efter en demografisk fordelingsnøgle for udgiftsbehovet på ældreområdet. Kommunale bidrag til regionerne Kommunernes udviklingsbidrag til regionerne var 129 kr. pr. indbygger i Beskæftigelsestilskud Kommunerne overtog den 1. januar 2010 driften af de statslige dele af jobcentrene i hele landet. Som led i finansieringen heraf modtager kommunen et såkaldt beskæftigelsestilskud.

190 188 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelder et foreløbigt beskæftigelsestilskud til kommunerne i året før tilskudsåret. Beskæftigelsestilskuddet midtvejsreguleres i tilskudsåret og efterreguleres året efter tilskudsåret. Beskæftigelsestilskuddet består af: 1. Et grundtilskud, som svarer til den enkelte kommunes samlede tilskud i året to år før tilskudsåret opreguleret til tilskudsårets forventede pris- og lønniveau og reguleret for ændringer i love og regler på de områder, der er omfattet af beskæftigelsestilskuddet. 2. Et merudgiftsbehov, der for kommunernes under ét beregnes som forskellen mellem kommunernes grundtilskud og de skønnede kommunale nettoudgifter for tilskudsåret. Tilskud til styrket kvalitet i daginstitutioner Med finansloven for 2012 er der afsat 500 mio. kr. til bedre normeringer i dagtilbud fra 2013 og frem. Tilskuddet er fordelt efter den enkelte kommunes andel af det skønnede antal 0-5-årige børn pr. 1. januar Tilskuddet udgør i mio. kr. og Lyngby-Taarbæk Kommunes andel er på 5,3 mio. kr. Tilskud til omstilling af folkeskolen Det indgik i 2014-økonomiaftalen, at kommunernes bloktilskud løftes ekstraordinært med 300 mio. kr. i 2014, 600 mio. kr. i 2015 og 2016 samt 300 mio. kr. i 2017 i lyset af de omstillingsudfordringer, som kommunerne står over for lokalt på folkeskoleområdet. Der skal ikke ansøges om tilskud fra denne pulje, idet den bliver fordelt til de enkelte kommuner på baggrund af en kriteriebaseret opgørelse af kommunernes økonomiske udfordringer. Lyngby- Taarbæk Kommunes modtog intet tilskud i Tilskud pga. stort antal flygtninge Regeringen og KL var i årets økonomiaftale enige om at udmønte 125 mio. kr. til investeringer i kommunerne i forbindelse med modtagelse og integration som følge af et ekstraordinært antal flygtninge og familiesammenførte i kommunerne. Endvidere ydes et ekstraordinært integrationstilskud på 200 mio. kr. i 2016 til at håndtere det ekstraordinært høje antal flygtninge. Lyngby-Taarbæk Kommunes tilskudsandel i 2016 udgør i alt 5,0 mio. kr. 2,2 mio. kr. i flygtningetilskud og 2,8 mio. kr. i ekstraordinært integrationstilskud. Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet Det indgår i 2016-økonomiaftalen, at der i 2016 ydes et ekstraordinært tilskud på mio. kr. til styrkelse af kommunernes likviditet. Lyngby-Taarbæk Kommunes tilskud i 2016 udgør 21,3 mio. kr. Tilskuddet fordeles på følgende måde:1,5 mia. kr. fordeles som grundtilskud til alle kommuner fordelt efter indbyggertal, 1,0 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et strukturelt underskud pr. indbygger over landsgennemsnittet, og 1,0 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et beskatningsgrundlag (statsgarantien) under kr. pr. indbygger. Akutfunktioner i hjemmesygeplejen Med handlingsplan for den ældre medicinske patient udmøntes midler til kompetenceløft af den kommunale hjemmesygepleje. Der udmøntes 35 mio. kr. i 2016, 55,6 mio. kr. i 2017 og 35,4 mio. kr. i Fra 2019 permanentgøres midler til kommunale akutfunktioner. Lyngby-Taarbæk Kommunes tilskudsandel i 2016 udgør 0,6 mio. kr.

191 189 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Kompensation for nedsættelse af grundskyldspromillen i 2015 og 2016 Indtægten på 2,7 mio. kr. er Lyngby-Taarbæk Kommunes 2.-årskompensation for at sænke grundskyldspromillen med 0,5 promille i Kommunen bliver også kompenseret i de 2 efterfølgende år pga. af skattenedsættelsen i 2015, dog med gradvist lavere beløb. Indtægten på 8,1 mio. kr. er Lyngby-Taarbæk Kommunes 1.-årskompensation for at sænke grundskyldspromillen med 0,5 promille i Kommunen bliver også kompenseret i de 3 efterfølgende år pga. af skattenedsættelsen i 2016, dog med gradvist lavere beløb. KØBSMOMS Momsudligningsordningen blev i sin tid indført for at skabe konkurrenceneutralitet mellem kommunal produktion og levering fra private virksomheder. Staten har refunderet kommunernes udgifter til købsmoms siden Som følge af statens overtagelse af finansieringen af ordningen er der foretaget en reduktion af bloktilskuddet på 10,6 mia. kr. årligt fra Tilbagebetaling af refusion af købsmoms vedrører moms i forbindelse med indtægtsdækket virksomhed (huslejeindtægter). Huslejeindtægter er undtaget fra den normale momsudligning ved, at der i stedet for beregnes 7,5 % af de bogførte egne huslejeindtægter, der herefter fragår ved den månedlige afregning af købsmoms til refusion. Derudover indeholder posten tillige momsreguleringer vedrørende tidligere år kr. R13 R14 R15 R16 Refusion af købsmoms Udgifter til købsmoms Tilbagebetaling af refusion af købsmoms I alt Beløbene er i årenes priser SKATTER kr. R13 R14 R15 R16 Indkomstskat, forskudsbeløb Afregning af forskelsbeløb vedr. tidligere år Selskabsskat m.v Skat fra udenlandske forskere Andel af skat af dødsboer Grundskyld Grundskyld statslig kompensation for fastfrysning Grundskyld kompensation uretmæssigt opkrævet Dækningsafgift offentlige ejendommes grundværdi Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsbeløb Dækningsafgift forretningsejendommes forskelsbeløb I alt nettoprovenu Beløbene er i årenes priser

