Budgetområde: 619 Sundhed og Omsorg

Transkript

1 Regnskab Kerneydelserne på Sundhed og Omsorgs område er pleje, omsorg, træning og aktivering af ældre og handicappede. Afgørelse om og levering af de forskellige ydelser er organiseret efter en såkaldt Bestiller- Udfører-Modtager model (BUM-model). Myndigheden varetager den overordnede ledelse af både bestilleren og udførerne. Forebyggelse og Visitation er bestilleren i Sundhed og Omsorg, der træffer afgørelser og visiterer borgerne til hjemmepleje, træning og genoptræning, hjælpemidler samt pleje- og ældreboliger. De enkelte plejehjem, hjemmeplejen, madservice m.fl. er udførerne, som leverer ydelserne til borgerne. Alle bestilte og leverede ydelser betaler myndigheden ved en aktivitetsbaseret afregning. Ydelser under Center for Sundhed og Omsorg omfatter bl.a. praktisk hjælp, personlig pleje, hjemmesygepleje, madservice, dagcentre, hjælpemidler, sosu-uddannelserne, aktiviteter og omstilling, plejevederlag, akutteam, forebyggende hjemmebesøg, støtte til køb af biler, køb og salg af pladser samt ældreråd. 1. Budgetområdet i hovedtal Tabel 1, Budgetområdet i hovedtal PL kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer-/ mindreforb rug Budgetområdet i alt- drift Bruttoudgifter i alt Bruttoindtægter i alt heraf servicedrift Rammestyrede områder i alt Rammestyrede bruttoudgifter Rammestyrede bruttoindtægter Ikke-rammestyrede områder i alt Ikke-rammestyrede bruttoudgifter Ikke-rammestyrede bruttoindtægter Nettoanlægsudgifter Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + * Merforbrug og frigivne indefrosne mindreforbrug 2. Regnskabsbemærkninger - Drift På budgetområde 619 Sundhed og Omsorg udgør det korrigerede driftsbudget netto kr. i. Heraf udgør det rammestyrede område kr., og det ikke rammestyrede område kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,3 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på kr. på det rammestyrede område og en mindre indtægt på kr. på det ikke rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 619 Sundhed og Omsorg er der en afvigelse på 1,4 pct. i forhold til det oprindelige budget og 1,4 pct. i forhold til det korrigerede budget. Årets resultat på de enkelte totalrammeenheder fremgår af nedenstående tabel 2.

2 Regnskab Tabel 2, Specifikation af totalrammeenheder PL. Totalrammeenhed kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Omplacering er/tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer/mindref orbrug Myndigheden Hjemmeplejen Plejehjemmet Grønnehaven Plejehjemmet Montebello Plejehjemmet Strandhøj Plejehjemmet Falkenberg Plejehjemmet Bøgehøjgård Plejehjemmet Kristinehøj Plejehjemmet Birkebo Myndigheden - Sundhed Helsingør Rehab. og Træningscenter Frivillighed Total på budgetområde Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + * Inklusiv frigivne mindreforbrug Tabel 2 viser regnskab på det rammestyrede område, og det ikke rammestyrede område, fordelt på alle totalrammer. Afvigelserne på områderne beskrives nærmere nedenfor. Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto kr. Regnskab viser et mindreforbrug på kr., hvilket svarer til 1,4 pct. af det korrigerede budget. Myndigheden Regnskab viser et samlet mindreforbrug i myndigheden på kr. Der har været mindreforbrug på nogle områder og merforbrug på andre områder. De væsentligste forklaringer på det samlede mindreforbrug er Merforbrug på kr. til Det Danske Madhus Hamlet A/S, som skyldes, at en indtægt på kr. fejlagtigt er bogført i regnskab Mindreforbrug på kr. til nyt låsesystem i hjemmeplejen, hvor udgiften først afholdes i budget Ved budgetrevisionen pr blev der frigivet kr. til nyt låsesystem i hjemmeplejen. Mindreforbrug på kr. til Ældremilliarden. Mindreforbruget overføres til budget 2015 og vedrører indkøb af velfærdsteknologiske løsninger. Mindreforbrug på til SOSU-uddannelserne, som kan forklares med, at Helsingør Kommune har modtaget væsentlige flere indtægter i refusion end forventet til voksenlærlingerefusion, som følge af øget optag af disse elever. Mindreforbrug på kr. til Omstilling, som kan forklares med, at der i blev frigivet kr. til nye kaldeanlæg på plejehjem. De nye kaldeanlæg er ikke fuldt implementeret i. Den restende udgift afholdes i budget 2015.

