Skovshoved Sejlklub. Regnskab 2012

Transkript

1 Skovshoved Sejlklub Regnskab

2 Dette er regnskab er regnskabsåret 2012 for Skovshoved Sejlklub. Regnskabet er bygget op af følgende dele: Resultatopgørelse i hovedtal for den samlede klub Balancen Resultatopgørelse fordelt afdelinger Noter Vedstående regnskab er godkendt af bestyrelsen og af klubbens eksterne revisorer. Bestyrelse: Ulrik Haumann Formand Jesper Meulengracht Næstformand / Ungdom / Sejlcenter Flemming Høstgaard Kommercielle aktiviteter Lars Nordbjærg Klubhusprojekt Jens Smedegaard Ungdom / E- joller Jørgen Mellerup Klubmester / Motorbåde Jon Møgelhøj Kapsejlads / Stævner Vedstående regnskab er revideret af de kritiske revisorer iht. klubbens love Hans Heltborg Steen Jönsson 2

3 Resultatopgørelse Hele Klubben - Hovedtal Regnskab Budget Regnskab Budget Note Kontingentindtægter Brugerbetalte aktiviteter Kapsejladsindtægter Tilskud Forpagtningsindtægter og udlejning af lokaler Indtægter kommercielle aktiviteter Sponsorater og donationer Resultat af samarbjede med KDY og nye afd Andre indtægter I ALT Personaleomkostninger mv Driftsomkostninger Kapsejladsudgifter Administrationsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Tab på anlægsaktiver Resultat før finansielle poster Finansielle poster Periodens resultat - ordinær drift Ekstraordinære poster I ALT Årets resultat

4 Balance AKTIVER Regnskab Regnskab Note ANLÆGSAKTIVER Både, materiel ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger, klubartikler Tilgodehavende kontingenter Debitorer Andre tilgodehavender, herunder hovmester Forudbetalte omkostninger Værdipapirbeholdning Likvide beholdninger i alt OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT PASSIVER Regnskab Regnskab Note EGENKAPITAL ULTIMO Langfristet gæld Bådlån i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Kreditorer Mellemregninger Deposita Skyldig moms Skyldig løn, feriepenge og skatter Ikke- fordelte debitorindbetalinger (MELLEMKONTO) Periodeafgrænsingsposter Hensat til nyt regnskabsår Kortfristet gæld i alt GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT PASSIVER I ALT

5 Resultatopgørelse afdelingsopdelt KLUB OVERORDNET, incl. KLUBMESTER OG HOBIE Regnskab Regnskab Budget Note Kontingentindtægter ,00 1 Indtægter fra brugerbetalte aktiviteter Tilskud Forpagtningsindtægter og udlejning af lokaler Sponsorater og donationer Andre indtægter ,00 7 I ALT ,00 Lønninger ,00 8 Ekstern assistance ,00 8 Personaleomkostninger mv. i alt ,00 Driftsomkostninger Vedligeholdelse og indretning ,00 Småanskaffelser u kr ,00 Forsikringer ,00 14 Møder og kurser, internt ,00 18 Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne ,00 18 Klubarrangementer Renovation ,00 Kapsejladsudgifter, centralt ,00 10 Øvrige udgifter ,00 Driftsomkostninger i alt ,00 Administrationsomkostninger Kontorartikler ,00 Porto ,00 IT, kontormaskiner og servicebureau ,00 Alarmtjenester og sikring ,00 Telefon ,00 Leje af lokaler og opmagasinering Kontingenter til andre foreninger ,00 Søforklaringer, produktionsudgifter Præmier og gaver ,00 Vareforbrug, klubartikler Kassedifferencer Administrationsomkostninger i alt ,00 I ALT ,00 RESULTAT KLUB OVERORDNET KAPSEJLADS Startindskud I ALT Vedligeholdelse og renovering af materiel Småanskaffelser u kr Brændstof Møder og kurser, interne Øvrige udgifter Kapsejladsudgifter Præmier og gaver I ALT RESULTAT KAPSEJLADS

