Regnskab Samt forslag til budget for Aviator Aalborg Svæveflyveklub

Transkript

1 Side 1 af 15 Regnskab 2011 Samt forslag til budget 2012 for Aviator Aalborg Svæveflyveklub Forudsætninger for budget 2012 Kontingent Medlemmer Kontingent Kontingent Aktiv kr Kontingent Aktiv 1 Junior kr Kontingent Aktiv kr Kontingent Aktiv kr Kontingent Passiv kr Kontingent DSvU og KDA kr Medlem af DSvU gennem anden klub 5 I alt antal DSvU medlemmer 49 Indhold: Side 2: Oversigt, driftregnskab og status for regnskab 2011 Side 3 til 6: Specifikation af konti, regnskab 2011 og forslag til budget 2012 Side 7: Finansiel udvikling i regnskabsåret 2011 Side 8: Status pr Side 9: Noter til regnskab Note numre 1 til 12 Side 10: Noter til budgetforslag Note numre 51 til 56 Side 11: Revisorpåtegning og bemærkninger til regnskab 2011

2 Side 2 af 15 OVERSIGT for 2011 DRIFTREGNSKAB Beløb i DKr. Indtægter Kontingenter Indtægter, flyvning Andre indtægter Lejeindtæger Tutten, Aviators resultatandel Tilskud Indtægter i alt: Udgifter Flyvning i alt Jordmateriel Bygninger Værktøj og materialer Medlemmer Udgifter i alt: Resultat før renter, gebyrer og afskrivninger: Renter og gebyrer Tab på debitorer 0 Afskrivninger Resultat før ekstraordinære poster: Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter 0 Ekstraordinære poster i alt: Regnskabsårets resultat

3 Side 3 af 15 STATUS Aktiver Likvider i alt Tilgodehavender Anlægsaktiver Aktiver i alt Passiver Formue ultimo Gæld Passiver i alt balance 0 0 Ændring i formue i

4 Side 4 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget Noter * * Indtægter Beløb i DKr. * Kontingenter 1111 Kontingent Aktiv medl Kontingent Aktiv 1 Junior medl Kontingent Aktiv medl Kontingent Aktiv medl Kontingent Passiv medl Kontingent FTST Kontingent DSvU og KDA medl. * Kontingent ialt * Indtægter, flyvning 1221 Prøvemedlemskaber Udlejning af fly Gæstemedlem spilst/flyvning Aktiv 2 spilstarter og flyvning Aktiv 3 spilstarter og flyvning Flyslæb/Færgeslæb OY-RIX, Tacho OY-RAX, Tacho Dimona, Tacho Overskud Forsikringsklubben * Flyvning ialt * Andre indtægter 1411 Anden salg af ydelser, gebyrer, gavekort Salg af diverse materiel El, Indtægter Salg af kursusmateriale Metax klubordning Indskud Græsslåning * Andre indtægter ialt * Lejeindtæger 1511 Hangarleje. Fly, vogne mm A-Hytter, grundleje Hundehuse * Lejeindtægter ialt * Tilskud 1611 Lokaletilskud Tilskud, junior Andre tilskud * Tilskud ialt * Tutten 1810 Tutten, indtægter Tutten, udgifter Tutten, renter * Tutten, overskud * * Indtægter ialt

5 Side 5 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget Noter * * * Udgifter Beløb i DKr. * * Udgifter flyvning * Flyforsikring, reg afgift og diverse 2111 Ansvarsforsikringer, Fly Kasko, Fly Kasko, Transportvogne Instrumenter, GPS Pakning af faldskærme Transportvogne Registreringsafgift, vogne Registreringsafgift, Fly Slæb/flyvning betalt af klubben Diverse vedr. flyvning * Flyforsikring, reg afgift ialt * Div. på svævefly 2173 Udgifter, OY-XMF - ASK Udgifter, OY-RAX - Duo Discus T Udgifter, OY-XTK - SZD-51-1 Junior Udgifter, OY-XRF - LS-4a Udgifter, OY-XUE - Discus b Udgifter, OY-XRG - LS-6c Udgifter, OY-RUX - SZD-59 ACRO Udgifter, OY-RIX - LS-10st * Div. på svævefly ialt * Udgifter Dimona OY-XWB 2231 Flyvning vedr. vedligehold Benzin + olie, Dimona Startafgift, Dimona Vedligeholdelse, Dimona Småanskaffelser, Dimona Forsikring, kasko og ansvar * OY-XWB ialt * Udgifter OY-RAX 2241 Flyvning vedr. vedligehold Olie, OY-RAX Vedligeholdelse motor, OY-RAX * OY-RAX, motor ialt * Udgifter OY-RIX 2341 Flyvning vedr. vedligehold Olie, OY-RIX Vedligeholdelse motor, OY-RIX * OY-RIX, motor ialt * * Udgifter flyvning ialt