192 190 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Skatteprovenuet i 2016 blev beregnet ud fra kommunalbestyrelsens vedtagne udskrivningsprocent på 23,7. Tilsvarende blev grundskyldsprovenuet i 2016 beregnet ud fra kommunalbestyrelsen vedtagne grundskyldspromille på 21,985. Indkomstskat - forskudsbeløb kr. R13 R14 R15 R16 Udskrivningsprocent... 23,7 23,7 23,7 23,7 Udskrivningsgrundlag Forskudsbeløb Beløbene er i årenes priser I lighed med tidligere år blev kommunerne i 2016 tilbudt et statsgaranteret udskrivningsgrundlag med dertil hørende statsgaranterede tilskuds- og udligningsbeløb. Valg af statsgarantien har den fordel, at 2016-udskrivningsgrundlaget og de tilhørende 2016-tilskuds- og udligningsbeløb fastlåses, og der foretages derfor ikke efterreguleringer af 2016-beløbene i Vælger kommunen i stedet for selvbudgettering foretages en efterregulering af 2016-indkomstkatten i 2019 (på grundlag af majopgørelsen i 2018, som foreligger 1 år og 4 måneder efter indkomståret). Et indkomstår bliver kun efterreguleret en gang. Reguleringen for 2016 afregnes med kommunerne i januar, februar og marts i 2019 med lige store rater i hver måned. Lyngby-Taarbæk Kommune valgte statsgarantien i Statsgarantien fastsættes kun for ét år ad gangen. Dvs. kommunens indkomstskatteprovenu i 2016 fremkommer ved at gange det statsgaranterede udskrivningsgrundlag med kommunens udskrivningsprocent. Tilsvarende er udligningsbeløbene i 2016 beregnet ud fra de statsgaranterede beløb. Overslagsårene er omvendt altid selvbudgetterede. Dvs. både udskrivningsgrundlaget og de dertil hørende tilskuds- og udligningsbeløb bygger på kommunens egne skøn for beløbsstørrelserne. Lyngby-Taarbæk Kommune har valgt hhv. statsgarantien (14 gange) og selvbudgettering (8 gange): Statsgaranti Selvbudgettering Afregning af forskelsbeløb vedr. tidligere år Da kommunen valgte statsgaranti i 2013, er der ingen afregningsbeløb vedr. indkomstskatten i Selskabsskat Der er fra og med budget 2007 indført en mellemkommunal udligning af selskabsskat, jævnfør tidligere under udligning af selskabsskat. Selskabsskatterne afregnes endeligt tre år efter indkomståret. Indtægterne fra 2016-selskabsskatten ligger opgjort pr. borger lidt over landsgennemsnittet. Derfor bidrager Lyngby-Taarbæk Kommune med 1,4 mio. kr. i udligning af selskabsskat i 2016.

193 191 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Selskaberne har siden indkomståret 2007 betalt 25 pct. i selskabsskat. Med regeringens vækstplan fra april 2013 har Folketinget vedtaget dels at sænke selskabsskatten gradvist til 22 pct., dels gradvist at forhøje den kommunale andel af selskabsskatten. Pct Selskabsskattesats 25,0 24,5 23,5 22,0 22,0 Kommunal andel af selskabsskatten 13,41 13,68 14,27 15,24 15,24 Nedsættelsen af selskabsskattesatsen og den samtidige forhøjelse af den kommunale andel af selskabsskatten vil først påvirke kommunernes provenu fra selskabsskatten fra og med regnskab I 2016 blev provenuet fra selskabsskat for indkomståret 2013 afregnet til kommunerne - inklusiv de mellemkommunale konsekvenserne af hhv. viderefordeling og udligning af selskabsskatten. Skat fra udenlandske forskere Udlændinge (forskere, specialister og lignende), som tilflytter kommunen for at arbejde i en tidsbegrænset periode, betaler fra og med 1. januar pct. i skat af lønindkomsten (plus 8 pct. i AM-bidrag), hvis opholdet er maksimalt 5 år. Kommunerne får en 1/3 skatteprovenuet. Dvs. en reel kommuneskat på 8,67 pct. SKAT meddeler kommunerne størrelsen af skatteprovenuet primo september året efter indkomståret. Dvs forskerskatten meddeles september 2016 og afregnes ultimo Andel af skat fra dødsboer Kommunernes andel af dødsboskatten udgør 1/3 og afregnes til kommunerne i januar, februar og marts i det 3. år efter indkomståret. Dvs dødsboskatten afregnes til kommunerne 1. kvartal Skatten indgår ikke i udskrivningsgrundlaget men bliver afregnet særskilt til kommunerne. Grundskyld kr. R13 R14 R15 R16 Provenu Grundskyldspromille... 22,985 22,985 22,485 21,985 Beløbene er i årenes priser Fra og med 2003 har der været indført loft over, hvor meget grundværdierne kan stige i hvert enkelt år. Stigningsbegrænsningen bliver for hvert år fastsat ud fra en reguleringsprocent - svarende til den skønnede stigning i det kommunale udskrivningsgrundlag for indkomstskat tillagt 3 pct., dog maksimalt 7 pct. i alt. Den enkelte grundejer vil således maksimalt kunne få en årlig stigning i grundskylden på 7 pct., selvom grundværdierne stiger endnu mere. Den enkelte grundejer skal dog aldrig betale mere i grundskyld end den faktiske grundværdi (svarende til de tilfælde hvor udviklingen i grundværdierne ligger under den udmeldte reguleringsprocent). Reguleringsprocenten for 2016 udgjorde 6,6 pct. Kompensation for uretmæssigt opkrævet grundskyld Beløbene i vedrører kompensation for uretmæssigt opkrævet grundskyld.

194 192 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: RENTER OG FINANSIERING BEMÆRKNINGER Grundskyld statslig kompensation for fastfrysningen af grundskylden i 2016 Efter kommunernes vedtagelse af budgetterne for 2016 valgte regeringen at fastfryse grundskylden for parcelhuse, rækkehuse, ejerlejligheder, sommerhuse, mens udlejnings- eller andelsejendomme ikke blev omfattet af fastfrysningen. Reguleringsprocenten for 2016 angiver stigningen i grundskylden fra 2015 til 2016, og fastfrysningen bestod i at nedsætte reguleringsprocenten for 2016 fra 6,6 pct. til 0 pct., hvorved en række boligejere kom til at betale det samme i grundskyld i 2016 som året før. Forsinkelse af det nye system til vurdering af grunde samt politisk uenighed om den fremtidige beskatning af boligejerne medvirkede til, at regeringen fastfrøs grundskylden i Anden skat på fast ejendom Kontoen vedrører dækningsafgift af dels offentlige ejendomme (dvs. dækningsafgift af statslige ejendommes grundværdi, offentlige ejendommes forskelsværdi og andre offentlige ejendommes grundværdi), dels erhvervsejendommes forskelsværdi. Oversigt over indtægter fra ejendomsskat i 2016 Beregningsgrundlag i kr. Promille Provenu kr. Grundskyld , Dækningsafgift af statslige og andre offentlige ejendommes grundværdier , Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsværdi , Dækningsafgift af erhvervsejendommes forskelsværdi ,

195 BALANCEFORSKYDNINGER REGNSKABSOVERSIGT BEMÆRKNINGER A. Hovedtal B. Økonomisk udvikling C. Bemærkninger til afvigelser til korrigeret budget samt overførsler D. Statistik

196 194 REGNSKABSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget 2016 Tillægsbevillinger 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter BALANCEFORSKYDNINGER I ALT Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Kontante beholdninger 9 05 Indskud i pengeinstitutter m.v Placerings- og investeringsforeninger Realkreditobligationer Statsobligationer m.v Likvide aktiver udstedt i udlandet Forskydninger i tilgodehavender hos staten Refusionstilgodehavender Andre tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt 14 Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender Mellemregninger med foregående eller følgende regnskabsår Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med 32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Indskud i landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater Deposita Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater Deposita Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitut Kassekreditter og byggelån Forskydninger i kortfristet gæld til staten Anden gæld Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Kirkelige skatter og afgifter Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager Mellemregningskonto Selvejende institutioner med overenskomst Forskydninger i langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Gæld vedrørende klimainvesteringer Langfristet gæld vedrørende ældreboliger