3 Regnskab Hjemmeplejen I regnskab er merforbruget i Hjemmeplejen samlet kr. De væsentligste forklaringer er, at Hjemmeplejen har afholdt udgifter til efterregulering af fastholdelsestillæg og beklædningsgodtgørelse til medarbejderne på kr., som efter aftale med direktionen, ikke skal belaste hjemmeplejens regnskab for. Herudover er der sket et fald i timeprisen i i forhold til regnskab Ydelserne til hjemmesygepleje er stigende, hvilket indikerer en øget kompleksitet i opgavesættet, hvilket medfører mere administrativ tid. Hjemmeplejen har således øgede lønudgifter, som der ikke genereres indtægter for i den aktivitetsbaserede afregning til hjemmeplejen. Hjemmeplejen har udarbejdet økonomisk handleplan for alle hjemmeplejegrupperne. Handleplanen har fokus på stop for forbrug af FEA-afløsere (FrivilligtEkstraArbejde), begrænsninger på forbrug af timeansatte, udløb af vikariater og stop for fastansættelser, hvilket har resulteret i en opbremsning af hjemmeplejens forbrug henover årets sidste kvartal. Merforbruget på de kr. finansieres af tidligere års mindreforbrug. Plejehjemmene I regnskab er der et samlet mindreforbrug på kr. Plejehjemmet Birkebo har et merforbrug på kr. i regnskab og har et overført merforbrug fra 2013 på kr. Plejehjemmet Birkebo har således afviklet kr. af tidligere års merforbrug. Helsingør Kommune har indgået en 4-årig afviklingsplan med plejehjemmet Birkebo. Plejehjemmet Grønnehaven har i regnskab et mindreforbrug på kr. og samtidig har plejehjemmet Grønnehaven et overført merforbrug fra 2013 på kr. Den væsentligste forklaring på mindreforbruget et totalt stop af FEA-afløsere (FrivilligtEkstraArbejde), tilbageholdenhed og nøje overvejelser omkring indkøb og endelig har plejehjemmet Grønnehaven været tilbageholdende med genbesættelse af ledige stillinger. Endelig er en regning fra Boliggården på kr. vedrørende vand, varme og vedligeholdelse blevet bogført i regnskab 2015, hvilket betyder, at det reelle mindreforbrug er kr. i regnskab. Plejehjemmet Montebello har i regnskab et mindreforbrug på kr., som kan forklares med, at plejehjemmet Montebello har et mindreforbrug på ældremilliarden på kr., samt mindreforbrug på akutpladserne, idet disse pladser ikke har været 100 % belagt i. Plejehjemmet Falkenberg har i regnskab et samlet mindreforbrug på kr., som kan forklares med, at plejetyngden er steget meget i andet halvår af, hvilket har betydet, en højere aktivitetsbaseret afregning til plejehjemmet Falkenberg. Plejehjemmet Bøgehøjgård har et mindreforbrug på kr. i regnskab. Plejehjemmet Bøgehøjgård har i fået eftergivet merforbruget fra 2013 på kr. og fået tilført kr. til opstartspakker til borgere på midlertidigt ophold. Budgettet til opstartspakker skal bl.a. bruges til ansættelse af en sygeplejerske, som begynder pr. 1. februar 2015, samt til kompetenceløft for øvrige medarbejdere, for, at kunne løse opgaverne med komplekse borgere. Helsingør Rehabiliterings- og Træningscenter har et mindreforbrug på kr. i regnskab. Der er i vedtaget en ny styringsmodel, som har betydet at budgettet i er blevet opjusteret med kr., hvoraf de kr. er en tillægsbevilling og de kr. er en budgetomplacering. I mindreforbruget på kr. indgår kr. som skal overføres til budget 2015 vedrørende uforbrugte midler til ældremilliarden. Endvidere

