Esbjerg Kommune Budgetforslag 2012 Budgetoverslag 2013-15 Byrådets 1. behandling af budgetforslag 2012 den 29. august 2011
Forord Økonomiudvalget har udarbejdet forslag til Budget 2012 og overslagsårene 2013-15. Forslaget behandles første gang i Byrådet den 29. august 2011 og anden gang den 12. oktober 2011. Mellem de to behandlinger, har de politiske partier mulighed for at fremsætte ændringsforslag til budgetforslaget. Eventuelle ændringsforslag bliver sat til afstemning ved 2. behandlingen, hvor budgettet for 2012 bliver endeligt vedtaget. Budgetforslaget er udarbejdet med udgangspunkt i det budget, der blev vedtaget sidste år i oktober måned, og er udtryk for en videreførelse af det serviceniveau som Byrådet har besluttet skal gælde i Esbjerg Kommune. De første afsnit i budgetforslaget består af overordnede generelle bemærkninger og økonomiske oversigter. De efterfølgende afsnit behandler de enkelte politikområder, investeringsoversigter, takster, tilskud mv. Indholdsfortegnelsen har sidehenvisning til hvert afsnit. I den elektroniske udgave, på Esbjerg Kommunes hjemmeside, er det muligt at klikke sig videre til de enkelte sider via indholdsfortegnelsen. Esbjerg Kommune, Budgetforslag 2012 Udarbejdet og offentliggjort af Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Henvendelse om publikationen kan ske til: Økonomi, Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Tlf. 76 16 16 16 Publikationen kan hentes på Esbjerg Kommunes hjemmeside, www.esbjergkommune.dk/om-kommunen/tal-og-fakta/budget-2012-15.aspx 2
Budgetforslag 2012-15 Indholdsfortegnelse Side Side Forord... 2 Generelle bemærkninger... 5 1 Indledning... 5 2 Budgetprocessen... 5 3 Økonomisk status... 5 Note 1 Generelle tilskud og udligning... 7 Note 2 Grundbidrag til Regionen... 8 Note 3 Skatter... 8 Note 4 Rammebelagte områder... 10 Note 5 Ikke rammebelagte områder... 10 Note 6 Pris- og lønfremskrivning... 11 Note 7 Nettorenter... 11 Note 8 Skattefinansierede anlægsbeløb... 12 Note 9 Kommunal grundkapital... 13 Note 10 Forsyningsvirksomheder... 13 Note 11 Boligforsyning....13 Note 12 Finansforskydninger... 13 Note 13 Lånoptagelse... 13 Note 14 Afdrag på lån... 14 Note 15 Kassebeholdning... 14 4 Budgetforudsætninger... 15 Økonomiske oversigter Strukturel balance... 19 Hovedoversigt... 21 Bevillingsoversigt... 23 Opdeling i rammebelagte områder m.v.... 25 Tværgående artsoversigt... 31 Fagudvalg / politikområder Økonomiudvalget... 35 Byudvikling... 37 Brand og redning... 41 Politisk organisation... 45 Administration... 47 Erhverv og turisme... 53 Finansiering... 55 Plan & Miljøudvalget... 59 Byfornyelse... 61 Miljø... 63 Affald... 67 Teknik & Forsyningsudvalget... 75 Byggeri, vedligehold og energi... 77 Veje og grønne områder... 81 Esbjerg Lufthavn... 85 Socialudvalget... 89 Sociale ydelser... 91 Handicappede... 95 Arbejdsmarkedsudvalget... 107 Arbejdsmarked... 109 Børn & Familieudvalget... 117 Skole... 119 Dagtilbud... 129 Familie... 137 Kultur & Fritidsudvalget... 145 Kultur og fritid... 147 Sundhed & Omsorgsudvalget... 157 Omsorg og pleje... 159 Sundhed og kommunal medfinansiering... 167 Kommunal boligforsyning... 173 Bilag Anlægsinvesteringer... 177 Bemærkninger til anlægsinvesteringer... 183 Tilskudsoversigt... 201 Takst- og prisoversigt... 207 Befolkningsprognose... 223 Bevillings- og kompetenceregler... 225 3
Budgetforslag 2012-15 4
