Vallensbæk Kommunes. Regnskab. for året 2015

Transkript

1 1 Vallensbæk Kommunes for året

2 2

3 3 Indholdsfortegnelse Forord og Ledelsespåtegning... 5 Revisionspåtegning... 7 Udgiftsregnskab Hovedoversigt til regnskab Generelle bemærkninger sopgørelse Oversigt over uforbrugte bevillinger soversigt: Børne- og Kulturudvalget 1 Børn og Unge Fritid og Kultur Specielle bemærkninger Social- og Sundhedsudvalget 4 Sundhed og Sygdom Familier med særlige behov Lovbestemte ydelser (Overførsels-/forsørgelsesudgifter) Specielle bemærkninger Teknisk- og Miljøudvalget 8 Vores By Forsyningsvirksomheder brugerfinansieret Specielle bemærkninger Økonomiudvalget 12 Organisation Arbejdsmarked Specielle bemærkninger soversigt, finansiering: Hovedkonto 7 Renter, tilskud, udligning, skatter m.v Specielle bemærkninger Hovedkonto 8 Balanceforskydninger Specielle bemærkninger Omkostningsregnskab Generelle bemærkninger Anvendt regnskabspraksis Balance Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser Øvrige oversigter og redegørelser Tværgående artsoversigt (Udgiftsregnskab) Personaleoversigt med bemærkninger Oversigt over lån inkl. SWAP aftaler

4 4

5 Forord og ledelsespåtegning 5 Forord Vallensbæk Kommune er en af de kommuner i landet, der har den største procentvise vækst i antallet af husstande over de seneste år kommunen har nu over indbyggere. Samtidig holder vi fast i den gode og sunde økonomi, vi har fået opbygget i løbet af de seneste år. Vallensbæk er en populær kommune at bo i, og det giver os en positiv udfordring med fortsat at kunne tilbyde et højt serviceniveau til alle vores borgere. Det gælder både skolegang, børnepasning, ældrepleje og mange andre områder, der berører vallensbækborgernes hverdag. Den nyvalgte kommunalbestyrelse kom godt i gang i begyndelsen af 2014 og har i løbet af året vedtaget kommuneplanstrategien og en række politiske målsætninger. Dermed er kursen sat for den fortsatte udvikling af kommunen. Vi er meget langt i vores ambitiøse plan med at energirenovere kommunens bygninger, så alle skoler, daginstitutioner, fritidsordninger lever op til moderne standarder og samtidig har et lavere energiforbrug og bedre indeklima. Af andre større projekter kan nævnes renoveringen af Egholmskolen, der er færdig nu, og lokalerne er klar til at imødegå fremtidens krav. Og Idrætscentret er også ved at få en kærlig hånd med nyt gulv i hallen, renoveret tag samt en ny kunstgræsbane. Kultur- og fritidslivet i Vallensbæk er meget levende med mange foreninger og klubber med aktive og engagerede medlemmer. Fx afholdes hvert år en lang række arrangementer i kommunen, såsom sankthansaften på Vallensbæk Havn med tusinder af besøgende, motionsløbet Vallensbæk Rundt, Gadekærskoncerten i Vallensbæk Landsby, Store Cykeldag og Mosens Dag. Vores samlede borger- og biblioteksservice hedder nu Vallensbæk Kultur- og Borgerhus, og huset er fortsat et mødested, der udvikler sig dynamisk i et samspil mellem kommunen, private aktører og frivillige kræfter. Jobcenter Vallensbæk arbejder målrettet på at få de ledige ud på arbejdsmarkedet, og som kommune arbejder vi på at skabe et positivt og erhvervsvenligt klima. På infrastruktur-området sker der også store ting. Med den kommende letbane bliver Vallensbæk et trafikalt knudepunkt. Det bliver muligt at lade bilen stå og komme hurtigt og nemt på tværs af hovedstadsområdet til fx store uddannelsesinstitutioner som DTU i Lyngby. En jernbane får vi desværre også kørende tværs gennem Vallensbæk, og vi kæmper fortsat en indædt kamp side om side med engagerede vallensbækborgere for at få gjort noget ved de støjproblemer, som den medfører. Jeg ser frem til fortsat at udvikle Vallensbæk som en velfungerende og attraktiv boligby. God fornøjelse med regnskabet. Med venlig hilsen Henrik Rasmussen Borgmester