6 Side 6 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget Noter * * Bygninger og materiel Beløb i DKr. * Jordmateriel 2511 Spil Wire, taloritter Wirehenter Golfbiler Traktorer Brændstof og olie Startvogn Transportvogne Jordradioer Diverse omkostninger Forsikringer * Jordmateriel ialt * Klubhus EKVH 3106 Lejeudgifter Forsikringer Lys og varme Vand Ejendomsskat og forbrugsafg Telefon, samtaler + afgift Rengøring Småinventar Vedligeholdelse , 52 * Klubhus EKVH ialt * Hytter 3321 Vedligehold klubhytter * Hytter ialt * Hangarer 3511 Vedligehold Fyringsolie Hangar leje * Hangarer ialt * Udendørsarealer 3811 Græsslåmaskiner Diverse * Udendørsarealer ialt * Værktøj og materialer 3911 Værktøj m.m Materialer, Jordmateriel Materialer, Fly Materialer, Bygninger , Materialer, Diverse * Værktøj og materialer ialt * * Bygninger og materiel ialt

7 Side 7 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget Noter * Medlemmer Beløb i DKr Kurser DsvU Andre kurser Kursusmateriale kurser og teori Kørselsgodtgørelse Internet udgifter hjemmeside m.m Andre officielle arrangementer/møder Medlemsmøder, forplejning mm Pokaler, gravering mm Logbøger og mærker Arbejdsskadeforsikring , Kontingenter til DSvU, KDA Andre kontingenter Administration, papir Computerudstyr mm Porto og fragt PBS-gebyrer Erhversansvarsforsikring , Radiolicenser PR-arrangementer PR-flyvning Annoncer * Medlemmer ialt * * * Udgifter ialt Resultat før renter & afskrivninger

8 Side 8 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget Noter * Renter & afskrivninger 8401 Tab på debitorer Afskrivninger, spil og jordmateriel Afskrivninger, transportvogne Afskrivninger, radiomateriel Afskrivninger, faldskærme Afskrivninger, GPS-udstyr Afskrivninger, instrumenter Afskrivninger, TV- og IT-udstyr Afskrivninger, hangar og værkstedsydstyr Afskrivninger, overvågningsudstyr Afskrivninger, flymotorer Afskrivninger, klubhus inventar Spk. Nordj, renter aftalekonto Spk. Nordj, renter kassekredit Spk. Nordj, renter annoncekonto Spk. Nordj, renter lån Spk. Nordjylland, KK gebyrer Andre gebyrer * Renter & ekstraord omk ialt * Ekstraordinære poster 8911 Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter * Ekstraordinære poster i alt Resultat

9 Side 9 af 15 Financiel udvikling i 2011 Beløb i DKr. Regnskabsårets resultat før renter og afskrivninger Renter og gebyrer Tab på debitorer 0 Ekstraordinære poster Tilgodehavender ultimo Tilgodehavender ultimo Forskydning i tilgodehavender: Gæld ultimo Gæld ultimo Forskydning i gæld: Forskydning i anlægsaktiver: 9661 Jonsered, TH400+adapterkit KT76A transponder Fartmåler LS4+LS Benzin forbrug Fyringsolie forbrug Forskydning i anlægsaktiver i alt: Forskydning i anlægsaktiver: Stigning i likviditet: Forskydning i klubbens beholdninger som anført: ændring Kassebeholdning Kassekredit Annoncekonto Tutten, bankbog Tutten, kassebeholdning Likviditet:

10 Side 10 af 15 STATUS pr Beløb i DKr. Aktiver Dato Kassebeholdning Kassekredit Annoncekonto Tutten, bankbog Tutten, kassebeholdning * * Bank og kasse beholdning DSvU Tutten, varelager Andre skyldnere * * Tilgodehavender Klubhus ejendomsværdi Overnatningshytter Hangar Bernina Hangar OY-XMF, ASK OY-RAX, Duo Discus T OY-XRG, Ls-6c OY-XRF, Ls4 a OY-XUE, Discus b OY-XTK, Junior OY-RUX, SZD 59 ACRO LS-10t LS-10t option OY-XWB, Dimona Dimona motor Duo Discus T motor LS-10st motor Spil og jordmateriel Transportvogne Radioudstyr Faldskærme GPS-udstyr Instrumenter TV- og IT-udstyr Klubhus Inventar Brændstof og oliebeholdning Fyringsoliebeholdning Brændstof, Dimona beholdning Hangar- og værkstedsudstyr Video-overvågningsudstyr Anlægsaktiver i alt * Aktiver ialt