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger 1 Indledning De generelle bemærkninger redegør for Esbjerg Kommunes økonomiske situation samt giver et indblik i de overordnede økonomiske forudsætninger for det tekniske budgetforslag 2012 og overslagsårene 2013-15. Læsevejledning Bemærkningerne indledes med en beskrivelse af budgetprocessen, som den er forløbet indtil nu og oplysninger om tidsplanen frem til budgetvedtagelsen den 12. oktober 2011. Derefter følger en økonomisk status med en beskrivelse af budgetforslagets samlede økonomi. Den økonomiske status indeholder desuden en række noter til budgetforslagets hovedposter. De generelle bemærkninger afsluttes med en beskrivelse af forudsætningerne for budgetforslaget. Lovgrundlag Det økonomiske grundlag Den politiske proces Budgetforslag den videre proces 2 Budgetprocessen Økonomiudvalget udarbejder forslag til det kommende årsbudget ledsaget af budgetoverslagsår, jf. Styrelseslovens 37. Grundlaget for budgetforslaget er budgetrammerne fra overslagsårene i det vedtagne budget 2011 justeret for virkningerne af befolkningsudviklingen, lovændringer, nye byrådsbeslutninger, ændrede skøn for priser, lønninger og indkomster samt konsekvenserne af økonomiaftalen for 2012 mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening. Resultatet af Budgetforslag 2012-15 har været forelagt respektive fagudvalg. Den tværgående politiske prioritering påbegyndes primo september, med opstart på et budgetseminar for det samlede Byråd, hvor Budgetforslaget drøftes sammen med mulige nye initiativer med henblik på både op- og nedprioriteringer. Økonomiudvalget varetager frem til 2. behandlingen den endelige tværgående prioritering af budgettet. Budgetforslaget skal behandles to gange i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. 1. behandlingen er programsat til den 29. august kl. 17.00 og 2. behandlingen, hvor endelig beslutning træffes, gennemføres den 12. oktober kl. 16.00. 3 Økonomisk status Budgetforslaget for 2012-15 bygger på sidste års budget og dets forudsætninger samt en revurdering af disse. Derudover indgår årets økonomiaftale mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening i det økonomiske grundlag. Strukturelt underskud Budgetforslagets tal fremgår af tabel 1 på næste side, og viser at Esbjerg Kommune har et underskud på den ordinære drift i 2012 på 3 mio. kr. stigende til et underskud på 76 mio. kr. i 2015. Når de skattefinansierede anlægsudgifter tælles med i opgørelsen er der et gennemsnitligt strukturelt underskud på ca. 160 mio. kr. årligt. Den strukturelle balance er udtryk for om skatteindtægter og generelle tilskud kan finansiere de skattefinansierede drifts- og anlægsudgifter. Der bør være et overskud på den strukturelle balance til at understøtte opretholdelse af en positiv kassebeholdning herunder til finansiering af afdrag på tidligere optagne skattefinansierede lån. 5
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Kasseforbrug i alle årene Serviceramme I budgetforslaget er dette ikke tilfældet, og kassebeholdningen svækkes i hele budgetperioden som følge af, at der er et underskud i alle budgetårene. Beholdningen er pr. 1. januar 2012 beregnet til at være positiv med 234 mio. kr. og pr. ultimo 2015 negativ med 580 mio. kr. I Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening er aftalt en ramme for kommunernes serviceudgifter med udgangspunkt i serviceniveauet i det vedtagne budget 2011. Esbjerg Kommunes samlede serviceramme udgør 5.274 mio. kr. i 2012. I budgetforslaget udgør kommunens serviceudgifter 5.173 mio. kr. eller mindreudgifter på 101 mio. kr. Hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen reduceres bloktilskuddet med op