197 195 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BALANCEFORSKYDNINGER BEMÆRKNINGER BALANCEFORSKYDNINGER A. HOVEDTAL KR. NETTO OPR. TILLÆGS- KORR. REGNSKAB AFVIGELSE AFVIGELSE OVER- BUDGET BEVILL. BUDGET 2016 til til FØRT opr. budget korr.budget (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(4)-(1) (6)=(4)-(3) Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Forskydn. i kortfristede/ langfristede tilgodehav./ gæld Afdrag på lån Låneoptagelse (alm.)** Låneoptagelse - Almene** Byggelån - Almene* LAR Sorgenfrigård LAR Bondebyen Byggelån - Sorgenfrigård* Byggelån - Bondebyen* = merudgift/mindreindtægt - = mindreudgift/merindtægt C. BEMÆRKNINGER TIL AFVIGELSER TIL KORRIGERET BUDGET SAMT OVERFØRSLER Forskydninger i likvide aktiver Den likvide beholdning (inkl. kursregulering af investeringsbeholdningen) blev forøget med 202,1 mio. kr. i 2016 mod en forventet forøgelse på 86,6 mio. kr. (inkl. forventede forskydninger fra 2016 til 2017). Forøgelsen skal ses i lyset af dels overførsler inden for anlægsvirksomheden, dels betalingsforskydninger på balancesiden. Forskydninger i kort-/langfristede tilgodehavender/gæld Der er primært tale om betalingsforskydninger mellem regnskabsårene. Der er i 2016 alene tale om en mindre ændring. Derudover er der tale om forskydninger i forbindelse med optagelse/indfrielse af byggelån til almene boliger og LAR -projekter. Byggelån er optaget til opførelse af omsorgsboliger. Byggelånene erstattes senere af 30-årige fastforrentede kontantlån, når de endelige anlægsudgifter er opgjort. Der er i 2016 forudsat et byggelån til omsorgsboligerne på Buddingevej/Christian d. X. s Allé. Som en følge af en forsinkelse af projektet som følgen af ændring af projektet, er der optaget en byggekredit på -38,3 mio. kr. mod en forventet samlet indfrielse på 25,0 mio. kr. Mindreudgiften overføres til 2016, idet denne vil blive modsvaret af en indfrielse af byggelån i Der er tillige tale om en forskydning i afregningen af tilkøbsydelser i forbindelse med Letbanen på 15,9 mio. kr. I sag godkendt af kommunalbestyrelsen 7. april 2016 blev der godkendt tilkøbsydelser på samlet 105,9 mio. kr., hvoraf 15 pct. skulle betales up front.

198 196 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BALANCEFORSKYDNINGER BEMÆRKNINGER Afdrag på lån Der er alene tale om en mindreudgift på -0,4 mio. kr. Låneoptagelse Der er i 2016 ikke optaget lån til låneberettigede udgifter. I korrigeret budget 2016 er forventet en låneoptagelse på 3,0 mio. kr. vedrørende klimainvesteringer samt en låneoptagelse på 71,677 mio. kr. vedrørende opførelse af almene boliger - Christian d. X.'s Allé 95. Da byggeriet ikke er færdiggjort i 2016 overføres låneoptagelsen samt tilhørende byggekredit fra 2016 til I forhold til korrigeret budget 2016 vil der ved anvendelse af lånerammen til frigivelse af deponering (-3,6 mio. kr.) og ej låneoptagelse (3,0 mio. kr.) samlet blive tale om en merindtægt på -0,6 mio. kr. Den budgetterede låneoptagelse vedrørende almene ældre- og omsorgsboliger på Buddingevej/Christian d. X. s Allé 95 finder først sted i Låneoptagelsen modsvares delvist af indfrielse af byggelån (balanceforskydninger). Ved udgangen af 2016 er den samlede langfristede gæld 474 mio. kr. Heraf vedrører 196 mio. kr. lån til almene ældre- og handicapboliger, og 10 mio. kr. finansielt leasede aktiver. Den ordinære gæld udgør således alene 268 mio. kr. Overførsler Følgende poster overføres fra 2016 til 2017: kr. R16 LAR Sorgenfrigård Nord Klimainvestering Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder/... Kassekreditter og byggelån LAR Bondebyen Klimainvesteringer Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder/... Kassekreditter og byggelån Beboerindskud Omsorgsboliger Letbanen Omsorgsboliger Buddingevej - Almene boliger Låneoptagelse Byggelån I ALT

199 197 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BALANCEFORSKYDNINGER BEMÆRKNINGER D. STATISTIK FORSKYDNINGER I LIKVIDE AKTIVER kr. R13 R14 R15 R16 Kassebeholdning primo Forøgelse (+)/ forbrug (-) af kassebeholdning Statusbevægelser Kassebeholdning ultimo Beløbene er i årenes priser FORSKYDNINGER I LANGFRISTEDE TILGODEHAVENDER Udgifterne vedrører udlån til betaling af beboerindskud, indskud i Landsbyggefonden i forbindelse med opførelse af ældreboliger, deponering samt udlån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.v. Indtægterne vedrører afdrag på pantebreve udstedt ved ejendomssalg, afdrag på lån til beboerindskud samt indfrielser af kommunens udlån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.v kr. R13 R14 R15 R16 Aktier og andelsbeviser Indskud i Letbane Udlån til betaling af beboerindskud Indskud af grundkapital i Landsbyggefonden Udlån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.fl Deponering kvalitetsfonden I alt udgifter Beløbene er i årenes priser Indtægterne specificeres således: kr. R13 R14 R15 R16 Deponeringsfrigivelse.(ej anvendt låneramme) Aktier og andelsbeviser (Vores Rens Service A/S) Afdrag på udlån til beboerindskud Indfrielser af kommunens udlån til betaling af ejendomsskatter for pensionister m.fl I alt indtægter Beløbene er i årenes priser

200 198 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BALANCEFORSKYDNINGER BEMÆRKNINGER FORSKYDNINGER I KORTFRISTET GÆLD TIL PENGEINSTITUT Der er optaget følgende byggelån til almene kommunale boliger: kr. I ALT R15 R16 Chr. X. s Allé/Buddingevej Byggelånene er optaget til opførelse af botilbud til længerevarende ophold samt omsorgsboliger. Byggelånene erstattes af 30-årige fastforrentede kontantlån, når boligerne er indflytningsklare. Kontantlånet tilbagebetales som annuitetslån med kvartårlige terminer over p.t. 30 år. Lånenes rente og ydelse fastsættes i forbindelse med hjemtagelsen af lånet. Kommunalbestyrelsen godkendte den 5. september 2013 LAR-projekterne i Sorgenfrigård Nord og Bondebyen. De varetager i højere grad skybrudssituationer, og mindsker dermed risikoen for oversvømmelse hos borgerne i forbindelse med kraftige regnskyl. Projekterne betales af kommunen som projektejer og tilbagebetales 100 % af forsyningen via spildevandstaksterne. Driften betales af kommunen i forskud og afregnes årligt. Kommunen lånefinansierer således anlægsomkostningerne for de to projekter Sorgenfrigård Nord og Bondebyen. Forsyningsselskabet tilbagebetaler lineært over låneperioden 25 år. Løsningen bliver derved på sigt en nul-løsning. Den samlede anlægssum er beregnet til 23,95 mio. kr kr. R14 R15 R16 I ALT LAR Sorgenfrigård Nord LAR Bondebyen I alt FORSKYDNINGER I KORTFRISTET GÆLD I ØVRIGT Her registreres nettoforskydninger i kommunens kortfristede gæld. Ved kortfristet gæld forstås lån med en løbetid på mindre end et år. De væsentligste poster er mellemværendet med kirkeskattekontoen, mellemregningskontoen i øvrigt og kontoen for mellemregninger med foregående/følgende regnskabsår kr. R13 R14 R15 R16 Landskirkeskat (stiftsøvrigheden) Menighedsrådene (kirkekassen) Kirkeskat, restskat m.v I alt Forskudsbeløb Årets over-/underskud (-/+) Mellemværende (- = overskud) Beløbene er i årenes priser Ultimo 2016 er der et samlet kirkeskatteoverskud på kr.