11 Side 11 af 15 PASSIVER Dato Formue Primo Årets reguleringer Årets resultat * Formue ultimo Samlekonto medlemmer Tutten Kreditorer Depositum, Nøgler Anden kortfristet gæld * Skyldig til andre * Passiver ialt * Balance 0 0

12 Side 12 af 15 Noter til regnskab 2011: Note nr: Tekst 1 Overskud fra forsikringsklubben for Svæveflyv har fået egen konto, hvorfor udgifterne på konto 2116 stiger med samme beløb 2 Tilskud fra Aalborg Kommune for to personer på HI kursus hos DSvU 3 Regning på flyslæb udført af Svævethys MoFa under DM i kunstflyvning, er afregnet med deltagerne 4 Aviators andel af forsikring og køb af dæk til 2G'en OY-XJV 5 Reparation af stukning på vingerod af ASK21 6 SLV gebyr for sletning af Discus 7 Propel overhaul på Dimona: , tachometerkabel 2.150, resistance thermometer 2.037, temperatur sensor 1.380, sparkplugs + oil filter Ny konto til udgifter på transportvogne. Dæk til transportvogn for Duo Discus og LS6 9 Vinduer i øst: , ny kloakpumpe Reparation af vandrende i vognhangar: Kørselsgodtgørelse Dimona propel, Duo Discus motor, ASK21 til DanGlide, materielkontrollantseminar på DTU og formandsmøde 12 Forsikring ophørt, da DSvU har tegnet den for klubberne 13 Opgradering af regnskabsprogrammet Summa Summarum 14 Dimona motor afskrives med 137,- per tachotime (105 timers tacho). Propel afskrives med 4.000,- per år. Elastomer afskrives med 6.000,- per år. Posten er inkl. Duo Discus og LS Pladseftersyn 3 uger samt overskud fra veterandag

13 Side 13 af 15 Noter til budgetforslag 2012: Note nr: Tekst 51 Ny sektion for OY-RIX motor 52 Vinduer på nordsiden og måske også vestsiden udskiftes 53 Da vi slår langt mere græs end tidligere forventer vi at sliddele skal skiftes 54 Vognhangarens skinner til port skal skiftes 55 Forsikring ophørt, da DSvU har tegnet den for klubberne

14 Side 14 af 15 Investeringer i 2012 LS-6c skal have renoveret flaps, højderor, sideror og trimklapper, timers eftersyn samt lakering af krop og vinger

15 Side 15 af 15 Det er revisorernes opfattelse, at årsrapporten med en balancesum på kr ,-, bortset fra nedenstående Regnskab bemærkninger, af 2011 giver er et dags retvisende dato revideret billede med af foreningens følgende bemærkning: aktiver, passiver og finansielle stilling pr Det er revisorernes opfattelse, at det fremlagte regnskab er yderst professionelt udført og udviser et usædvanligt højt niveau for et foreningsregnskab. Foreningens likvide beholdning er konstateret tilstede og regnskabets årsresultat på kr ,- anses at give et Regnskabet retvisende ses billede aflagt i foreningens overensstemmelse aktiviteter. med god regnskabsskik og i henhold til de af foreningen vedtagne retningslinjer. Bemærkninger: Bilag 33 mangler specifikation af udgiften og bilag ses rettelig at skulle posteres under kto Bilag 59 mangler ligeledes specifikation af udgiften til reservedel afsendt til Frankrig til Cobravogn. Det anbefales at opgørelse af flyslæbsafgifter mv. for Fly Inverted deltagere opgøres og afregnes inden afrejse fra pladsen, for at modvirke langvarige kreditter til deltagere fra andre klubber. Rutiner omkring afregning af prøvemedlemskaber ses ikke at være holdbare, og effektive rutiner skal implementeres. Det anbefales, at Økonomien bestyrelsen i den foranlediger nuværende indført afregningsform et mere struktureret har ikke regnskabssystem været mulig at revidere i Tutten. fuldt. Det er konstateret med rimelig stor sikkerhed, at der er et ikke uvæsentligt svind i tutten, og der bør føres skærpet tilsyn med tutten og dens omsætning sammenholdt med indkøb og lagerbeholdning. For revision af regnskab: Nibe den 8. februar 2011 Gert Frikke, revisor Frank Sandeløv, revisor Formand Nørskov, formand Kasserer Beltoft, kasserer