6 Forord og ledelsespåtegning 6 Ledelsespåtegning Økonomiudvalget har den 21. april aflagt årsregnskab for 2014 for Vallensbæk Kommune til Kommunalbestyrelsen. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og ssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver kommunalbestyrelsen hermed regnskabet til revision. Vallensbæk Kommune, den xx. april 2016 Henrik Rasmussen / Lars Hansen borgmester kommunaldirektør

7 7 Den uafhængige revisors påtegning Til kommunalbestyrelsen i Vallensbæk Kommune Vi har revideret årsregnskabet for Vallensbæk Kommune for regnskabsåret 1. januar til 31. december Årsregnskabet [jf. siderne i Vallensbæk Kommunes for året 2014 ] omfatter anvendt regnskabspraksis, regnskabsopgørelse, balance og obligatoriske oversigter. Årsregnskabet er udarbejdet efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. lov om kommunernes styrelse og kommunens revisionsregulativ. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kommunens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

8 8 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2014 i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget - og regnskabsvæsen, revision m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget det af kommunalbestyrelsen godkendte resultatbudget for 2014 som sammenligningstal i årsregnskabet for Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Roskilde, den xx. juni 2016 BDO Kommunernes Revision Godkendt revisionsaktieselskab Verni Jensen Registreret revisor

9 9 Udgiftsregnskab

10 10

11 11 Hovedoversigt til regnskab Hovedoversigt til regnskab giver et summarisk overblik over regnskabsårets aktiviteter. Oversigten, som er specificeret på hovedkonti, er opdelt i: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under ét af post F.

12 12

13 13 Hovedoversigt i kr. Tillægsbevillinger / Budget Omplaceringer Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanst Forsyningsvirksomher m.v Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration A. Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanst Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 05 Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration 945 B. Anlægsvirksomhed i alt C. Renter D. Balanceforskydninger 0822 Forskyd af likv.aktiv Øvr.finansforskydn D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån deb 0855 ialt A + B + C + D + E F. Finansiering Forbrug af likvide aktiver Tilskud og udligning Refusion af købsmoms 213 Skatter Optagelse af lån F. Finansiering i alt Balance

14 14

15 15 Udgiftsregnskab generelle bemærkninger

16 16

17 17 Generelle bemærkninger til regnskab Udgiftsregnskab/bevillingsregnskab Anvendt regnskabspraksis I det følgende beskrives hovedtrækkene i den regnskabspraksis, der er lagt til grund ved aflæggelse af det udgiftsbaserede regnskab, som alene indeholder indtægter og udgifter, idet der ikke udarbejdes en særskilt balance for det udgiftsbaserede regnskab. Regelsættet for den udgiftsbaserede resultatopgørelse med tilhørende regnskabsoversigt på bevillingsniveau er uændret i forhold til regnskabet for tidligere år. Indholdet i den udgiftsbaserede resultatopgørelse for er begrænset til væsentlige og lovkrævede oversigter, bemærkninger og specifikationer, herunder bevillingsoversigter. De væsentligste regnskabsprincipper for den udgiftsbaserede resultatopgørelse er: Totalregnskabet Resultatopgørelsen omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter, som er defineret i overensstemmelser med Social- og Indenrigsministeriets autoriserede kontoplan. Dog er regnskabsposterne i regnskabsoversigten på bevillingsniveau opført i overensstemmelse med posterne i årsbudgettets bevillingsoversigt. Periodisering Det udgiftsbaserede regnskab omfatter alene finansielle transaktioner baseret på foreliggende udgifts- og indtægtsbilag, som kan henføres til regnskabsåret. Udgifter medtages således i det år betalingsforpligtelsen er opstået dvs. ved modtagelse af leverandørfaktura eller andre betalingsforpligtelser. Indtægter medtages i det år hvor endelig ret er erhvervet, dvs. ved fremsendelse af refusionsopgørelser, fakturaer eller modtagelse af tilsagn om indbetalinger o. lign. Anlægsudgifter afholdt i regnskabsåret udgiftsføres i resultatopgørelsen og optages således ikke til afskrivning i balancen, således som det sker i det omkostningsbaserede regnskab.