til 3 mia. kr. Det er i budgetforslaget forudsat at kommunerne overholder servicerammen. Anlæg i økonomiaftalen - kvalitetsfond - lånemuligheder I årets økonomiaftale er der ingen anlægsramme, men der fortsat afsat midler til finansiering af investeringer på kvalitetsfondsområder. Der er desuden reserveret midler, at kommunerne kan søge om lån til finansiering af kommunernes andel af investeringer, herunder it-investeringer og sundhedshuse m.v. Desuden er der afsat en særlig lånepulje målrettet kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det vurderes, at Esbjerg Kommune er ikke omfattet heraf som følge af kommunens gode likviditetsmæssige situation. I nedenstående tabel findes hovedtallene i budgetforslaget via en oversigt over den strukturelle balance. De enkelte punkter uddybes i noter efterfølgende. Økonomisk status Tabel 1: Strukturel balance med noter, Budgetforslag 2012-15, mio. kr. Note lbn. priser 2012 2013 2014 2015 INDTÆGTER i alt -6.894-7.040-7.243-7.418 1 Generelle tilskud og udligning -2.394-2.349-2.334-2.325 2 Grundbidrag til regionen 14 14 15 15 3 Skatter -4.514-4.705-4.924-5.108 DRIFTSUDGIFTER i alt, netto 6.904 6.916 6.935 6.937 4 Rammebelagte områder 5.212 5.196 5.185 5.187 5 Ikke rammebelagte områder 1.692 1.720 1.750 1.750 6 Pris- og lønfremskrivning 179 363 552 RENTER -7-5 -1 5 7 Nettorenter -7-5 -1 5 Strukturel balance, ordinær drift (+ = underskud) 3 50 54 76 6
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger ANLÆGSUDGIFTER i alt, netto 162 99 111 93 8 Anlægsudgifter, skattefinansieret 132 120 91 103 9 Kommunal grundkapital 2 Salg af jord -50-52 -55-55 Køb af jord og byggemodning 78 32 74 46 3 Prisfremskrivning -1 1 Strukturel balance, inkl. anlæg (+ = underskud) 165 149 165 170 FORSYNINGSVIRKSOMHED i alt -36 2 1 1 10 Affald, netto 1 11 Boligforsyning i alt -36 1 1 1 FINANSIERING i alt 38 49 35 71 12 Finansforskydninger 7 7 7 5 13 Låneoptagelse -24-8 -21 14 Afdrag på lån 78 39 38 39 15 Deponering kvalitetsfond -23 11 11 26 Kasseforbrug 168 200 201 242 16 Kassebeholdning primo året 234 63-137 -338 16 Øvrige forudsætninger -3 16 Kasseforbrug jf. ovenfor -168-200 -201-242 16 Kassebeholdning ultimo året 63-137 -338-580 Note 1 Generelle tilskud Generelle tilskud og udligning Staten understøtter kommunernes økonomi via årets økonomiaftale, hvor kommunerne tildeles et bloktilskud inkl. et balancetilskud som er udtryk for det bloktilskud, som kommunerne tildeles for at afbalancere den samlede økonomi. 3 mia. kr. af bloktilskuddet i 2012 er betinget af, at kommunerne under ét overholder årets økonomiaftale, herunder serviceramme og skatteaftaler m.v. Aftalen gælder såvel i budgetlægningen som ved regnskabsaflæggelsen for 2012. Det forudsættes, at kommunerne overholder økonomiaftalen, og Esbjerg Kommunes andel af de 3 mia. kr. er derfor budgetlagt som indtægt. Generelle tilskud og udligning er budgetteret med KLs tilskudsmodel ud fra kommunens indberettede statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Indtægterne fra tilskud og udligning er gennemsnitlig øget med 460 mio. kr. årligt i budgetperioden 2012-2015. Disse merindtægter skal bl.a. dække følgende: øgede udgifter til overførselsudgifter med knap 140 mio. kr. årligt øgede forsørgelsesudgifter til forsikrede ledige på godt 60 mio. kr. årligt færre skatteindtægter på knap 80 mio. kr. årligt øgede udgifter på 20 mio. kr. årligt som følge af lov- og cirkulæreprogrammet og videreførsel af trepartsmidlerne udgifter til grundbidrag på sundhedsområdet, som er overført til de rammebelagte områder med næsten 160 mio. kr. årligt Pris- og lønfremskrivning for gennemsnitlig 50 mio. kr. årligt 7
