Budget 2016 Bispedømmet København

Transkript

1 Budget 2016 Bispedømmet København Oplæg på Pastoralrådsmøde 93 Magleås

2 Ansgarstiftelsens budget Budget , hovedtallene Budget Budget Ordinære indtægter i alt Ordinære udgifter i alt Resultat af ordinær drift Finansielle indtægter Ordinær drift, inkl. finans poster Ekstraordinære indtægter i alt: Ekstraordinære udgifter i alt: Resultat af ekstraordinær drift Resultat i alt

3 Ansgarstiftelsens budget Budget , indtægter Budget Budget Kirkeskat, netto Bidrag fra menighederne (15%) Tilskud til præstelønninger (25%) Momsrefusion, samt Tips og Lotto Tilskud fra indlandet Tilskud fra udlandet Administrationshonorar Ejendommenes driftsresultat Ordinære indtægter i alt

4 Ansgarstiftelsens budget Budget , udgifter Budget Budget Tilskud til menigheder m.fl Bispedømmets administration Informationstjenesten Udgifter til præster Driftstilskud institutioner Lejre og kursussteder Råd, udvalg og kommissioner Diverse pastorale udgifter Præste- og teologistuderende Diverse tilskud Ordinære udgifter i alt

5 Ansgarstiftelsens budget Budget , driftstilskud institutioner (note 5) Budget Budget Katolsk Orientering Pastoral-Centret Danmarks Unge Katolikker (DUK) Sankt Andreas Bibliotek Historisk arkiv m.v Justitia et pax Kirkelig domstol Missio DK Evangelisering Institutioner i alt

6 Ansgarstiftelsens akkumulerede underskud Budgetopfølgning Budgetteret /realiseret underskud Akkumuleret underskud Regnskab ,8 mio. -8,8 mio. Regnskab ,7 mio. -14,5 mio. Regnskab ,9 mio. -18,4 mio. Regnskab ,0 mio. -20,4 mio. Regnskab ,3 mio. -20,7 mio. Budget ,3 mio. -21,0 mio. Budget ,9 mio. -20,1 mio. 6

7 Bemærkninger Budgettet for 2016 er udarbejdet på baggrund af den fremlagte økonomiske politik og forudsætter fortsat implementering heraf. Det er glædeligt, at vi for første gang i mange år budgetterer med overskud for 2016 (ca. 1 mio.). Overskuddet er fremkommet ved betydelige besparelser, og det er derfor fortsat tvingende nødvendigt, at indtægterne fra kirkeskatten forøges for derved at kunne dække bispedømmets udgifter. 7

8 Opfølgning på spareplan Budget 2016 i forhold til regnskab 2014 Forventet besparelse/ Merindtægt Besparelse/ merindtægt 2016 Område Kirkebygninger/ menighedslokaler Kursus-/lejrcentre Bemærkninger Hørsholm ( )/ Forrentet med 3,5% Friheden ( ) og myretuen ( ) forrentet med 3,5% Skoler 0 0 Afventer Bispeboligen Afventer Skt Andreas Bibliotek SAB driftstilskud bortfaldet. Alene husleje Bispekontoret/ institutioner ½ stilling sparet væk Magleås Afventer ny strategi DUK/ØM Borgen Mindre tilskud til DUK og ØM Borgen Udgifter til præsterne 0 0 Ingen besparelser Besparelse i alt

9 Høring PR forudsætninger for budget Administrationen og ØR indstiller Udskrivningsprocent >1 % >1 % >1 % >1 % >1 % Reguleringsprocent 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % Fordelingsprocent - Andel sogne 70 % 67 % 63 % 60 % 60 % - Andel præsteløn 15 % 18 % 22 % 25 % 25 % - Andel fælleskasse 15 % 15 % 15 % 15 % 15 %

10 Fordeling af kirkeskatten og menighedens indtægter (1) Ved flere lejligheder bliver der spurgt til fordelingen af kirkeskatten: 60 % af kirkeskatten returneres til sognene 25 % af kirkeskatten øremærkes finansiering af udgifterne til præsterne 15 % går til dækning af administrationsudgifter og tilskud til fælles pastorale aktiviteter/institutioner 10

11 Fordeling af kirkeskatten og menighedens indtægter (2) På samme måde afgiftsbelægges sognets indtægter med en afgift på i alt 40 % (svarende til andelen af kirkeskatten) til fælleskassen: 25 % øremærkes finansieringen af udgifterne til præsterne 15 % går til dækning af administrationsudgifter og tilskud til fælles pastorale aktiviteter/institutioner 11

12 Fordeling af kirkeskatten og menighedens indtægter (3) Som noget nyt jf. vedtagelse af økonomisk politik pkt. 3 - bliver kirkeskatten fra og med 2014 modregnet et solidaritetsbidrag på 15% af sognets nettooverskud for indtægter ved udlejningsvirksomhed det foregående år. 12

13 Et eksempel på kirkeskatteafregning for 3. kvartal 2015 Vi har registreret, at sognet i 2014 har haft egne indtægter på kr Afgiften heraf til fælleskassen (15%) og præstelønninger (25%) modregnes kvartalsvis i afregningen af kirkeskat for 2015 jf. nedenstående posteringsoversigt til sognets bogholderi: Debet Kredit 1. Konto 1105 Kirkeskat 100% indkommet i kvartalet kr A conto kirkeskat 3. Konto % afgift af kvartalets kirkeskat til bispedømmet kr Konto % af diverse egne indtægter 2014 til fælleskassen kr Konto % af diverse egne indtægter 2014 tilskud til præstelønninger kr Konto % af overskud ejendomme solidaritetsbidrag kr Sumtotal kr kr Konto 3106 Tilgodehavende (overført til konto) kr Konto 3106 Vedlagt opkrævning (indbetalingskort) Balance kr kr

14 Udgifterne til præsterne Der spørges også jævnligt til sognenes bidrag til udgifterne til præsterne: Er det nødvendigt, at 25% af kirkeskatten og sognenes indtægter øremærkes til udgifter til præsterne? 14

15 Nettoudgifter til præstelønninger R2013 R2014 B2015 B2016 Andel af kirkeskat (25%) Andel af kollekt mv. (25%) Tilvejebragt Diaspora-Kommisariat Kampagne donationer Øremærkede indtægter Udgifter til præsterne Finansieringsunderskud

16 Udgifterne til præsterne Som det fremgår af foregående slide budgetteres der for 2015 med øremærkede indtægter til dækning af udgifterne til præsterne på i alt kr fra kirkeskat og sogneindtægter. Det svarer til at kun ca. 35% af udgifterne til præsterne på i alt kr kommer fra kirkeskat og afgiftsbelagte indtægter i sognene. For 2016 budgetteres med øremærkede indtægter fra kirkeskat og sogneindtægter på kr , svarende til ca. 38% af udgifterne til præstene. 16