Telefon : Telefax : E mail :

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling januar december 2015 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 234 LBF afdelingsnr.: 701 Hjertingparken v/dab v/ DAB Finsensvej 33 Finsensvej Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : Telefon : Telefax : Telefax : E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: Hjemmeside: CVR nr. : CVR nr. : Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 561 Esbjerg Kommune Torvegade Esbjerg Telefon : Telefax : E mail : raadhuset@esbjergkommune.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger , ,0 Almene Ungdomsboliger 371, ,0 Almene ældreboliger ,0 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : , , , , , Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 0 1/5 0,0 Lejemålsoplysninger i alt : , , À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1

2 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling januar december 2015 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 23133, Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 23133, Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej 2

3 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling januar december 2015 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Hjerting By, Guldager 2 GB Hjerting By, Guldager 2 GE Hjerting By, Guldager 2 GI Hjerting By, Guldager 2 GK Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 758 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : Lejeændring pr. m²: 11 i % : 1,45 Årsbasis :

4

5 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter * Vandafgift * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal El og varme til ungdomsboliger Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter : 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri Drift af møde-& selskabslokaler * Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning Tab ved fraflytning m.v Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

6 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse Ekstraordinære udgifter : 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( ) Fraflyttede lejers godtgjorte forbedr Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Dækket af dispositionsfonden Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering Overført til opsamlet resultat Udgifter og eventuelt overskud i alt

7 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Kældre m.v Boligafgifter og leje i alt * Renter Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg Drift af fællesvaskeri Drift af møde-/selskabslokale Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overf. (407.1) Indtægter og eventuelt underskud i alt

8 1.000 kr. Balance pr. 31. december Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober Heraf grundværdi Indeksregulering prioritets gæld Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme Beboerindskud * Uafsluttede forbrugsregnskaber * Fraflytning, heraf til inkasso * Afsluttede forbrugsregnskaber * Andre debitorer * Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger:.2 Bankbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 1.000 kr. Balance pr. 31. december Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) * Tab ved fraflytning m. v Henlæggelser i alt * Opsamlet resultat + / Henlæggelser - Opsamlet resultat + / Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendom Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber * Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere * Deposita og forudbetalt leje Banklån Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

10 1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: Henl.sv.t. prioritetsafdrag Prioritetsrenter (-morarenter) Administrationsbidrag Ydelsesstøtte Andel til dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Vandudgift.1 Variable bidrag Renovation.1 Fast renovation Container m.v Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt Bidrag pr. lejemålsenhed Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v Boligtilskud til ejendomsfunktionærer Anden renholdelse Almindelig vedligeholdelse.1 Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Materiel Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse Energi Diverse Indtægter fællesvaskeri

11 1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse Energi Diverse Indtægter møde- og selskabslokaler Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter Godtgørelseshonorar 0 Kurser Beboerudgifter : Beboeraktiviteter Administration i afdelingen : Kontorartikler Telefon Diverse udgifter : Honorar og gebyr Udlejningsomkostninger Diverse Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering Samlet henlæggelse pr. m² Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt Henlæggelsesbeløb pr. m² Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger Gennemsnit leje pr. m² Almene ungdomsboliger Gennemsnit leje pr. m² Kældre m.v Navneplade Andre ordinære indtægter Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen Bankrenter Øvrige rente indtægter Korrektion tidligere år Indgået vedrørende tidligere afskrevne fordringer Regulering ejendomsskat Korrektion vedr. tidligere år

12 1.000 kr. Noter til status 31. december Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo Forbedringsarbejder m.v. : Saldo ved årets begyndelse Tilgang i årets løb Afskrivning ( kt ) Årets overskud ( kt ) Heraf finansieret med udlæg af egne midler : Modernisering køkken Modernisering vinduer Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Fraflytninger. heraf til incasso Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) Forlig flyttesager Afsluttede forbrugsregnskaber Vand Andre debitorer Rådighedskasse ejendomskontor - Kontant Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen - kontant Tilgodehavende øvrige Forudbetalte udgifter : Vandudgifter 0 53 Energi Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse Årets henlæggelser ( kt.120 ) Forbrugt i året (kt.116.2)

13 1.000 kr. Noter til status 31. december Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse Årets henlæggelser ( kt.121 ) Forbrugt i året ( kt ) Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse Årets henlæggelser ( kt.123 ) Forbrugt i året ( kt ) Opsamlet resultat 1 Saldo primo #NAVN? ## 0 - Årets underskud (kt.210) Årets overskud (kt. 140) ## 0 Saldo ultimo Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: ,00 Landsbyggefonden ,00 Landsbyggefonden ,00 Landsbyggefonden ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S ,50 Nykredit A/S Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner Afsatte lønningsomkostninger Skyldige kreditorer Energi Diverse Ind og udbetaling af NI beløb - automatiske Skyldig DAB - adm. Honorar mm Deposita og forudbetalt leje Indflytter Fast forudbetalt leje Depositum

14 Noter om eventualforpligtigelse og øvrige forhold : Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 35 mill og 51 mill. henligger ubenyttet i DAB. Renovering af vinduer, døre og kuldebroer Selskabets bestyrelse har på møde 27. maj 2014 besluttet, at yde afdelingen et tilskud fra selskabets dispositionsfond til hjælp ved renovering af afdelingens vinduer, døre og kuldebroer. Tilskuddet består i, at selskabet yder støtte til betaling af ydelse på en del af realkreditlånet på ca. kr. 16,5mill i afdelingen. Lånet optages som et 8 årigt lån og støtten forventes at være omkring kr. 1,6 mill. om året i 8 år. Selskabets støtte er i regnskabsåret ændret så selskabet giver et kontant tilskud på 3 mill. kr. i 2015 og 2016 og derefter yder støtte til betaling af en del af realkreditlånet på 10 mill. kr. i stedet. Afdelingsmødet den 9. december 2014 vedtog at arbejde videre med et projektet på i alt kr. 40,5 mill., som forventes finansieres med ekstern låneoptagelse på kr. 38,625 mill. og resten af afdelingens henlagte midler. Efter ovennævnte ydelsesstøtte fra selskabet forventes at give en gennemsnitlig husleje forhøjelse på kr. 7,7 % eller kr. 345 pr. lejemål pr. måned. Sagen forventes afsluttet ultimo Individuel udskiftning af køkkener Der er i alt moderniseret 248 køkkener, hvilket er godkendt af tilsynet i medfør af bekendtgørelse nr. 145 af 26. februar 1998, nu ændret til nr. 102 af 17. februar Der er moderniseret 12 køkkener i året. Der skal gøres opmærksom på, at der ikke er opkrævet bestyrelsesudgifter eller byggelånsrenter. Udskiftning af de resterende køkkener, sker i forbindelse med fraflytning eller når lejerne måtte ønske dette. Der resterer 70 køkkener. Finansieringen af køkkener er indtil nu sket ved udlån af egne midler. Dette træk på egne midler har været lidt større end forventet. Hvis der skulle ske behov for likviditet i afdelingen, har selskabet lovet at stille den nødvendige likviditet til rådighed. 14

15 Administrators påtegning: Frederiksberg, den 29. april 2016 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Mikael Christensen Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Hjertingparken for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 15

16 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 29. april 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 16

17 Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17