201 199 ØKONOMIUDVALGET Aktivitetsområde: BALANCEFORSKYDNINGER BEMÆRKNINGER FORSKYDNINGER I LANGFRISTET GÆLD Udgifterne vedrører afdrag og indfrielser for tidligere optagne eller overtagne prioritets- og kommunelån i forbindelse med finansiering af ejendomskøb, byfornyelse m.v kr. R13 R14 R15 R16 Selvejende sociale institutioner med overenskomst Øvrige låneforhold I alt Beløbene er i årenes priser Der er i 2016 ikke optaget lån til låneberettigede udgifter. En del af lånerammen er anvendt til frigivelse af tidligere deponering (-3,612 mio. kr.). Kommunens låneramme for 2016 er opgjort til 9,992 mio. kr. svarende til følgende udgifter: - Udgifterne vedrørende klimainvesteringer 4,648 mio. kr. - Etablering af midlertidige flygtningeboliger 1,886 mio. kr. - Lån til betaling af ejendomsskatter (nettoudlån) 3,464 mio. kr. Låneoptagelse er specificeret således: kr. R13 R14 R15 R16 Strandberg Slotsvænget Caroline Amalievej Udlån til pensionisters indefrysning af ejendomsskatter Kvalitetsfondslån (2012/2013) Grøn klimainvesteringspulje Lånedispensation til kommuner m. lav likviditet I alt Beløbene er i årenes priser Kommunens lånegæld (inkl. leasing) har udviklet sig således: R13 R14 R15 R16 Samlet restgæld (1.000 kr.) Indbyggertal Gæld pr. indbygger (kr.) Beløbene er i årenes priser

202

203 BALANCE

204 202 BALANCE 2016 AKTIVER Primosaldo Bevægelse Ultimosaldo 22 Likvide aktiver Kontante beholdninger Indskud i pengeinstitutter m.v Investerings- og placeringsforeninger Realkreditobligationer Statsobligationer m.v Likvide aktiver udstedt i udlandet Tilgodehavender hos staten Refusionstilgodehavender Andre tilgodehavender Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender Mellemregninger med foregående år Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med overenskomst Langfristede tilgodehavender Pantebreve Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Indskud i landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Klimainvesteringer Andre forsyningsvirksomheder Aktiver tilhørende fonds, legater m.v Legater Deposita Materielle anlægsaktiver Grunde Bygninger Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger for materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver - varebeholdninger Varebeholdninger/-lagre Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg Grunde og bygninger bestemt til videresalg

205 203 BALANCE 2016 PASSIVER Primosaldo Bevægelse Ultimosaldo 45 Passiver tilhørende fonds, legater m.v Legater Deposita Kortfristet gæld til pengeinstitutter Kassekreditter og byggelån Kortfristet gæld til staten Anden gæld Kortfristet gæld i øvrigt Kirkelige skatter og afgifter Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager Mellemregningskonto Selvejende institutioner med overenskomst Langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Langfristet gæld vedrørende ældreboliger Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver Hensættelser Hensatte forpligtelser Egenkapital Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Balancekonto

206

207 TVÆRGÅENDE ARTSOVERSIGT Den tværgående artsoversigt indeholder samtlige kommunens udgifter og indtægter opdelt på arter og viser dermed sammensætningen af ressourceforbruget i regnskabsåret.

208 206 TVÆRGÅENDE ARTSOVERSIGT Hele kr. Regnskab 2016 Budget Lønninger Varer og ydelser Fødevarer Brændsel Køb af jord og bygninger Anskaffelser Øvrige varekøb Varer og ydelser uden moms Entreprenør- og håndværkerydelser Betalinger til staten Betalinger til kommuner Betalinger til regioner Øvrige tjenesteydelser Tilskud og overførsler Tjenestemandspensioner Overførsler til personer Øvrige tilskud og overførsler Finansudgifter Indtægter Egne huslejeindtægter Salg af produkter og ydelser Betalinger fra staten Betalinger fra kommuner Betalinger fra regioner Øvrige indtægter Finansindtægter Udgifter i alt... Indtægter i alt

209 EJENDOMSFORTEGNELSE

210 208 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Jordforsyning, ubestemte formål 5814 Gammel Bagsværdvej 8 18 M KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Carlshøjvej AH KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ved Smedebakken 007B 33 AH KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ved Smedebakken 9 32 Æ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ved Smedebakken Z KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Geels Plads 38 7 AK VIRUM BY, VIRUM Ørholm Stationsvej 005A 4 Z LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Maglebjergvej 20 8 AY LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Maglebjergvej 18 8 AZ LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Maglebjergvej 14 8 AØ LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Beboelsesejendomme 5660 Asylgade 009A 39 D KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Gammel Bagsværdvej 6 18 K KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Baunehøjvej 6 9 K KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Bredebovej 5 6 GF LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Buddingevej CC KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Carlshøjvej 7 9 O KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Christian X's Alle Æ KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Danmarksvej 039A 7 AY LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Emil Pipers Vej 5 22 IS KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Furesøvej AI VIRUM BY, VIRUM Hjortholmsvej 6 2 HQ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Hyldehavevej 1 7 Æ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Høstvej 002A 49 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Jægersborgvej 8 2 KC KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kastanievej 2 36 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kastanievej 004A 36 Æ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kulsviervej K LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Fuglsanggårds Allé 2 6 HC VIRUM BY, VIRUM Lottenborgvej 16 1 AU KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtofte Skolestræd 009A 7 E LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Gammel Lundtoftevej 6 78 KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Gammel Lundtoftevej 020A 48 B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 43 7 Z KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 051A 7 O KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 055A 7 P KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 057A 7 Q KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 059A 7 R KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej G LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lundtoftevej A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lyngby Hovedgade 102A 31 AR KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Lyngby Kirkestræde 5 81 KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Melagervej 1 11 AQ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ravnholmvej 7 21 A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Rustenborgvej AM KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rustenborgvej DM KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rønne Alle 2 18 BI KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Skolebakken NK VIRUM BY, VIRUM Sorgenfrigårdsvej AL KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sorgenfrivej DH KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Toftebæksvej 003A 65 D KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Virumgårdsvej 22 9 MB VIRUM BY, SORGENFRI Åstræde A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Taarbæk Strandvej A TAARBÆK BY, TAARBÆK

211 209 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Schallsvej 012A 39 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE

212 210 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Eremitageparken C LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Rævehøjparken 1 12 FG LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Erhvervsejendomme Gasværksvej 10 2 GC KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Jægersborgvej 19 2 PM KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej L LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lyngby Hovedgade 001C 18 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade D KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade 070C 3 BS KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Torv F KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Toftebæksvej 8 2 RY KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Taarbækdalsvej 2 2 IE TAARBÆK BY, TAARBÆK Andre faste ejendomme Brede 81 2 AG LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Christian X's Alle 095A 21 U KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Fortunfortvej KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Glaciset 046A 20 AM KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS 0 0