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Samlet tab på tilskud og udligning på godt 50 mio. kr. årligt Udligning på ca. 90 procent Øget udligning medfører lavere bloktilskud og dermed et tab på bloktilskuddet på næsten 20 mio. kr. årligt Bedre socioøkonomiske kriterier giver lavere bloktilskud på 12 mio. kr. årligt Udligningen reduceres med 4 mio. kr. årligt pga forholdsvis færre indbyggere Øget tilskud til vanskeligt stillede kommuner reducerer bloktilskuddet med ca. 8 mio. kr. årligt Note 2 Note 3 Skatteprocenter Det samlede resultat af ændringer i tilskud og udligning som følge af økonomiaftalen for 2012 og KL s skøn over overslagsårene giver derfor Esbjerg Kommune et beregnet årligt tab på godt 50 mio. kr., hvoraf de væsentligste forklaringer fremgår nedenfor. Der er etableret et udligningssystem til at udligne forskelle i udgiftsbehov og beskatningsgrundlag mellem kommunerne. Der sker en generel nettoudligning på 58% og en ekstra udligning på 32% for ugunstigt stillede kommuner med et forholdsvist højt udgiftsbehov. Esbjerg Kommune har et højt udgiftsbehov og er i den definition ugunstigt stillet og omfattet af den høje udligningsprocent, hvilket vil sige at et ændret skattegrundlag udlignes med ca. 90%. Udligningsordningen finansieres af staten og indgår i beregningen af det samlede statstilskud. Det vil sige, at jo mere kommunerne skal have i udligning jo mindre får kommunerne i egentligt statstilskud som fordeles efter befolkningstal. Det er tilfældet i årets aftale, hvor der er flyttet ca. 10 mia. kr. til udligningspuljen. Derved opstår der et tab for Esbjerg Kommune på næsten 20 mio. kr. årligt. Ved udligning af udgiftsbehov tages udgangspunkt i en række konkrete socioøkonomiske kriterier. Ved seneste opgørelse heraf kan konstateres, at Esbjerg Kommune statistisk set ikke længere er så socialt belastet som tidligere, hvilket i udligningssammenhæng reducerer indtægterne med 12 mio. kr. årligt. Udviklingen må dog betegnes som positiv da det alt andet lige må medføre færre udgifter på driftsområderne. Derudover påvirkes udligningen af, at befolkningstallet i Esbjerg Kommune ikke forventes at stige relativt så hurtigt som på landsplan. Det reducerer udligningen med gennemsnitlig 4 mio. kr. pr. år. Bloktilskuddet er desuden reduceret som følge af, at en del af tilskuddet er reserveret til særtilskud til primært vanskeligt stillede kommuner. Esbjerg Kommunes bidrag hertil er ca. 8 mio. kr. år. En del kommuner valgte selvbudgettering i 2009 og har lidt store tab som følge heraf. De øvrige kommuner skal bidrage til at betale regningen. Udgift for Esbjerg Kommune er 12,4 mio. kr. i 2012. I 2013 er indregnet en foreløbig efterregulering på 4,1 mio. kr. Grundbidrag til Regionen Kommunerne betaler fra 2012 ikke længere et grundbidrag til regionen vedrørende sundhedsområdet. I stedet er opkrævningen til området blevet aktivitetsbestemt. Budget til grundbidrag består herefter af 123 kr. pr. indbygger svarende til 14,3 mio. kr. som skal betaling til udvikling. Skatter Indkomstskat er budgetteret med statsgaranti af udskrivningsgrundlaget i 2012 og en beregnet skattegaranti i overslagsårene. Beregningen er gennemført med KL s skøn for udvikling i udskrivningsgrundlaget i de kommende år og baserer sig på indkomstgrundlaget i skatteåret 2009. Når der forefindes tilstrækkelige data for indkomståret 2010 beregnes reel forventet garanti for overslagsårene. Indtil videre tegner det til, at Esbjerg Kommune ikke helt kan følge udviklingen på landsplan. Der er budgetteret med uændrede skatteprocenter: - indkomstskatteprocent på 25,4 - grundskyldspromille på 25,29 8
