Filskov Energiselskab A.m.b.A. Hjortlundvej 13, Filskov Grindsted. Drifts- og balancebudget. 1. juli juni 2018

Transkript

1 Filskov Energiselskab A.m.b.A Hjortlundvej 13, Filskov 7200 Grindsted Drifts- og balancebudget for perioden 1. juli juni 2018

2 Ledelsens erklæring Undertegnede har dags dato gennemgået budgettet for Filskov Energiselskab A.m.b.A for perioden 1. juli 2017 til 30. juni Budgettet er udarbejdet på grundlag af planer og forudsætninger for virksomheden, der skønnes rimelige og realistiske. De indregnede forventninger til budgetperioden er efter vores opfattelse mulige at realisere, og budgettet giver efter vores opfattelse grundlag for en selvstændig bedømmelse af virksomhedens mulige resultat og økonomiske stilling ved budgetperiodens udløb. Der vil imidlertid ofte opstå afvigelser mellem de budgetterede og de senere realiserede resultater, idet begivenheder og omstændigheder hyppigt ikke indtræffer som forventet, og sådanne afvigelser kan være væsentlige. Det bekræftes endeligt, at revisor til brug for sin erklæring har modtaget alle oplysninger og forudsætninger af betydning for budgettet. Grindsted, den 19. juni 2017 Bestyrelse Tage Schmidt Hans Aage Nielsen Finn Fisker Formand Næstformand Kasserer Morten Christiansen Erik Kristensen Tage Sjøgaard Kristian Petersen

3 Revisors erklæring om opstilling af budget for regnskabsåret 2017/18 Til bestyrelsen i Filskov Energiselskab A.m.b.A Vi har opstillet budgettet til prisanmeldelse for Filskov Energiselskab A.m.b.A for perioden 1. juli juni 2018 på grundlag af virksomhedens bogføring, de fastlagte budgetforudsætninger og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Budgettet omfatter aktuel budgetopfølgning for resultatopgørelse og balance samt et estimat for det kommende året. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere budgettet i overensstemmelse med selskabets sædvanlige regnskabspraksis. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Budgettet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af budgettet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille budgettet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det budgettet er udarbejdet i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis. Budgettet er opstillet på baggrund af de budgetforudsætninger som De har fastlagt. Budgettet er således udelukkende tiltænkt til Deres brug og kan være uegnet til andre formål. Grindsted, den 19. juni 2017 Martinsen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Brian Majlund statsautoriseret revisor

4 Note Resultatopgørelse Realiseret Budget Estimerede tal for 2016/17 Budget Budget 2015/ /16 1/ /03-17 Budget 1/4-30/6-17 Korrektioner 2016/17 Samlet 2016/17 incl korrektioner 2016/ /18 Varme 1 Salg af varme Direkte omkostninger varme Dækningsbidrag varme El 3 Salg af el Direkte omkostninger el Dækningsbidrag el Biomasse 5 Salg af biomasse Direkte omkostninger biomasse Dækningsbidrag biomasse Personaleomkostninger Øvrige omkostninger Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Henlæggelser Afskrivninger Resultat før finansielle poster Finansiering Resultat Indtægt salg lastbil Indregnet over-/underdækning Resultat efter indregnet over-/underdækning Note Balance Realiseret Budget Budget Budget 2015/ / / /18 Aktiver Anlægsaktiver primo Investering Tilskud Afskrivning Anvendt henlæggelse Anlægsaktiver ultimo Andelsindskud, Dansk Fjernvarme Lager Tilgodehavender Likvider Aktiver i alt Passiver Egenkapital Henlæggelser Langfristede gældsforpligtelser Overdækning tidligere år Kassekredit Kreditorer Anden gæld Passiver i alt

5 Realiserede tal jf. åsrapport Budget Budget Note Noter: 2015/ /16 1/ /03-17 Budget 1/4-30/6-17 Korrektioner 2016/17 Samlet 2016/ /18 Opstillet i kr. 1 Salg af varme Acontorater Fast bidrag Effekt bidrag Variabel bidrag Ikke opkrævede rater Salg af varme i alt Antal: Pris jf. prisblad ex. moms: 1.1: Faste bidrag: Kontingent antal forbrugere , t.kr. 1.2: Effekt bidrag: m2 fordeling: Almindelige forbrugere: ,00 10, Kontor: 1.384,00 10,00 14 Butik: 1.100,00 3,30 4 Værksted: 6.150,00 3,30 20 Lager: 1.162,00 1, :Variabelt bidrag Antal forventet kwh , Direkte omkostninger varme Køb af træpiller Overførte personaleomkostninger Overførte lokaleomkostninger Kedelanlæg Køb af el, inklusiv afgifter Vedligeholdelse øvrige anlæg, inklusiv SRO anlæg Direkte omkostninger varme i alt : Fastsat med forventning om månedlig udgift på 124 t.kr. ex. afgifter 3 Salg af el: Beregnet på grundlag af: Juli 17 - Juni t.kr. pr. mdr t.kr t.kr. 4 Direkte omkostninger el Vedligehold motor (service) Afgifter Forsikring Øvrige omkostninger Direkte omkostninger el i alt Salg biomasse Biomasse Kørsel slamsuger Salg biogas i alt Direkte omkostninger biogas Køb af biomasse Diverse reparation og forbrugsvare bioanlæg Diverse vedligehold, tilsyn mv Overførte personaleomkostninger Overførte lokaleomkostninger Bildrift gyletransport, diesel Bildrift gyletransport, leje mandskab og bil Bildrift gyletransport, øvrige omkostninger Direkte omkostninger biogas i alt Personaleomkostninger: Varme: 517 t.kr. 10% Johnny, 30% Niels, 50% Peder Biogas: 936 t.kr. 90% Johnny, 10% Niels, 50% Peder Ledelse: 403 t.kr. 60% Niels Bestyrelse: 77 t.kr. Administration 18 t.kr