18 18 Generelle bemærkninger til regnskab sopgørelse kr. (netto) Budget Tillægs bevilling Korr. Budget Forskel korr. Budget og regnskab I. Det skattefinansierede område Skatter Tilskud og udligning Renter og kursregulering I alt Driftsvirksomhed Børne- og Kulturudvalg Social- og Sundhedsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Økonomiudvalget Driftsudgifter i alt Anlægsvirksomhed Børne- og Kulturudvalg Social- og Sundhedsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Økonomiudvalget Anlægsvirksomhed i alt Resultat af det skattefinansierede område II. Forsyningsområdet Driftsvirksomhed Anlægsvirksomhed Resultat af forsyningsområdet Resultat i alt Det samlede resultatet for det skattefinansierede område er 41,3 mio. kr. bedre end det korrigerede budget. Afvigelsen kan både henføres til finansiering, drift og anlæg. I forhold til det korrigerede budget er der mindreindtægter vedr. skatter, tilskud og udligning på 1,2 mio. kr. Oveni dette er der mindreudgifter til drift på 14,7 mio. kr. og mindreudgifter til anlæg på 27,7 mio. kr. Det kan bemærkes, at det korrigerede budget er 47,9 mio. kr. større end det oprindelige budget. I forhold til det oprindelige budget giver resultatet af driften et merforbrug på 3,8 mio. kr., og anlægsområdet giver et merforbrug på 12,1 mio. kr.

19 19 Generelle bemærkninger til regnskab Resultatet af forsyningsområdet er merudgifter på 0,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Det samlede resultat af det udgiftsbaserede regnskab viser et overskud i regnskabsåret på 28,5 mio. kr. Der er i bemærkningerne nærmere redegjort specifikt for afvigelserne. Om de øvrige forudsætninger, der blev lagt til grund ved budgetlægningen, kan følgende bemærkes: Befolkning Kommunens indbyggertal var pr. 1. januar på og pr. 31. december svarende til en stigning på 222 personer. Likviditeten Den likvide beholdning var: Pr. 1. januar Pr. 31. december Forøgelse kr kr kr. Ved budgetvedtagelsen forventedes et træk på de likvide aktiver på kr. Kassebeholdningen er i regnskabsåret blevet forbedret med 7,5 mio. kr (Netto) 2014 Likvid beholdning 1/ Tilgang af likvide aktiver Årets resultat Lånoptagelse m.v Øvrige finansforskydninger Anvendelse af likvide aktiver Afdrag på lån Kursregulering Likvid beholdning 31/

20 20

21 21 Oversigt over uforbrugte bevillinger

22 22

23 Overførte uforbrugte bevillinger Uforbrugte bevillinger Drift/ Beløb i hele der er overført til budget 2016 anlæg/ kr. finansiering Drift/refusion Børne- og Kulturudvalget Dagtilbud Drift 864 Skoler og skolefritidsordninger Drift Idræt og fritid Drift 102 Kultur Drift Fremtidens Borgerhus Drift 425 Social- og Sundhedsudvalget Sundhed, forebyggelse og sygehuse Drift -354 Pleje samt aktivitet- og botilbud Drift Øvrige sociale ydelser Drift 6 Teknik- og Miljøudvalget Veje og grønne områder Drift Økonomiudvalget Politisk organisation Drift 199 Administrativ organisation Drift Jobcenter Drift 391 Driftsudgifter, mentorstøtte, m.v. Drift 5 Anlæg Børne- og Kulturudvalget Dagtilbud Anlæg Idræt og fritid Anlæg 427 Kultur Anlæg 533 Teknik- og Miljøudvalget Veje og grønne områder Anlæg Kommunale ejendomme Anlæg Økonomiudvalget 945 Administrativ organisation Anlæg 945 Finansiering Renter og lån Overført låneadgang Finansiering ESCO projekter Finansiering Rest af grundkapitalindskudslån Seniorboliger Finansiering I alt overført til budget Overførslerne har fundet sted indenfor de af Vallensbæk Kommunes vedtagne regler om overførselsadgang.

24 24

25 25 soversigt soversigten udgør kommunens officielle eksterne regnskab og har til formål at vise, hvorledes forbruget har været på de enkelte konti i forhold til budgettet og tillægsbevillinger hertil.