213 211 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Hjortekærsvej DE KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Hjortholmsvej 3 2 HN KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Hjortholmsvej 4 2 HR KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Holmelinsvej 9 19 F KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Hvidegårdsparken 069D 14 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY I.H.Mundts Vej 002A 26 AK VIRUM BY, SORGENFRI Jægersborgvej 47 2 OA KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Jægersborgvej 49 2 OB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Jægersborgvej Q KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kongevejen 83 9 B VIRUM BY, VIRUM Geels Plads 44 7 ES VIRUM BY, VIRUM Rævehøjvej 017B 13 C KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rævehøjvej 017D 9 AO KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Nymøllevej A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Møllevej 4 3 U LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Om Kæret 6 9 E LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Ravnholmvej 21 8 A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Rævehøjvej R KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Rævehøjvej 017A 12 A KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Rævehøjvej 017C 15 CF KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Rævehøjvej Q KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Klampenborgvej B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Trongårdsvej 012A 15 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Virumvej C VIRUM BY, VIRUM Taarbækdalsvej 15 2 BÆ TAARBÆK BY, TAARBÆK Kongevejen 79 9 MM VIRUM BY, VIRUM Jægersborgvej BA KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Grønne områder og naturpladser 7523 Gammel Bagsværdvej H KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Brede Hovedbygning 3 2 IY LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Brede 85 2 B LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Bredevej 50 2 IL LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Bynkevang 8 3 PI VIRUM BY, LUNDTOFTE Bynkevang 20 3 ACZ VIRUM BY, LUNDTOFTE Chr.Winthers Vej B KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Egegårdsvej 024D 6 FG LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Frederiksdalsvej 14 6 BM VIRUM BY, VIRUM Furesøvej C VIRUM BY, VIRUM Furesøvej 125B 2 L VIRUM BY, VIRUM Granåsen 50 9 LC KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Hollandsvej DX KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Kulsviervej R LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Kulsviervej Ø LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lindevangen 031A 3 ADB VIRUM BY, LUNDTOFTE Lundtoftevej A LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lundtoftevej CI LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lyngby Hovedgade 22 1 S KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade G KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade K KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade H KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Møllevej 8 3 T LUNDTOFTE BY, KGS. LYNGBY Nybrovej H FREDERIKSDAL, SORGENFRI Prinsessestien 31 6 VIRUM BY, SORGENFRI 0 0

214 212 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Nymøllevej 57 8 P LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Birkholmsvej KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nørregade A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Om Kæret 1 35 LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Parkvej 27 6 DB VIRUM BY, VIRUM Parkvej 29 5 U VIRUM BY, VIRUM Parkvej 029A 6 AI VIRUM BY, VIRUM Parkvej 50 8 BA VIRUM BY, VIRUM Prinsessestien B VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien D VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien A VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien I VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien H VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien CP VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien 91 9 MA VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien HS VIRUM BY, SORGENFRI Rustenborgvej AD KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rustenborgvej EØ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sorgenfrivej DI KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Firskovvej 3 12 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ulrikkenborg Alle HV KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Vinkelvej 001B 22 KX KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Virumgade VIRUM BY, VIRUM Virum Stationsvej 5 7 DH VIRUM BY, VIRUM Virumgårdsvej 022A 20 AH VIRUM BY, SORGENFRI Åmosebakken 7 18 B VIRUM BY, SORGENFRI Prinsessestien A VIRUM BY, SORGENFRI Taarbæk Strandvej B TAARBÆK BY, TAARBÆK Mølleåparken 40 2 IN LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE I.H.Mundts Vej 014B 26 BV VIRUM BY, SORGENFRI Frederiksdalsvej FREDERIKSDAL, SORGENFRI Brede 1 2 AE LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Taarbæk Strandvej 40 2 EI TAARBÆK BY, TAARBÆK Stadions og idrætsanlæg Bredebovej 4 6 EG LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Engelsborgvej GL KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Geels Plads 40 7 ER VIRUM BY, VIRUM Kaplevej 046B 18 DF VIRUM BY, SORGENFRI Lundtoftevej 053A 6 V KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej Ø LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lundtoftevej AC LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Boelvej 8 19 GM VIRUM BY, SORGENFRI Nymøllevej AU LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Ravnholmvej 8 11 N LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Rustenborgvej EB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sorgenfrigårdsvej 092A 7 AP KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sorgenfrigårdsvej 100A 7 AM KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Ravnholmvej 11 7 FI LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Havnevej 6 33 TAARBÆK BY, TAARBÆK Lundtoftevej 61 6 AO KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Engelsborgvej HE KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Andre fritidsfaciliteter Firskovvej 1 5 B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej 89 6 Æ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY

215 213 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Lundtoftevej BF LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Virumvej 32 6 A VIRUM BY, VIRUM Raadvad 1 1 L JÆGERSBORG DYREHAVE, TAAR Kirkegårde Gyrithe Lemches Vej 9 6 AC KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Skovbrynet 042A 1 B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Tjørnevej SR KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Vejvæsen - driftsbygninger og driftspladser Firskovvej Z KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nørregade 9 6 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Skovbrynet A VIRUM BY, KGS. LYNGBY Virumgårdsvej 015A 20 BN VIRUM BY, SORGENFRI Virumvej C VIRUM BY, VIRUM Parkeringspladser 5709 Asylgade A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Jægersborgvej 10 2 KB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kastanievej 6 36 AB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kastanievej 8 36 M KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Kirkestræde KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nøjsomhedsvej 44 7 DM LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Taarbæk Strandvej 089A 21 F TAARBÆK BY, TAARBÆK Taarbæk Strandvej 084B 5 I TAARBÆK BY, TAARBÆK Toftebæksvej 006A 2 TY KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Vejarealer Eremitageparken IC LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Hvidegårdsparken AT KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Hvidegårdsparken GQ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kulsviervej AL LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Lyngby Hovedgade 67 2 L KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngholmsvej F KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Frem 034B 177 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nørgaardsvej 45 5 PX KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Skolevænget DM KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Virum Vandvej VIRUM BY, VIRUM Virum Vandvej LX VIRUM BY, VIRUM Furesøvej OF VIRUM BY, VIRUM Granåsen 60 7 AE KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Firskovvej 027C 5 TÆ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Gadevangen PN LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Gasværksvej ÆD KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Folkeskoler 3420 Askevænget 10 6 ER VIRUM BY, VIRUM Engelsborgvej M KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Toftebæksvej R KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Grønnevej PN VIRUM BY, SORGENFRI Grønnevej PO VIRUM BY, SORGENFRI Kongevejen 47 1 N KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kongevejen 49 1 O KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kongevejen 55 1 AC KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kongsvænget 10 4 DF VIRUM BY, KGS. LYNGBY Lyngbygårdsvej L KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY

216 214 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Nøjsomhedsvej 1 13 AU LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Nøjsomhedsvej BI LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Skolebakken 9 12 ET VIRUM BY, VIRUM Skovbrynet 46 1 CY KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Trongårdsvej 50 8 Æ KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Taarbæk Strandvej TAARBÆK BY, TAARBÆK Taarbæk Strandvej 096A 42 TAARBÆK BY, TAARBÆK Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Rustenborgvej 001C 37 Q KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rustenborgvej 3 37 AR KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Skolefritidsordninger 6527 Gammel Bagsværdvej AR KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Gammel Bagsværdvej AB KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Christian X's Alle 111 KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Kongevejen 51 1 R KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nøjsomhedsvej 6 7 BI LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Skolebakken NL VIRUM BY, VIRUM Kommunale specialskoler Fuglsanggårds Allé 10 6 BZ VIRUM BY, VIRUM Folkebiblioteker Lyngby Hovedgade 002A 1 E KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Hovedgade A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rustenborgvej 002A 37 AT KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Andre kulturelle opgaver Lyngby Hovedgade 024A 18 FI KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Nybrovej E FREDERIKSDAL, SORGENFRI Toftebæksvej BB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Folkeoplysning og fritidsaktiviteter Chr.Winthers Vej K KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Fortunfortvej Q KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Frederiksdalsvej CY VIRUM BY, VIRUM Jernbanevej KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Kulsviervej 89 6 S LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Rustenborgvej 015A 18 EG KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Skovbrynet 44 1 CB KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sorgenfrivej N KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY S.Willumsens Vej 12 7 FK LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Foreninger, klubber m.v Virumgårdsvej 2 20 BY VIRUM BY, SORGENFRI Taarbæk Strandvej TAARBÆK BY, TAARBÆK Dagpleje Kongevejen FA VIRUM BY, VIRUM Lundtofte Skolestræde 2 13 I LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Toftebæksvej 9 12 B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Daginstitutioner 5601 Asylgade 5 85 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Gammel Bagsværdvej Z KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS

217 215 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Byagervej 6 7 DI VIRUM BY, VIRUM Emil Pipers Vej NS KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Emil Pipers Vej QE KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Cedervænget 4 6 BS VIRUM BY, VIRUM Grønnevej AP VIRUM BY, VIRUM Hjortholmsvej 9 2 HP KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Hummeltoften NL VIRUM BY, SORGENFRI Hummeltoftevej AB FREDERIKSDAL, SORGENFRI Kaplevej 1 18 FZ VIRUM BY, SORGENFRI Fuglsanggårds Allé 12 6 HG VIRUM BY, VIRUM Askevænget 2 7 ET VIRUM BY, VIRUM Mølleåparken 60 2 KM LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Nymøllevej 38 4 BP LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Nøjsomhedsvej 28 8 Ø LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Nøjsomhedsvej 30 8 AR LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Kollemosevej C VIRUM BY, VIRUM Strandvejen TAARBÆK BY, TAARBÆK Caroline Amalie Vej AK KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Vinkelvej 010A 22 RQ KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Eremitageparken HR LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Christian X's Alle A KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Lyngbygårdsvej 4 12 PR KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngbygårdsvej 2 12 A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Rævehøjvej FG LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Opholdssteder for børn og unge Lyngby Kirkestræde 008B 22 F KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 9550 Bauneporten AD KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Caroline Amalie Vej CS KGS. LYNGBY BY, LUNDTOFTE Fuglevadsvej 49 5 AH KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lundtoftevej CR LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Virumvej F VIRUM BY, VIRUM Taarbæk Strandvej 80 5 A TAARBÆK BY, TAARBÆK Lyngby Hovedgade 001A 1 AH KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Sennepsmarken 2 9 OL VIRUM BY, SORGENFRI Sennepsmarken 1 9 NB VIRUM BY, SORGENFRI Bredebovej 1 6 GF LUNDTOFTE BY, LUNDTOFTE Carlshøjvej I KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Botilbud Christian X's Alle GI KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Kaningårdsvej D VIRUM BY, VIRUM Malmmosevej B VIRUM BY, VIRUM Malmmosevej A VIRUM BY, VIRUM Slotsvænget 023A 39 C KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Christian X's Alle 097A 23 Y KGS. LYNGBY BY, CHRISTIANS Administrationsbygninger Jernbanepladsen B KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Lyngby Torv A KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY Gastrykregulatorstation Firskovvej KGS. LYNGBY BY, KGS. LYNGBY 0 0

218 216 EJENDOMSFORTEGNELSE Ejd.nr Vejnavn Nr. Matr. nr. Ejerlav Ejd.værdi Grundværdi Ejendomme udenfor kommunen 974 Dronninggårds Alle AI DR.GÅRD NY HOLTE Malmmosevej DR.GÅRD NY HOLTE Ny Ulsevej ULSE

219 PERSONALEOVERSIGT Oversigten viser det faktiske personaleforbrug i regnskabsåret (omregnet i fuldtidsstillinger) inkl. personale ved selvejende institutioner, der er optaget i kommunens regnskab. Endvidere indeholder oversigten de tilsvarende faktiske lønsummer samt dagpengerefusioner i forbindelse med langtidssygdom (art 1.9), indtægter fra dagpenge-fonden i forbindelse med barselsfravær (art 1.7) samt indtægter fra Arbejdsgivernes Elev-Refusion (art 1.8).

220 218 PERSONALEOVERSIGT Lønsum i kr. Personaleforbrug Lønsum Konto Område BØRNE- OG UNGDOMSUDVALGET SKOLER 0322 FOLKESKOLEN 01 Folkeskoler , Fællesudgifter til skolevæsen... 6, Pædagogisk psykologisk rådgivning... 15, Skolefritidsordninger , Kommunale specialskoler... 90, Efter- og videreuddannelse... 0, FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER MV. 76 Ungdomsskolevirksomhed... 6, SUNDHEDSUDGIFTER 89 Kommunal sundhedstjeneste... 5, , DAGPENGEREFUSION KLUBBER 0322 FOLKESKOLEN 05 Skolefritidsordninger... 47, KULTUREL VIRKSOMHED 63 Musikarrangementer - drift... 0, , DAGPENGEREFUSION BØRN - DAGTILBUD 0525 DAGTILBUD TIL BØRN OG UNGE 10 Fælles formål... 44, Dagpleje... 43, Integrerede daginstitutioner , Særlige dagtilbud og særlige klubber... 0, , DAGPENGEREFUSION UDSATTE BØRN - MYNDIGHED 0528 TILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV 20/22 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge... 0, Forebyggende foranstaltninger for børn og unge... 3, KONTANTE YDELSER 72 Sociale formål Hjælp i øvrigt til uledsagede flygtningebørn og handicappede... 0, , DAGPENGEREFUSION... -

221 219 PERSONALEOVERSIGT Lønsum i kr. Personaleforbrug Lønsum Konto Område UDSATTE BØRN - UDFØRER 0528 TILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV 20 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge... 2, Forebyggende foranstaltninger for børn og unge... 21, , DAGPENGEREFUSION KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET FRITID 0335 KULTUREL VIRKSOMHED 63 Musikarrangementer - drift... 22, FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER MV. 75 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysning Ungdomsskolevirksomhed... 0,0 22, DAGPENGEREFUSION IDRÆT 0032 FRITIDSFACILITETER 31 Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller... 1, FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER MV. 75 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysning... 0,1 41 1,1 602 DAGPENGEREFUSION... - FOLKEOPLYSNING, FRIVILLIGHED 0338 FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER MV. 72 Folkeoplysende voksenundervisning 1, ,1 698 DAGPENGEREFUSION... - BIBLIOTEK 0332 FOLKEBIBLIOTEKER 50 Folkebiblioteker... 47, , DAGPENGEREFUSION KULTUR 0332 FOLKEBIBLIOTEKER 50 Folkebiblioteker... 1, KULTUREL VIRKSOMHED 64 Andre kulturelle opgaver... 3, , DAGPENGEREFUSION... -

