Filskov Energiselskab Amba. Hjortlundvej Grindsted. Drifts- og balancebudget. 1. juli juni 2016

Transkript

1 Filskov Energiselskab Amba Hjortlundvej Grindsted Drifts- og balancebudget for perioden 1. juli juni 2016

2 Til bestyrelsen i Filskov Energiselskab Amba Vi har opstillet budgettet til prisanmeldelse for Filskov Energiselskab Amba for perioden 1. juli juni 2016 på grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Regnskabet omfatter aktuel budgetopfølgning for resultatopgørelse og balance samt et estimat for det kommende året. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det interne perioderegnskab i overensstemmelse med selskabets sædvanlige regnskabspraksis. Vi har - overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Det interne regnskab samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det interne regnskab, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det interne perioderegnskab. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det interne perioderegnskab er udarbejdet i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis. Grindsted den 8. juni 2015 Brian Majlund statsautoriseret revisor Martinsen - statsautoriseret revisionspartnerselskab

3 Resultatopgørelse Realiseret Estimerede tal for 2014/ / /14 1/4-2014/15 Samlet 2014/15 incl korrektioner 2014/ /16 Varme 1 Salg af varme Direkte omkostninger varme Dækningsbidrag varme El Salg af el Direkte omkostninger el Dækningsbidrag el Biomasse 5 Salg af biomasse Direkte omkostninger biomasse Dækningsbidrag biomasse Personaleomkostninger Øvrige omkostninger Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Henlæggelser Afskrivninger Resultat før finansielle poster Finansiering Ekstraordinær post - likvidation Resultat Indtægt salg lastbil Indregnet over-/underdækning Resultat efter indregnet over-/underdækning Balance Realiseret 2014/ /16 Aktiver Anlægsaktiver primo Investering Tilskud Afskrivning Anvendt henlæggelse Anlægsaktiver ultimo Kapitalandele, Energiselskabet Filskov A/S Lager Tilgodehavender Skatteaktiv Likvider Aktiver i alt Passiver Egenkapital Periodens resultat Henlæggelser Langfristede gældsforpligtelser Overdækning tidligere år Kassekredit Kreditorer Anden gæld Passiver i alt

4 Realiserede tal jf. åsrapport r: 1/4-2014/15 Samlet 2014/ /16 Opstillet i kr. 1 Salg af varme Acontorater Fast bidrag Effekt bidrag Variabel bidrag Salg af varme i alt Antal: Pris jf. prisblad ex. moms: 1.1: Faste bidrag: Kontingent antal forbrugere , t.kr. 1.2: Effekt bidrag: m2 fordeling: Almindelige forbrugere: ,00 15, Kontor: 1.384,00 15,00 21 Butik: 1.100,00 5,00 6 Værksted: 6.150,00 5,00 31 Lager: 1.162,00 2, :Variabelt bidrag Antal forventet kwh , Direkte omkostninger varme Køb flis (olie) Andet Overførte personaleomkostninger Overførte lokaleomkostninger Kedelanlæg Køb af el, inklusiv afgifter Vedligeholdelse øvrige anlæg, inklusiv SRO anlæg Direkte omkostninger varme i alt : Fastsat med forventning om månedlig udgift på 115 t.kr. ex. afgifter 2.1: Særlig indregnet til følgende poster: Lugt og støjmåling Reparation af tag mellembygninger Eltavle fastgrav Termografering 40 t.kr. 35 t.kr. 40 t.kr. 25 t.kr. 3 Salg af el: Beregnet på grundlag af: Juli - Dec. 800 t.kr. pr. mdr t.kr. Jan - Jun. Danske Commodities50 t.kr. 760 t.kr. pr. mdr. (pris 1,15 kr.) t.kr. 50 t.kr t.kr. 4 Direkte omkostninger el Vedligehold motor(service) Afgifter Forsikring El Øvrige omkostninger Direkte omkostninger el i alt : Særlig indregnet til følgende poster: 2 gange service Olieskift Jenbacjer 20 t.kr. 4.2: Afgifter beregnet incl. 40% reduktion: Metan pr. måned 30 t.kr. 360 t.kr. Nox pr. måned 25 t.kr. 300 t.kr. 660 t.kr.