26 26

27 27 Børne- og Kulturudvalget

28 28

29 Børne- og Kulturudvalget 29 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Børne- og Kulturudvalget Børn og Unge Dagtilbud Bevilling Drift Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Daginst.Fælles form Fælles formål Sprogstimulering af børn der ikke er optaget i dagtilbud Søskendetilskud ( 43, stk.1,nr.1,63, stk.1, nr.1, og 76, stk.2, i dagtilbudsloven) Tilskud til forældre, der vælger privat pasning ( 80 i dagtilbudsloven) 019 Tilskud til forældre på børnepasningsorlov ( 39 og 40 i dagtilbudsloven) Syvhøjvænge Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen

30 Børne- og Kulturudvalget 30 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Nøddeboparken Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk. 1 nr. 1, 63, stk. 1 nr. 1 og Mejsebo Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Stien Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Løkkebo Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk. 1, nr. 1, 63, stk. 1, nr. 1, og 76, stk. 2, i dagtilbudsloven) Regnbuen Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk. 1, nr. 1, 63, stk. 1, nr. 1, og 76, stk. 2, i dagtilbudsloven) Sommerfuglen Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Birkely Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Amalieparken Fælles formål

31 Børne- og Kulturudvalget 31 soversigt Oprindeligt budget 001 Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk. 1, nr. 1, 63, stk. 1, nr. 1, og 76, stk. 2, i dagtilbudsloven) Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Dagpleje Dagpleje-Løn dagpleje Løn til dagplejere Dagpleje-Fælles udgifter Dagpleje Ledelse og administration Dagpleje-Forældrebetaling og friplads Friplads (dagtilbudslovens 43, stk. 2-4) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbudsloven) Gæstedagplejehus Dagpleje Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Daginst.Fælles form Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Friplads ( 17, stk. 6, 43, stk. 1 nr. 2-4 og stk. 2) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Syvhøjvænge Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Nøddeboparken Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

32 Børne- og Kulturudvalget 32 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 002 Friplads ( 17, stk. 6, 43, stk. 1 nr. 2-4 og stk. 2) 092 Forældrebetaling inkl. tilskud ( og ) 200 Ledelse og administration Mejsebo Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Stien Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Løkkebo Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Friplads ( 17, stk. 6, 43, stk. 1 nr. 2-4 og stk. 2) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration Regnbuen Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration Sommerfuglen Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Birkely Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

33 Børne- og Kulturudvalget 33 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 200 Ledelse og administration Amalieparken Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Friplads ( 17, stk. 6, 43, stk. 1 nr. 2-4 og stk. 2) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration Støttepæd. - Birkely Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) CØI Fællesudgifter og indtægter Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Centrale puljer CØI Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

34 Børne- og Kulturudvalget 34 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 3 Anlæg Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Dagpleje Ejendomme Etablering af Gæstedagplejehus i Syd Rådighed Dagpleje Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ejendomme Energispar Renovering Regnbuen Rådighed Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ny bygning - daginstitution Sommerfuglen Rådighed 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Udvidelse af køkkener Løkkebo og Nøddeboparken Rådighed 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Produktionskøkken daginstitutionen Regnbuen Rådighed 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

35 Børne- og Kulturudvalget 35 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 1.2 Skole/skolefritidsordning Bevilling Drift Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler SFO Vallensbæk Skole Folkeskoler SFO Egholmskolen Folkeskoler SFO Pilehaveskolen Folkeskoler Skoler Fælles udgifter og indtægter Folkeskoler Opsøgende og forebygggende ungdomsarb Folkeskoler Vallensbæk Skole Folkeskoler Ledelse og administration Egholmskolen Folkeskoler Ledelse og administration Pilehaveskolen Folkeskoler Ledelse og administration

36 Børne- og Kulturudvalget 36 soversigt Pilehaveskolen-moms Folkeskoler Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Naturskolen Folkeskoler Multisalen-Vallensbæk skole Folkeskoler Festsal - Egholmskolen Folkeskoler CID Skole,Fælles udgifter og indtægter Folkeskoler Centrale puljer CØI Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Skoler fælles udgifter og indtægter Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Pædagogisk Udvikling Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning Skoler fælles udgifter og indtægter Syge- og hjemmeundervisning Skolefritidsordninger SFO Fælles formål Skolefritidsordninger Søskenderabat Fripladser i skolefritidsordninger