6 SEJLCENTER Kontingent, Sejlerskole Indtægter fra afholdte kurser I ALT Vedligeholdelse og renovering af materiel Pladsleje Forsikringer Selvrisiko - effektuerede Møder og kurser, udvalg og instruktører Møder og kurser for medlemmer Øvrige udgifter Udgifter, kapsejladser Markedsføring I ALT RESULTAT SEJLCENTER UNGDOM Kontingent, B- juniorer Kontingent, C- optimister Kontingentindtægter i alt Indtægter i øvrigt i ungdom Elitetræning Udlejning af joller Udlejning af jollepladser Indtægter fra ture og ekskurtioner Brugerbetaling, øvrige aktiviteter Tilskud Gentofte Kommune Sponsorater, øvrige Indtægter, fonde (ej SKS fondet) Resultat af fælles ungdomsafd Øvrige indtægter I ALT Lønninger Kørselsgodtgørelse Vedligeholdelse og renovering af materiel og indretning Småanskaffelser u kr Brændstof Pladsleje Vægtafgift Forsikringer Møder og kurser, interne Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne Ture og ekskursioner Øvrige udgifter Udgifter, kapsejladser Markedsføring I ALT RESULTAT UNGDOM

7 KOMMERCIELLE AKTIVITETER Indtægter kommercielle aktiviteter Forpagtningsafgift Restaurant Indtægter fra lokaleleje via Hovmester Øvrige indtægter I ALT Ekstern assistance Vedligehold og renovering, M Brændstof Pladsleje, M Leasingudgift, M Forsikringer, M Selvrisiko - effektuerede, M Møder og kurser for kunder Øvrige udgifter Udgifter, kapsejladser Telefon Markedsføring I ALT RESULTAT KOMMERCIELLE AKTIVITETER MOTORBÅDE Speedbådskørekort Indtægter, Udlån af både kapsejlads Udlejning af både Indtægter, fonde (ej SKS fondet) Fortjeneste ved salg af materiel I ALT Ekstern assistance Vedligeholdelse og renovering af materiel Brændstof Pladsleje Vægtafgift Forsikringer Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne Øvrige udgifter Alarmtjenester og sikring I ALT RESULTAT, MOTORBÅDE KLUBMESTER Indtægter fra afholdte arrangementer Salg af klubartikler I ALT Vedligeholdelse og indretning Småanskaffelser u Pladsleje Klubarrangementer I ALT RESULTAT, KLUBMESTER

8 RESULTAT, KØLBÅDE RESULTAT, KRAFTCENTER RESULTAT, SIKKERHED RESULTAT, KOMMUNIKATION RESULTAT, ALLE AFDELINGER FØR AFSKRIVNINGER

9 Noter Note 1 Specifikation af kontingentindtægter A- medlemmer B- medlemmer C- medlemmer (optimister) D- medlemmer (passive) E- medlemmer (Firma) Indmeldelsesgebyr Sejlerskole Kontingentindtægter i alt Kontingentsatser A- medlemmer B- medlemmer C- medlemmer (optimister) D- medlemmer (passive) Sejlcenter Antal medlemmer pr. 31/ A- medlemmer B- medlemmer C- medlemmer (optimister) D- medlemmer (passive) Livsvarige Note 2 Indtægter Brugerbetalte aktiviteter Indtægter fra afholdte kurser Kraftcenter, brugerbetaling Elitetræning Speedbådskørekort Medlemssejlads Udlejning af joller Udlejning af jollepladser Indtægter fra ture og ekskurtioner Brugerbetaling, øvrige aktiviteter Brugerbetalte aktiviteter i alt Elitetræning er træningsaktiviteter afviklet under brugerbetaling Indtægter fra ture og ekskurtioner er sommerlejeren i stege Brugerbetaling, øvrige aktiviteter indeholder egenbetaling til E- jolle sejlerne sejltøj Note 3 kapsejladsindtægter Startindskud Udlejning af bøjer til roklub Kapsejladsindtægter i alt Note 4 Specifikation af tilskud Tilskud Gentofte Kommune Ekstrabevilling fra klubrumspulje Tilskud i alt Note 5 Indtægter kommercielle aktiviteter Indt. Kommerciel afd. Indt. Udlejning af gummibåd Kommercielle aktv. I alt Note 6 Sponsorater og donationer Sponsorat af E- jolle tøj Sponsorat af nye optimister Sponsorat fra Nordbjærg Støtte til nyt gummibådsskrog Gave til fødselsdag Sponsorater og donationer i alt