222 220 PERSONALEOVERSIGT Lønsum i kr. Personaleforbrug Lønsum Konto Område SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET OMSORG 0532 TILBUD TIL ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 30 Ældreboliger... 0, Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede , /37 Forebyggende indsats for ældre og handicappede... 24, Plejehjem og beskyttede boliger... 4, RÅDGIVNING 40 Rådgivningsinstitutioner (hjælpemiddeldepot)... 4, ADMINISTRATIV ORGANISATION 57 Voksen-, ældre- og handicapområdet... 25, , DAGPENGEREFUSION HANDICAPPEDE. UDFØRER 0532 TILBUD TIL ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 33 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede... 13, TILBUD TIL VOKSNE MED SÆRLIGE BEHOV 42 Kvindekrisecentre... 10, Ambulant behandling... 5, Ledelse og administration... 0, Botilbud til længerevarende ophold , Botilbud til midlertidigt ophold 27, /59 Beskyttet beskæftigelse, aktivitets- og samværstilbud... 30, , DAGPENGEREFUSION HANDICAPPEDE. MYNDIGHED 0532 TILBUD TIL ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 32/33 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede... 0, TILBUD TIL VOKSNE MED SÆRLIGE BEHOV 50 Botilbud til længerevarende ophold... 1, Kontaktperson- og ledsageordninger... 5, , DAGPENGEREFUSION... - SUNDHED 0462 SUNDHEDSUDGIFTER 82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning... 56, Kommunal tandpleje... 29, Sundhedsfremme og forebyggelse... 5, Kommunal sundhedstjeneste... 18, TILBUD TIL ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 32/33 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede , , DAGPENGEREFUSION MV

223 221 PERSONALEOVERSIGT Lønsum i kr. Personaleforbrug Lønsum Konto Område TEKNIK OG MILJØUDVALGET GRØNNE OMRÅDER OG KIRKEGÅRDE 0028 FRITIDSOMRÅDER 20 Grønne områder og naturpladser... 93, , DAGPENGEREFUSION TRAFIKANLÆG MV FÆLLES FUNKTIONER 01 Fælles formål, driftsbygninger og -pladser... 0, Parkering... 3, KOMMUNALE VEJE 11 Vejvedligeholdelse (belysning m.v.)... 6, Vintertjeneste... 0, , DAGPENGEREFUSION MILJØ OG NATUR 0055 DIVERSE UDGIFTER OG INDTÆGTER 90 Fælles formål... 1, Skadedyrsbekæmpelse... 10, ADMINISTRATIV ORGANISATION 51 Administrationsudgifter 2, , DAGPENGEREFUSION ØKONOMIUDVALGET ADMINISTRATION 0645 ADMINISTRATIV ORGANISATION 51 Sekretariat og forvaltninger , Fælles IT og telefoni... 0, Jobcentre... 59, Naturbeskyttelse... 0, Miljøbeskyttelse... 4, Byggesagsbehandling... 14, Voksen-, ældre- og handicapområdet... 32, Det specialiserede børneområde... 11, , DAGPENGEREFUSION PULJER 0652 ADMINISTRATIV ORGANISATION 70 Løn- og barselspuljer 0, ,0 177

224 222 PERSONALEOVERSIGT Lønsum i kr. Personaleforbrug Lønsum Konto Område KOMMUNALE EJENDOMME 0022 FÆLLES FORMÅL 05 Ubestemte formål FASTE EJENDOMME 10 Fælles formål... 20, Beboelse Erhvervsejendomme... 1, Andre faste ejendomme... 86, ADMINISTRATIV ORGANISATION 50 Administrationsbygninger... 2, Sekretariat og forvaltninger... 15, , DAGPENGEREFUSION BESKÆFTIGELSES- OG INTEGRATIONSUDVALGET BESKÆFTIGELSE 0038 NATURBESKYTTELSE 50 Naturforvaltningsprojekter... 2, UNGDOMSUDDANNELSER 45 Erhvervsgrunduddannelser... 0, INTEGRATION Integrationsprogram... 0, REVALIDERING, RESSOURCEFORLØB OG FLEKSJOB 82 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb... 1, ARBEJDSMARKEDSFORANSTALTNINGER 90 Driftsudgifter til kommunal beskæftigelsesindsats... 5, Løntilskud til ledige ansat i kommuner... 1, Servicejob... 0, Løn til personer i seniorjob... 20, Beskæftigelsesordninger... 1, , DAGPENGEREFUSION PERSONALEFORBRUG / LØNUDGIFTER I ALT* , DAGPENGEREFUSION I ALT Arbejdsgivernes ElevRefusion (AER-indtægter) * Ekskl. Politisk organisation, Bådfarten, Beredskabet, statslige puljebevillinger og puljemidler til praktikpladser

225 GARANTIFORPLIGTELSER OG EVENTUALRETTIGHEDER Fortegnelsen viser kommunens garantiforpligtelser og eventualrettigheder ved regnskabsårets udgang.

226 224 GARANTIFORPLIGTELSER OG EVENTUALRETTIGHEDER Pr. 31. december 2016 GARANTIFORPLIGTELSE Lånets oprinde- Restgæld Kommunens lige størrelse garanti A. Statslån Lov nr. 532 af 16/ (indekslån) Lov nr. 248 af 25/ (indekslån) B. Realkredit Danmark K.A.B. - afd. Hjortholm (indekslån) Ældreboliger, Skolebakken Plejeboliger, Virumgård Plejeboliger, Solgården Lundtoftevej familieboliger Afd. 4303, Toftebæksvej - familieboliger C. Nykredit P.K.B. - Kollegiet Professor Ostenfeldt kollegiet Kampsax kollegiet Ældreboliger Emil Pipers Vej Ældrboliger Cedervænget 47 m.fl DUAB afd. 30, William Demants Kollegium Diverse ejendomme (indekslån) K.A.B. - Toftebæksgaard L.A.B., Virumgård. Virumgårdsvej L.A.B., Solgården, Virumvej L.A.B, Bøgeparken D. BRFkredit Diverse ejendomme Diverse ejendomme (indekslån) LAB, Virumvej LAB, Bredebo AKB Fortun Midtby Lejrbo, Hollandshuset Lyngby Boligselskab, Fortunen Øst E. LR Realkredit A/S Den Selvejende Almene Boliginstitution Åbrinken LAB, afd. Sennepsmarken v/dab LAB, afd. Sorgenfrivang II v/dab F. Solidariske forpligtelser I/S Vestforbrænding HMN Natturgas Rostadion, Bagsværd sø Movia Lyngby-Taaarbæk Vand A/S Lyngby-Taaarbæk Spildevand A/S Mølleåværket Udbetaling Danmark BIOFOS Lynettefællesskabet *) * Heraf alment boligbyggeri (se næste side)