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Indkomstskat i alt og andre skattearter Skatter udgør langt størstedelen af kommunens indtægter med et samlet provenu på godt 4,5 mia. kr. i 2012 fordelt på følgende skattetyper: Tabel 2: Oversigt over budgetterede skatter mio. kr. i løbende priser 2012 2013 2014 2015 Indkomstskat 4.149 4.307 4.492 4.645 Grundskyld 278 297 317 338 Dækningsafgift af off. ejendomme 11 12 12 13 Dødsbobeskatning 3 3 3 3 Øvrige skatter 5 5 5 5 Selskabsskat 67 81 94 104 I alt 4.513 4.705 4.924 5.108 Nedenfor er ændringer siden sidste års budgetlægning beskrevet for de enkelte skatterarter. Samlet set er der tale om færre indtægter vedrørende fx indkomstskatter, men dette skal ses i sammenhæng med udligning idet mindreindtægter fra skatter udlignes med ca. 90% i den mellemkommunale udligningsordning se også under note 1. Indkomstskat Set i forhold til overslagsårene i budget 2011, er der et mindre provenu fra indkomstskatter på netto 8 mio. kr. i 2012 stigende til næsten 20 mio. kr. årligt i årene 2014/15. Beregningen er inkl. udligning. Det skyldes at grundlaget for 2009, som anvendes til beregning af garanti for 2012, er forringet i forhold til grundlaget i 2008. Grundskyld På landsplan forventes indtægter fra grundskyld at falde med 0,6 mia. kr. årligt og derfor er balancetilskuddet til kommunerne øget. Faldet i Esbjerg Kommune er begrænset, så samlet set er der tale om en merindtægt på ca. 10 mio. kr. årligt. Dækningsafgift af offentlige ejendomme Andre ejendomsskatter er dækningsafgift på kommunale, regionale og statslige ejendomme. På landsplan forventes indtægterne herfra at falde marginalt som følge af at sygehusene generelt har fået nedsat vurderingen. Esbjerg Kommune oplever et større fald og har samlet set en mindreindtægt på 1,8 mio. kr. i 2012 og på ca. 8 mio. kr. årligt i de efterfølgende år. Det skyldes et stort fald i værdierne i kommunale og statsejendomme fra 2011 til 2012. Det skyldes selskabsgørelse af forsyningen og at gymnasierne har købt sig fri af staten. Det betyder til gengæld at disse ejendomme betaler almindelig grundskyld i stedet og er derfor også forklaringen på merindtægter under grundskyld. Øvrige skatter Øvrige skatter er dødsboskat og professorskat. Skønnet på landsplan er sat op og dermed er balancetilskuddet reduceret. Da Esbjerg Kommune ikke oplever ændringer i disse skattearter bliver resultatet netto en mindreindtægt på 1 mio. kr. i 2012 og 5 mio. kr. årligt i de efterfølgende år. På landsplan forventes generelt flere indtægter fra selskabsskatter specielt i 2012, hvilket medfører et mindre bloktilskud til kommunerne via regulering af balancetilskuddet. Da Esbjerg Kommune ikke oplever tilsvarende stigning i selskabsskatten medfører det en mindreindtægt på 15,8 mio. kr. i 2012. I de efterfølgende år vurderes der at være balance. 9