10 Note 7 Andre indtægter Salg af klubartikler Fortjeneste ved salg af materiel Div udlejning af lokaler mm. Div småindtægter i kassen Andre indtægter i alt Note 8 Personaleomk. mv 2012 Løn adm Ekstern assistance adm Løn trænere Ekstern assistance kommerciel Kørselsgodtgørelse, trænere Personaleomk. mv i alt Note 9 Driftomkostninger Note Vedligeholdelse og renovering Småanskaffelser u kr Brændstof Pladsleje Leasingudgift Vægtafgift Forsikringer Selvrisiko - effektuerede Møder og kurser, bestyrelse og udvalg Møder og kurser for kunder Møder og kurser for medlemmer Ture og ekskursioner Klubarrangementer Renovation * Øvrige udgifter Driftomkostninger i alt * Heraf omkostning til E- jolle tøj betalt af sponsorer (se note 6) og ved egenbetaling sejlere (se note 2) Note 10 Kapsejladsudgifter 2012 Kapsejladsudg. Adm Direkte udg. til stævner Kapsejladsudg. Sejlcenter Ungdom Kapsejladsudg. i alt Note 11 Administrationsomk Kontorartikler Porto IT, kontormaskiner og servicebureau Alarmtjenester og sikring Telefon Markedsføring Leje af lokaler og opmagasinering Kontingenter til andre foreninger Søforklaringer, produktionsudgifter Præmier og gaver Vareforbrug, klubartikler Kassedifferencer Administrationsomk. i alt

11 Note 12 Anlægsaktiver og afskrivninger Sejlcenter Ungdomsafd Motorbåde Elliot og sejltøj I alt Akkumuleret anskf. værdi 1/ Tilgang i året Afgang i året Akkumuleret anskf. værdi 31/ Akkumulerede afskrivninger 1/ Årets afskrivninger Akkumulerede afskrivninger 31/ Bogført værdi pr. 31/ Som gennerelle afskrivningsprincipper anvendes følgende: - Både afskrives linært over ti år til scrapværdi - Sejl afskrives linært over 3 år til scrapværdi 0 Tilgang i året har været: - I Sejlcenteret et storsejl til Albin - I ungdomsafdelingen 3 optimister - I motorbådsafd. et nyt skrog til Martini. Skroget er indkøbt for , men er værdisat til Afgang i året - I mortobådsafd. er Ællngen overdraget til havnen. - Ellioten er ved udgangen af 2012 værdisat til det, som den er sat til salg for. Tab på anlægsaktiver - Udgør "afgang i året" samt differencen mellem indkøbt værdi og værdisat værdi af Martinis nye skrog - i alt DKK Aktiverne består ved udgangen 2012 af: - I Sejlcenteret: 3 Albin, 4 Match28, 1 sejl, der afskrives på - I ungdomsafdelingen: 2 stk. 29'er og 3 optimister, der afskrives på. Herudover 19 optimister, en trailer, 3 laserjoller. - Til brug for VIP sejlads sejltøj, som efter 2012 er afskrevet til 0. - En Elliot, der er sat til salg for ,- - Motorbådene består aktuelt af 7 gummibåde og 3 motorbåde. Note 13 Financielle poster Renteindtægter , ,78 Kursgevinster 0, ,46 Renteudgifter - 5, ,08 Kurstab ,31-1,94 Finansielle gebyrer mv , ,89 Finansielle poster i alt , ,33 Note 14 Forsikringer Det store fald i forsikringer fra 2011 til 2012 forklares således: 2011 var belastet med ,- DKK fra tidligere år. Endvidere var der i 2011 foretaget ekstra forsikring i forbindelse med noget transport. Endelig har vi i 2012 samlet alle vores forsikringer hos et forsikringsselskab og derved opnået en besparelse belaster fejlagtigt motorbådsafdelingen for meget. Dette er korrekt i 2012 Note 15 Tilgodehavende kontingenter Brugerbetaling for vinteraktiviteter Kontingenter Tilgodehavende kontingenter Note 16 Andre tilgodehavender, herunder hovmester Hovmester 4. kvartal Rente af værdipapirer Div Andre tilgodehavende i alt Note 17 Hensat til nyt regnskabsår Ny trailer betalt af forsikring Transporttilskud fra SKS fond Legat til køb af optimister Hensat i alt

12 Note 18 Møder og kurser Omk. Til kurser afholdt kommercielt Undervisning (til kap.kursus, nav. mm) Forplejning til møder, udvalg og medl. Uddannelse og mødeaktivitet i DS mm Møder og kurser i alt