37 Børne- og Kulturudvalget 37 soversigt 092 Forældrebetaling incl. fripladser og søskenderabat Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter SFO Vallensbæk Skole Skolefritidsordninger Ledelse og administration SFO Egholmskolen Skolefritidsordninger Ledelse og administration SFO Pilehaveskolen Skolefritidsordninger Ledelse og administration PIF2 Byggeren Skolefritidsordninger PIF2 Klub Nordmark Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Skoler fælles udgifter og indtægter Befordring af elever i grundskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Pædagogisk Udvikling Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Kursusudgift (kursusafgift/deltagerbetaling) i forbindelse med efter- og videre-uddannelse af lærere og pædagoger, der underviser eller deltager i aktiviteter i folkeskolen og kommunale specialskoler, finansieret af statslige eller kommunale midler Bidrag til statslige og private skoler Skoler fælles udgifter og indtægter

38 Børne- og Kulturudvalget 38 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering 001 Elever i frie grundskoler samt grundskole afdelinger ved private gymnasieskoler Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Skolefritidsordninger ved frie grundskoler Efterskoler og ungdomskostskoler Skoler fælles udgifter og indtægter Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Skoler fælles udgifter og indtægter Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdoms udddannelses vejledning Ungdoms Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Skoler fælles udgifter og indtægter Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Ungdoms udddannelses vejledning Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Skoler fælles udgifter og indtægter Andre kulturelle opgaver Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsskole Ungdomsskolevirksomhed Ledelse og administration

39 Børne- og Kulturudvalget 39 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Ungdomsskolelærere Ungdomsskolevirksomhed Klub Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsklubber Ungdomsskolevirksomhed Juniorklubber Ungdomsskolevirksomhed Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner Skoler fælles udgifter og indtægter Befordring af midlertidigt syge til ungdomsuddannelser efter 10 i lov om befordringsrabat til uddannelsessøgende i ungdomsuddannelser m.v. 04 Sundhedsområdet 0462 Sundhedsudgifter m.v Sundhedsfremme og forebyggelse Fars Køkkenskole Sundhedsfremme og forebyggelse

40 Børne- og Kulturudvalget 40 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 1.3 Børn/unge m særlig behov Bevilling Drift Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Syge- og hjemmeundervisning Børn og unge med særlig behov Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Børn og unge med særlig behov Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Ishøjsamarbejde og Udbetaling Danmark Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Børn og unge med særlig behov Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Specialundervisning i regionale tilbud Børn og unge med særlig behov Objektiv finansiering af regionale tilbud Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Børn og unge med særlig behov Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Undervisning i kommunens egne specialskoler

41 Børne- og Kulturudvalget 41 soversigt 002 Undervisning ved køb af pladser (specialundervisningstilbud) 004 Fritidstilbud til elever med behov for særlig støtte 005 Befordring af elever i forbindelse med specialundervisning uden for distriksskolen Børn og Unge med særlig behov Ishøj private leverandør 000 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5 Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Børn og unge med særlig behov Objektiv finansiering af regionale tilbud Specialpædagogisk bistand til voksne Børn og unge med særlig behov Køb af pladser Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Børn og unge med særlig behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber Børn og unge med særlig behov Særlige dagtilbud og særlige klubber

42 Børne- og Kulturudvalget 42 soversigt 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Børn og unge m. særl. behov Ishøj Andre Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Børn og unge med særlig behov Andre Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller enungs særlige behov for støtte ( 52 a og 52, stk. 3, nr. 1) Børn og Unge med særlig behov forebyggende foranstaltning private leverandør 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte ( 52 a og 52, stk. 3, nr. 1)

43 Børne- og Kulturudvalget 43 soversigt 2 Statsrefusion Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Central refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Ishøjsamarbejde og Udbetaling Danmark Refusion vedr. funktion Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter

44 Børne- og Kulturudvalget 44 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 2. Fritid og Kultur Idræt og fritid Bevilling Drift Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Idræt Fælles formål Stadion og idrætsanlæg Ledelse og administration Andre fritidsfaciliteter Naturlegeplads Andre fritidsfaciliteter Juniorhuset Andre fritidsfaciliteter Sportsdykkerklubhus Andre fritidsfaciliteter Kano og Kajakklub Andre fritidsfaciliteter Ridecenter-momsreg Andre fritidsfaciliteter Ridecen.-delvis moms Andre fritidsfaciliteter Ridec-indt lejeb exc Andre fritidsfaciliteter

45 Børne- og Kulturudvalget 45 soversigt Oprindeligt budget Ridec.Momsfrie indtæ Andre fritidsfaciliteter Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Rideskole - Momsreg Andre fritidsfaciliteter Transport og infrastruktur Havne Lystbådehavne m.v Lystbådehavn Lystbådehavne m.v Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Svømmehaller Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Svømmeh.sol-moms Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Idrætsfaciliteter for børn og unge Idrætscentret Vall Idrætsfaciliteter for børn og unge Foreningssekr-moms Idrætsfaciliteter for børn og unge

46 Børne- og Kulturudvalget 46 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 3 Anlæg Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Ejendomme Dressuranlæg Rådighed Andre fritidsfaciliteter Renovering af loft på Ridecentret Rådighed 000 Andre fritidsfaciliteter Transport og infrastruktur Kommunale veje Standardforbedringer af færdselsarealer Vej og Park Knallertbomme ved Idrætscentret Rådighed Standardforbedringer af færdselsarealer Projektering Andet

47 Børne- og Kulturudvalget 47 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 03 Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Idrætsfaciliteter for børn og unge Ejendomme Kunststofbane beliggende på grusbanen Rådighed Idrætsfaciliteter for børn og unge Gulv til hal 1 i Idrætscentret Rådighed Idrætsfaciliteter for børn og unge Modernisering af omklædningsfaciliteterne Idrætscentret Rådighed Idrætsfaciliteter for børn og unge Nyt tag Idrætscentret Rådighed Idrætsfaciliteter for børn og unge

48 Børne- og Kulturudvalget 48 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 2.2 Kultur Bevilling Drift Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Andre faste ejendomme Løkkekrogen 11C Andre faste ejendomme Løkkekrogen - moms Andre faste ejendomme Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Antenneplads-Korsag Andre fritidsfaciliteter Fællesudgifter/ -ind Andre fritidsfaciliteter Foreningsgårdene Andre fritidsfaciliteter Marketenderi-moms Andre fritidsfaciliteter Centrale puljer CØI Andre fritidsfaciliteter

49 Børne- og Kulturudvalget 49 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering 03 Undervisning og kultur 0335 Kulturel virksomhed Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Teatre Børneteater Teatre Børneteater Teatre Børneteater Teatre Vallensbæk Kultur og Borgerhus Teaterref Teatre Musikarrangementer Musikskole Musikarrangementer - Drift Ledelse og administration Andre kulturelle opgaver Andre Kulturelle opgaver Andre kulturelle opgaver Vallensbækbog-moms Andre kulturelle opgaver Kunsthal tunnel ved station Andre kulturelle opgaver Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles formål Folkeoplysning Fælles formål

50 Børne- og Kulturudvalget 50 soversigt Oprindeligt budget Folkeoplysende voksenundervisning Folkeoplysning Folkeoplysende voksenundervisning Undervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Folkeoplysning Aktiviteter Lokaletilskud Folkeoplysning Lokaletilskud til det frivillige folkeoplysende foreningsarbejde Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Ferieaktiviteter Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Folkeoplysning Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Kommunale tilskud til statsligt Befordring af midlertid.syge f.ung.uddan Befordring af midlertidigt syge til ungdomsuddannelser efter 10 i lov om befordringsrabat til uddannelsessøgende i ungdomsuddannelser m.v

51 Børne- og Kulturudvalget 51 soversigt Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 2 Statsrefusion Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Teatre Vallensbæk Kultur og Borgerhus Teaterref Refusion vedrørende børneteatre, egns-teatre og opsøgende teatre Musikarrangementer Musikskole Refusion vedrørende musikskoler Anlæg Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Kultur og fritid Digital Kunsthal Rådighed Andre kulturelle opgaver Digitalt kunstprojekt cykel-og gangbro Sdr.Ringvej Rådighed 000 Andre kulturelle opgaver