6 Realiserede tal jf. åsrapport Budget Note Noter: Budget 8 Øvrige omkostninger 2015/ /16 1/ /03-17 Budget 1/4-30/6-17 Korrektioner 2016/17 Samlet 2016/ /18 Måleromkostninger Bestyrelse, møder mv Bestyrelse, konsulentassistance Bestyrelseshonorar Kørselsomkostninger Møder, kurser, repræsentation Forbrugerinformation Kontoromkostninger, telefon, kontorartikler mv Tab på tildegodehavender IT-omkostninger Revisorhonorar, revision, assistance mv Advokathonorar, konsulentassistance Abonnementer, forsikringer, kontingenter Omkostninger verserende sag Omkostningsgodtgørelse, retssag Diverse gebyrer mv Overførte lokaleomkostninger Øvrige omkostninger i alt Henlæggelser Henlæggelse trækker Henlæggelser ny gasmotor Henlæggelse transmissionsledning Henlæggelse indfødningssystem Henlæggelse reaktortank Henlæggelse, firmabil Henlæggelse, biomasse plads incl. udstyr Henlæggelse, asfalt arbejde etape Henlæggelse, trailer Henlæggelser i alt Afskrivninger Afskrivninger produktionsanlæg Afskrivninger distribution Afskrivninger administration og øvrige anlæg Afskrivninger i alt Finansiering Renteindtægter, øvrige Renteomkostninger, pengeinstitut Renteomkostninger, kommunekredit Finansiering i alt : Fastsat på baggrund af forventet træk på kassekreditten i forbindelse med investeringer. 11.2: Afsat jf. låneoversigt Kommunekredit. 12 Tilgodehavender Forbrugere Moms Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt : Anslået: 25% af årets omsætning. 13 Anden gæld Skyldige lønposter Moms og afgifter Feriepengeforpligtelse Øvrige Anden gæld i alt

7 Budget 2017/18 på kvartalsbasis Opstillet i kr. Salg af varme: Acontorater Fast bidrag Effekt bidrag Variabel bidrag Direkte omkostninger varme: Køb træpiller Personaleomkostninger Lokaleomkostninger Kedel-anlæg Vandbehandling Personaleomkostninger Lokaleomkostninger Miljøeftersyn SRO-anlæg Rep. tekniske Unit rep. mm Rør, intern rørføring Udendørsanlæg Strømtavler Energispareaktiviteter Køb af el El-afgift Salg el: Salg af el Direkte omkostninger el: Vedligehold motor (service) Forsikring el moter Kontingent MES Afgifter

8 Budget 2017/18 på kvartalsbasis Opstillet i kr. Salg biomasse: Kørsel m. slamsuger Biomasse Direkte omkostninger biogas: Køb af biomasse Rep tanke og slanger Aktuatorventiler Lugtbehandling og barkfilter Rep pumper og kloarkpumper Rep Macerator Rep omrørere Gasblæsere og målere Læssehal og porte Gasfakkel Hygiejniseringsanlæg Iltudstyr Svovlrenser Forbrugsvare bioanlæg Gylleanalyser Skum/flydemidler Vedligehold bio Fjernelse af sand mm Tilsyn Fødevarestyrelsen Kompresser, højtryksrens mv Weidemann - vedligehold Personaleomkostninger Lokaleomkostninger Transportdiesel Vægtafgift og forsikring Rep af bil Køb dæk Rengøring bil Tank og pumpe Køretidskontrol Overført vedr. firmabil (ford) Personaleomkostninger: Ledelse Administration

9 Budget 2017/18 på kvartalsbasis Opstillet i kr. Øvrige omkostninger: Køb af målere Stikprøvekontrol og verifikation Fjernaflæsning Møder Konsulent assistance Rejser Overført bestyrelseshonorar Møder og kursus Annoncer Kontorartikler og tryksager Porto, gebyrer Telefon Konsulent administration Overført lokaleomkostninger PBS Andre edb-omkostninger Regnskabsmæssig assistance Lovpligtig revision Konsulentbistand Kontingenter Abonnementer Forsikringer Bankgebyrer Finansiering: Renteudgift, pengeinstitut Renteudgift, kommunekredit