4 Regnskab er der afsat til kompetenceudvikling, som skal anvendes i budget Det reelle mindreforbrug er således kr. i regnskab Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør kr., som vedrører statsrefusion i særligt dyre enkeltsager. Regnskab viser en mindreindtægt på myndigheden på kr. Mindreindtægten finansieres af kommunekassen. Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne i løbet af på budgetområde 619 Sundhed og Omsorg er vist i nedenstående tabel 3. Tabel 3, Oversigt over tillægsbevillinger PL kr. Bevillingsændring DRIFT Rammestyret Overførsel af mer/mindreforbrug Indsatser til opsøgning af seniorer -300 ½ årsværk fysioterapeut 113 Rehabiliterings- og træningscenter - ny styringsmodel Rehabiliterings- og træningscenter - ny styringsmodel - Bøgehøjgård 800 Eftergivelse af merforbrug Poppelgården og Bøgehøjgård Budgetrevision pr. 30/ Nye priser NPV 2 Frigivelser ifm. Budgetrevision 30/4-484 Efterregulering af hjælpemiddelcentralens budget Budgetrevision pr. 31/ Fordeling af puljemidler vedr. seniorpolitik 73 Sundhedsfremme LC33 fra Hverdagsrehabilitering i FV -153 Ikke rammestyret 0 Tillægsbevillinger på budgetområde drift Timeprisberegning af hjemmeplejeydelser Ifølge kapitel l i Socialministeriets vejledning om kommunernes budget- og regnskabssystem skal der ved aflæggelse af kommunens årsregnskab indgå en oversigt, der angiver, hvorledes kommunen senest har beregnet priskravene ved leverandørvirksomhed af personlig og praktisk hjælp jævnfør 14 og 15 i Socialministeriets bekendtgørelse nr. 299 af 25. marts Tabel 4, Timepriser, - primo Ydelse Omkostninger Leveret tid Timepris Personlig pleje, 83,1; ma fr, kl Praktisk hjælp, 83,2; ma - fr, kl Personlig pleje, 83,1; ma fr, ubekvem tid, aften samt weekend Personlig pleje, 83,1 Natberedskab

5 Regnskab Tabel 5, Timepriser, ultimo på baggrund af regnskab (regnskabstimepris) Ydelse Omkostninger Leveret tid Timepris Personlig pleje, 83,1; ma fr, kl Praktisk hjælp, 83,2; ma - fr, kl Personlig pleje, 83,1; ma fr, ubekvem tid, aften samt weekend Personlig pleje, 83,1 Natberedskab Timeprisberegningen består af to elementer, henholdsvis de samlede omkostninger og leveret tid. Det er Hjemmeplejens omkostninger og leveret tid, der danner baggrund for opgørelsen af timeprisberegningen. Omkostninger Det er forventede omkostninger for, som er med i timeprisberegningen primo, mens det er regnskabstallene for, som danner grundlag for opgørelsen af omkostningerne i timeprisberegningen ultimo. Omkostningerne er fordelt på de enkelte ydelser, som omkostningerne relaterer sig til. Leveret tid Den leverede tid er data fra IT-systemet Vitae, hvor Hjemmeplejen registrerer den leverede tid. Timeprisberegning Timeprisberegningen foretages ved at dividere de samlede omkostninger med den leverede tid. Hvis stigningen i omkostninger har været større end stigningen i den leverede tid vil timepriserne stige. I modsat fald vil timeprisen falde. Efterbetaling til de private leverandører Hvis timeprisen ultimo (tabel 5) er højere end timeprisen primo (tabel 4), vil det i henhold til fritvalgslovgivningen medføre, at kommunen skal gennemføre en efterbetaling til samtlige private leverandører af hjemmeplejeydelser. 3. Regnskabsbemærkninger - Anlæg På budgetområde 619 Sundhed og Omsorg udgør det korrigerede anlægsbudget netto kr. i. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på kr., hvilket svarer til en afvigelse på 62,6 pct. i forhold til det korrigerede budget. Pulje til intelligente investeringer Intelligente investeringer indenfor velfærdsteknologi omfatter robotter, digitalisering af kommunikation og innovative løsninger. Der er afsat 3 mio. kr. i 2012 og 2 mio. kr. i Den samlede pulje på 5 mio. kr. skal anvendes til indkøb, drift og vedligeholdelse af PDA ere, udrulning af hverdagsrehabilitering samt indkøb af velfærdsteknologi. Mindreforbruget i skyldes, at der har været udvist tilbageholdenhed ved indkøb af PDA ere. Endvidere har der været forsinkelser i udrulning af hverdagsrehabilitering. Mindreforbruget på kr. søges overført til budget Tabel 6, Anlæg PL.

6 Regnskab Anlægsprojekter 1.000kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013 Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer- / mindrefor brug Pulje til intelligente investeringer Udgifter Indtægter