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Note 4 Rammebelagte områder Rammebelagte områder Esbjerg Kommunes nettodriftsudgifter er opdelt i hhv. rammebelagte områder og ikkerammebelagte områder. Rammebelagte områder er de store serviceområder som skoler, dagpasning, ældreområdet, handicapområdet, veje m.v. samt administration. De rammebelagte opgaveområder er omfattet af rammestyring, hvor det blandt andet forudsættes, at de vedtagne budgetter ikke overskrides i løbet af året se også bevillingsmæssige regler på side 225 i budgetforslaget. Esbjerg Kommunes rammebelagte områder er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition af serviceområder. Serviceramme Servicerammen og nettoudgifterne på de rammebelagte områder er sammenlignet i nedenstående tabel, hvoraf fremgår, at servicerammen i det foreliggende budgetforslag er overholdt i alle år. Tabel 3: Oversigt over servicerammen og serviceudgifter 2012-priser, mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Serviceramme 5.274 5.274 5.274 5.274 Serviceudgifter (rammebelagte områder) 5.173 5.156 5.145 5.147 Rammeafvigelse (+ = overskridelse) -101-118 -129-127 Budgetændringer siden sidste års budgetlægning Udgangspunktet for budgetlægningen af de rammebelagte områder er budgetoverslagsårene i sidste års budget. Rammen korrigeres som følge af ændret befolkningsudvikling, byrådsbeslutninger og lovændringer. Samlet set er der indarbejdet rammekorrektioner for gennemsnitlig 220 mio. kr. årligt, hvoraf de væsentligste udgør: Der er indarbejdet merudgifter for ca. 160 mio. kr. årligt som følge af ny kontering af medfinansiering af sundhedsudgifter. Finansieringskontiene er til gengæld reduceret med 157 mio. kr., hvorfor den reelle merudgift for Esbjerg Kommune er 13 mio. kr. årligt. Det vurderes pt. om udgiften fra 2013 kan forventes indregnet i en ny udligningsreform. Betalingsparkering kan af lovmæssige årsager ikke gennemføres som planlagt, hvilket medfører færre indtægter for 13 mio. årligt. Der er afsat 8 mio. årligt til trepartsaftaler finansieret af bloktilskuddet. Den enkelte kommune bør vurdere det konkrete behov. Der er afsat næsten 4 mio. kr. årligt til lov- og cirkulæreprogrammet finansieret af bloktilskuddet. Det konkrete behov vurderes i en særskilt sag. Refusion af dyre enkeltsager er konteringsmæssigt flyttet til ikkerammebelagte områder. Derfor er indtægtsbudgettet reduceret med 26,5 mio. kr. årligt. Langt de fleste merudgifter er finansieret via bloktilskuddet eller lignende. Den reelle merudgift består således af sundhedsområdet (13 mio. kr. årligt) og betalingsparkering (13 mio. kr. årligt). Note 5 Ikke rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder er primært områder som førtidspension, kontanthjælp, sygedagpenge og arbejdsmarkedsforanstaltninger, herunder forsikrede ledige m.v., hvor udgifterne er meget konjunkturfølsomme og lovregulerede og derfor vanskelige at påvirke. 10
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger En del af merudgifterne er omfattet af budgetgarantien, hvor udsving i udgifter på landsplan reguleres over bloktilskuddet. Udsving i udgifter til andre sociale ydelser - eksempelvis til sygedagpenge - er indregnet i økonomiaftalen via balancetilskuddet. Esbjerg Kommunes andel af disse udgifter ekskl. forsikrede ledige udgjorde ved budget 2011-2014 ca. 2,46 % af udgifterne på landsplan set i forhold til vores befolkningsmæssige andel på 2,07 %. I forbindelse med regnskabet for 2010 udgør Esbjerg Kommunes forholdsmæssige andel nu 2,40 %, og det er således forventet, at Esbjerg Kommune i overslagsårene ville ligge på dette udgiftsniveau i forhold til landsudgifterne. I overslagsårene er procenten reduceret med 0,3% om året, hvilket svarer til Esbjerg Kommunes fald i befolkningsandel i forhold til landets befolkningsudvikling. Denne justering er indarbejdet som en pulje på en central konto. I beregningen er vurderet, at Lov- og cirkulæreprogrammets ændringer på dette område er indarbejdet i økonomien i budgetforslaget. På opgaveområderne