5 r: Realiserede tal jf. åsrapport 1/4-2014/15 Samlet 2014/ /16 5 Salg biomasse Salg af biomasse Biomasse Kørsel slamsuger Salg biogas i alt Direkte omkostninger biogas Køb af biomasse Diverse reparation og forbrugsvare bioanlæg Diverse vedligehold, tilsyn mv Overførte personaleomkostninger Overførte lokaleomkostninger Bildrift gyletransport, diesel Bildrift gyletransport, leje mandskab og bil Bildrift gyletransport, øvrige omkostninger Direkte omkostninger biogas i alt : Biomasse: aftale med ST. Lihme er endnu ikke endelig på plads. Afsat 500 t.kr. til køb af affald. 6.2: Særlig indregnet til følgende poster: Renovering fastgrav Isolering af RT3 + drænbrønd jf. tilbud Reparation af utæt lagertank Udskiftning og installation af macerator Service gasrenser 15 t.kr. 160 t.kr. 170 t.kr. 65 t.kr. 15 t.kr. 6.3: Inklusiv anslået ny serviceaftale, 4 t.kr. pr. måned. 7 Personaleomkostninger: Varme: 478 t.kr. 10% Johnny, 30% Niels, 50% Peder Biogas: 761 t.kr. 90% Johnny, 10% Niels, 50% Peder Ledelse: 380 t.kr. 60% Niels Bestyrelse: 40 t.kr. Formand Administration 77 t.kr. Marie-Louise Øvrige omkostninger Måleromkostninger Bestyrelse, møder mv Bestyrelse, konsulentassistance Bestyrelseshonorar Kørselsomkostninger Møder, kurser, repræsentation Forbrugerinformation Kontoromkostninger, telefon, kontorartikler mv Kontoromkostninger refunderet fra A/S Tab på tildegodehavender IT-omkostninger Revisorhonorar, revision, assistance mv Advokathonorar, konsulentassistance Abonnementer, forsikringer, kontingenter Småanskaffelser, værktøj Energispareaktiviteter og forbrugerinformation Diverse gebyrer mv Overførte lokaleomkostninger Øvrige omkostninger i alt : Måleromkostninger: inkl. 65 t.kr. til udskiftning af 100 målere. 9 Henlæggelser Henlæggelse hygiejne anlæg Henlæggelse fliskedel Henlæggelse lastbil, trækker Henlæggelser hænger, tank Henlæggelse transmissionsledning Henlæggelse reaktortank Henlæggelse indfødningssystem Henlæggelse reaktortank Henlæggelse, firmabil Henlæggelser i alt : Henlæggelse til ny tankvogn samt hænger. Der er primo 2015/16 i alt henlagt 1 mio. kr. som er anvendt i forbindelse med forventet investering 2014/15.

6 r: Realiserede tal jf. åsrapport 1/4-2014/15 Samlet 2014/ /16 10 Afskrivninger Afskrivning kedelanlæg Afskrivning el Afskrivninger bioanlæg Afskrivninger it-anlæg Afskrivninger i alt Finansiering Renteindtægter, mellemregning Renteindtægter, øvrige Renteomkostninger, pengeinstitut Renteomkostninger, kommunekredit Kautionsomkostninger Billund Kommune Renteomkostninger, øvrige Finansiering i alt : anslået jf. sidste års realiserede renter. 11.2: Afsat jf. låneoversigt Kommunekredit efter omlægning. 12 Tilgodehavender Forbrugere Andre tilgodehavender Tilskud Tilgodehavender i alt : Anslået: 25% af årets omsætning. 12 Anden gæld Skyldige lønposter Moms og afgifter Energibesparelser Mellemregning A/S Øvrige Anden gæld i alt