227 225 GARANTIFORPLIGTELSER OG EVENTUALRETTIGHEDER Garantiforpligtelser vedr. alment boligbyggeri Kommunens garanti Lov nr. 107 af 14/ Lov nr. 356 af 27/ Lov nr. 532 af 16/ (indekslån) Lov nr. 501 af 21/ (indekslån) Lov nr. 248 af 25/ (indekslån) Lov nr. 374 af 22/ Realkredit Danmark (indekslån) Realkredit Danmark (flexlån) Byggeriets Realkreditfond Nykredit EVENTUALRETTIGHEDER / EVENTUALFORPLIGTELSER Låntager Formål Beløb pr Region Hovedstaden Behandlingshjemmet "Nødebogård", Fredensborg. Andel af indskud ,00 2. Ejendommen Klampenborgvej 228 m.fl. (Lyngby Storcenter), jfr. deklaration tinglyst pkt. 3 f og 11: - Vederlagsfri overtagelse af administrationsbygningen den Køberet fra til at overtage grundarealerne for 16,5 mio. kr. samt de på grunden værende bygninger for en pris svarende til bygningernes værdi i handel og vandel. - Forkøbsret ved videreoverdragelse Ejendommen Lyngby Hovedgade 70 C, jfr. erklæring tinglyst Kommunen ejer kun grunden, men bygningen tilbageskødes kommunen vederlagsfrit Leasingaftaler der vedrører Beredskabet men er tegnet med Lyngby-Taarbæk Kommune: Aftale udløber Restgæld pr Drejestige

228

229 OVERFØRTE BEVILLINGER Fortegnelsen viser kommunens overførte bevillinger fra regnskabsåret til næste regnskabsår.

230 228 OVERFØRTE BEVILLINGER Udvalgsopdelt Hele kr. netto Regnskab 2016 Regnskab = forhøjelse af/ + = merudgift/ - = formindskelse af - = mindreudgift budgettet DRIFT Børne- og Ungdomsudvalget: Skoler Klubber Dagtilbud Udsatte børn Kultur- og Fritidsudvalget: Fritid Idræt Folkeoplysning Bibliotek Kultur Social- og Sundhedsudvalget: Omsorg Omsorg (statslige puljer: værdighedsmia., klippekort) Sundhed Handicappede Teknik- og Miljøudvalget Grønne områder og kirkegårde Trafikanlæg mv Miljø og natur Økonomiudvalget: Beredskab Administration * Puljebeløb Kommunale ejendomme Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget Erhverv og Beskæftigelse DRIFT i alt ANLÆG Skoler Børn 3-3 Idræt Kultur Omsorg Handicappede Grønne områder og kirkegårde Trafikanlæg mv Miljø og natur Administration Puljebeløb Kommunale ejendomme mv ANLÆG i alt Ejendomssalg ANLÆG INKL. EJENDOMSSALG i alt Balanceforskydninger SAMLET NETTO-OVERFØRSEL

231 229 OVERFØRTE BEVILLINGER Specifikation af områder hvor overførsel tilgår andet område i 2017 Drift I alt Dagtilbud Skoler 877 Klubber Skoler Kultur Idræt 214 Trafikanlæg mv. Grønne omr./kirkegårde * Heraf overføres fra 2016 til 2018: I alt 618 Administration (drift) 175 Trafikanlæg (anlæg) 54 Kommunale ejendomme (anlæg) 383 Ejendomssalg 6

232

233 ANLÆGSOVERSIGT

234 232 ANLÆGSOVERSIGT Beløb i hele kr. Anlægsnote Grunde Bygninger Tekniske anlæg Inventar Igangværende anlæg Immaterielle anlægsaktiver Fysiske anlæg til salg I alt Værdi Tilgang Afgang Overført Værdi (før afskrivninger) Årets afskrivninger Værdi

235 UDVIKLING I EGENKAPITALEN

236 234 UDVIKLING I EGENKAPITALEN kr. UDVIKLING I EGENKAPITALEN Kr. Egenkapital primo /- udvikling i modposter til fysiske aktiver ) +/- udvikling i balancen ) Egenkapital ultimo Bevægelser på balancekontoen (saldo 9.99) Primo Ultimo Bevægelse ) Specifikation af bevægelser Direkte posteringer kto. 09 (balancen) ) Udvikling i modpost til fysiske aktiver Direkte statushenvisning 0-7 (art 0) SUM ) Direkte posteringer kto. 09 Regulering langfristede lån -254 Hensættelser - feriepengeforpligtelse, tj. Pension m.v LAR - registrering af udgifter til regnvandsprojekter -638 Værdiregulering aktier/andelsbeviser Værdiregulering obligationer -530 Værdiregulering af selvejende institutioner Værdiregulering almene boliger - egenkapital Grundkapitalindskud nulstilles Afskrivning beboerindskudslån 75 Afskrivning af restancer Afskrivning af diverse tilgodehavender 45 Afskrivning af for meget udbetalt løn 34 Afskrivning af uanbringelige indtægter -262 Afskrivning af afviste refusioner 66 Afskrivning af diverse smådifferencer 2 Modpost balancekontoen )

237 VÆRDIANSÆTTELSER

238 236 VÆRDIANSÆTTELSER kr. Selskabets Selskabets Kommunens kapitalandel samlede egenkapital *) indskuds-/ aktiekapital Pct. Nominel Kommunens andel af indre værdi HMN (tidl. HNG I/S) , I/S Vestforbrænding ,00 5, Aktieselskabet Lyngby-Nærum Banen , ,32 79, Mølleåværket ,64 50, Lyngby-Taarbæk Forsyning , UU-Nord , Biofos Lynettefællesskabet ,00 0, Indskud i den erhvervsdrivende fond bag det regionale Væksthus ,00 3, Samlet værdi Nominelle værdier af indskud i Landsbyggefonden, udlån til beboerindskud m.m. Kr. Nominel værdi Balancen Forskel Beboerindskudslån Do. Statens andel Indskud i Landsbyggefonden m.m Andre langfristede udlån og tilgodehavender

239 LIKVIDITETSAFRAPPORTERING PR

240 238 LIKVIDITETSAFRAPPORTERING PR BUDGET 2016 Beløb i mio.kr. Jan. Feb. Mar. Apr. Maj Jun. Jul. Aug. Sep. Okt. Nov. Dec. Likvide aktiver primo 312,6 459,1 419,3 369,4 313,6 251,7 186,1 392,9 335,3 295,3 380,0 323,6 Bevægelse -146,5 39,9 49,9 55,9 61,9 65,6-206,9 57,6 40,0-84,8 56,5-16,5 Likvide aktiver ultimo 459,1 419,3 369,4 313,6 251,7 186,1 392,9 335,3 295,3 380,0 323,6 340,1 FAKTISK 2016 Beløb i mio.kr. Jan. Feb. Mar. Apr. Maj Jun. Jul. Aug. Sep. Okt. Nov. Dec. Faktisk (primo 387,1) 577,9 528,8 472,8 464,5 402,9 400,5 683,1 695,8 654,4 621,8 608,0 590,3 Gennemsnit i måneden (faktisk) 682,0 663,6 637,3 614,8 534,8 538,9 799,4 822,5 824,3 760,0 757,2 742,0 Gennemsnit senest 12 mdr. 645,2 644,8 643,4 626,3 621,8 618,3 625,3 638,2 651,4 664,7 680,9 698,4