er der indarbejdet merudgifter for gennemsnitlig 145 mio. kr. hvert år, hvoraf de væsentligste ændringer er: beskæftigelsesområdets udgifter er steget med ca. 65 mio. kr. årligt, hvilket finansieres af et tilsvarende højere beskæftigelsestilskud indtægter vedrørende dyre enkeltsager bogføres nu på dette område, hvilket øger indtægtsbudgetterne med 26,5 mio. årligt flere udgifter som følge af den nye refusionsomlægning, hvor Esbjerg Kommune modtager et øget bloktilskud på næsten 140 mio. kr. årligt i gennemsnit. Antallet af ydelsesmodtagere er revurderet, og på udgiftssiden er indarbejdet beløb, der er mindre end det øgede tilskud. Det samlede udgiftsniveau er herefter justeret til et niveau på ca. 2,4% af landsniveauet i 2012 og en mindre andel i overslagsårene (-0,3% årligt). Note 6 Pris- og lønfremskrivning Esbjerg kommune anvender KLs pris- og lønskøn. Budgetforslaget er fremskrevet med KL s skøn fra marts måned 2011. I overslagsårene er indregnet skøn fra juli 2011. Tabel 4: KLs pris- og lønskøn 2012 2013 2014 2015 Lønninger 2,40 2,70 2,70 2,70 Priser 2,03 2,16 2,16 2,16 Løn og priser 2,3 2,5 2,5 2,5 Note 7 Nettorenter Der er budgetteret med renter af likvide midler og med renter på langfristet gæld. På grund af det aktuelle lave renteniveau, er kalkulationsrenten for 2012 fastsat til 4,0 pct., stigende med 0,5 pct. årligt over perioden 2013-2015 for såvel de likvide midler som variabelt langfristet gæld. Fast forrentet gæld er budgetlagt med den faktiske rente. Forrentning af lån optaget i CHF er budgetlagt på en forventet kurs 560 faldende til hhv. 550, 545 og 540 i årene 2013-2015. Det forventes, at den gennemsnitlige likviditet for 2012 vil udgøre 900 mio. kr., og et forventet årligt forbrug heraf på 150 mio. kr. Samlet set er de samlede nettorenter kun ændret marginalt i forhold til budget 2011-2014. 11
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Note 8 Kvalitetsfonds-midler Skattefinansierede anlægsbeløb Årets økonomiaftale indeholder aftale om anlægsinvesteringer for 15,5 mia. kr. i 2012. Forudsætningen for at nå op på et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. er blandt andet investeringer indenfor kvalitetsfondsområderne for 2 mia. kr. Kvalitetsfondsmidler omfatter investeringer indenfor dagpasning, skoler, ældreområdet (ikke ældreboliger) og fritid (ikke multiarenaer). Esbjerg Kommunes andel af kvalitetsfondstilskuddet udgør ca. 41 mio. kr. Hvis kvalitetsfondsmidlerne skal udnyttes skal kommunen gennemføre anlægsinvesteringer for 82 mio. kr. Hvis kvalitetsfondsmidlerne ikke udnyttes fuldt ud skal der ske deponering. I budgetforslaget er forudsat deponering i 2013-2015 jfr. nedenstående tabel. Tabel 5: Oversigt over Esbjerg Kommunes anlægsprogram vedrørende Kvalitetsfonden 2012-priser, mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Krævede investeringer ved fuld udnyttelse 82,7 82,5 82,2 82,0 Budgetforslag 2012-15 143,3 60,7 61,1 29,4 Manglende rammeopfyldelse kvalitetsfond -60,6 21,7 21,0 52,5 Budgetlagt deponering (+ = deponering) -23,6 10,9 10,5 26,2 Der forventes at være deponerede midler pr. 1. januar 2012 på 23,6 mio. kr. til delvis finansiering af investeringer på kvalitetsfondsområderne i 2012. Direktionen vil i forbindelse med udarbejdelse af "budget-i-balance" foretage en revision af anlægsbudgettet blandt andet med henblik på at udskyde projekter til de efterfølgende år, hvor der er ledig kvalitetsfondsramme. Udmøntningen fra Kvalitetsfonden er opdelt i to faser. Første fase fra 2009-13 på i alt 9 mia. kr. er afsluttet