Almene boligorganisationer Regnskabsår 2011 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 38 LBF's afdelingsnr. 100 Kommunenr. 253 Greve Kommune v/kab Klyngen 1-36 Rådhusholmen 10 Vester Voldgade Greve 2670 Greve 1552 København V Matrikel nr. 7 BM Hundige by, Kildebrønde BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-heimdalskvarter@kab-bolig.dk raadhus@greve.dk CVR-nr Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger ,0 I alt ,0 Almene familieboliger 2 rum rum rum rum Lejeoplysninger i alt ,0 Udarbejdet den af Dusanka Juko, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 897,45 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 22,79 Forhøjelse i % 2,61 Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 15,62 Forhøjelse i % 1,74 Forhøjelse i alt på årsbasis Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Noter Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER ) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond (stillet i bero) Arbejdskapital sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 3) Renholdelse ) Almindelig vedligeholdelse ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum ) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum ) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### Særlige aktiviteter: 6) 1 Drift af vaskeri ) 5 Drift af møde- og selskabslokaler sum ) Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Noter Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision ) Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 102, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 6, Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 20, sum Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 10, Ekstraordinære henlæggelser til tab ved Lejel/frafl. 76, sum Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER ) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag Renter m.v Administrationsbidrag sum ) 1 Tab ved lejeledighed m.v Dækket af henlæggelser sum ) 1 Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser sum ) Andre renter EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : 11) Overført til opsamlet resultat Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Noter Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Forbedringsarbejder sum ) Renter Andre ordinære indtægter: 2) 1 Tilskud fra ) 2 Drift af vaskeri ) 3 Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER ) Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Noter 31/12 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr Heraf grundværdi Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 12) 1 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme ) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter 31/12 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser ) Fælleskonto (B-ordning) ) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) ) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt ) Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Nykredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 12) 1 Forbedringsarbejder m.v ) 9 Andre lån Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD ) Uafsluttede forbrugsregnskaber ) Skyldige omkostninger Anden kortfristet gæld: 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Noter Resultat 1) NETTOKAPITALUDGIFTER Noter 2012 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Rentesikring fra staten Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 Grundydelse 44 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag, stor pakke Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl lejemålsenheder á 238 kr Fraflyttere varme Valgfrie ydelser 0999 Diverse, PC-pakke, betales ag Sydbo Tilskud fra lejemålsenheder á 0 kr ) RENHOLDELSE terne er ikke underlagt revision Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor Kontorhold Udryddelse af skadedyr Renholdelse, diverse Drift af ejendomskontor (varme)

9 Noter Resultat Noter terne er ikke underlagt revision ) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg ) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser ) DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter Inventar vedligeholdelse Telefonomkostninger Magnetkort, vaskekort og nøgler Indtægter Udgifter i alt Vaskeafgift Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER

10 Noter Resultat Noter terne er ikke underlagt revision ) DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3031 Rengøring Inventar og udstyr Nyanskaffelser Diverse udgifter Indkøb af service Indtægter Udgifter i alt Lejeindtægter, selskabslokaler ) 119 DIVERSE UDGIFTER Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER Kontingent til BL Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb Kurser Andre udgifter: 8733 PC-pakke - afdelingsbestyrelse Diverse ) 202 RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Andre renter RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER ) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) Tilbagebetaling af ejendomsskat

11 Noter Noter 11) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Ekstraordinære henlæggelser til tab ved Lejel/frafl HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets overskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT ) FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 0001 Teknisk helhedsplan 0 Kørsel Egenfinansiering Renovering badeværelser Indeksering af prioritetsgæld Afdrag Nykredit, specielle indekslån *) 1003 Pengeløse vaskeri Anskaffelsessum Andre lån F901-F903 Køkkener / Bad 3 stk Afdrag Danske bank ( ,66 kr.) F904-F905 Badeværelse 2 stk Afdrag Danske bank (89.583,64 kr.) *) Afdelingen har modtaget 10-årigt afdrags og rentefrit lån i 2005 fra. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. 11

12 Noter Afdelingen har modtaget 10-årigt afdrags og rentefrit lån i 2005 fra. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. 13) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/12 31/ Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/12 31/ Indtægter: 3221 Antennebidrag Copy-Dan/Koda-afgift Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift Administrationsbidrag Copy-Dan/Koda-afgift Årets resultat - overskud Saldo forrige år Årets resultat Saldo pr underskud Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter Afdelingens netto tilgodehavende Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 15) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Indskud forskudsvis betalt af kommunen Feriepengeforpligtelse Ejendomsskatter og afgifter Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

13 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den KAB s.m.b.a. Jan Spohr Forretningsfører Dusanka Juko Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Klyngen, for regnskabsåret 01. januar december - der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overens-stemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplys-ninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vur-dering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisati-onens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13

14 Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december - samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar december - i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen med-taget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab statsautoriseret revisor 14

15 Noter Årets resultat er et overskud på kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Forsikringer Afdelingens energiforbrug: Renholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 276 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) Andre renter 125 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: Andre ordinære indtægter: Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Renovation Bidrag til Almindelig vedligeholdelse Særlige aktiviteter: Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Renter Korrektioner fra tidligere år Indtægter større end budgetteret i alt I alt