med de 2 mia. kr. i 2012. Dette skyldes, at 2 mia. kr. vedrørende 2013 blev fremrykket til 2010. Anden fase fra 2014-18 er på 13 mia. kr., men det er uklart hvorledes disse udmøntes også om nogle af dem eventuelt fremrykkes til 2013. KL har i bloktilskudsmodellen forudsat, at der også er Kvalitetsfondsmidler i 2013-15. Det samlede anlægsbudget Kommunens anlægsbudget består primært af investeringer til kvalitetsfondsmidler, byggemodning og andre skattefinansierede investeringer samt investeringer indenfor forsyningsområdet affald og til ældreboliger. De samlede investeringer fremgår af tabellen nedenfor. Tabel 6: Oversigt over Esbjergs totale anlægsbudget, brutto 2012-priser, mio. kr. 2012 2013 2014 2015 U I U I U I U I Jordforsyning køb/salg 77-50 30-52 72-55 45-55 Øvrige anlæg 132-141 100-33 44-6 81-6 Anlæg Kvalitetsfond 143 61-7 61-6 29 Ældreboliger 25 Forsyningsvirksomhed 0 Anlæg i alt 377-191 191-92 177-67 155-61 Anlægsoversigt Anlægsbudgetterne er uddybet i oversigten over anlægsinvesteringer i budgetforslaget. 12
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Anlægsudgifterne er øget med 125,8 mio. kr. i perioden 2012-15. En stor del af merudgifterne skyldes forsinkelser og udskydelser i anlægsprojekter, som er flyttet fra 2011 til 2012. Budgettet i 2011 er reduceret med 85 mio. kr. og der er således tale om merudgifter for netto 40 mio. kr. Den væsentligste merudgift vedrører boligdelen ved Tarp ældrecenter, som er indarbejdet med 25 mio. kr. i 2012. Dette projekt er dog i overvejende grad lånefinansieret. Derudover er der på Lufthavnen indarbejdet 3 mio. kr. til sikkerhedsudstyr (lovkrav) og 7,5 mio. kr. til banerenovering i 2015. Desuden er der indarbejdet merudgifter til byggemodning, som delvis finansieres af mindreudgifter til jordkøb. Resten af ændringerne skyldes forskydninger eller projekter som samlet set udligner hinanden. Som fx ESE-netmidler og andre projekter i 2015: Ved sidste års budgetlægning, blev der udskudt anlægsprojekter til 2015 for ca. 30 mio. kr. vedrørende ESE-netmidler og Esbjerg Kunstmuseum. To puljer til anlægsprojekter på skoleområdet og dagtilbudsområdet er 0- stillet i 2015 med hver 15 mio. kr. under den forudsætning, at rammerne ved sidste års budgetvedtagelse blev afsat til og med 2014. Rammerne drøftes igen i dette års budgetlægning. Note 9 Note 10 Note 11 Note 12 Note 13 Lånoptagelse begrænset Kommunal grundkapital Grundkapitalen på pleje- og ældreboliger var ekstraordinært nedsat til 7% i perioden 1. juli 2009 til 31. december 2010, men fra 2011 udgør grundkapitalen igen de lovbestemte 14%. Byrådet har giver tilsagn til ældreboliger i Tarp i løbet af 2010, hvorfor disse er omfattet af reglen om grundkapital på 7%. Forsyningsvirksomheder På området resterer alene politikområdet Affald, hvor indtægtsbudgettet vedrørende Måde Deponi er 0-stillet med ca. 2 mio. årligt da deponiet er solgt. Boligforsyning Driftsbudgettet omfatter både ældreboliger og den almindelige boligforsyning, som er outsourcet til DAB. Der er indarbejdet ca. 5 mio. kr. årligt til vedligehold af ældreboliger. Midlerne har tidligere været reserveret i kassebeholdningen, men er nu budgetlagt på området. Finansforskydninger Ændringer på finansforskydninger skal ses i sammenhæng med 2011, da der i 2011 modtages betaling fra Spildevand A/S på 76,8 mio. kr. som tidligere var budgetlagt i 2012 og 2013. I budgetperioden var budgetlagt indskud i landsbyggefonden for 17 mio. kr. Denne udgift afholdes nu i stedet i 2011. Lånoptagelse Lånoptagelsen er budgetteret i henhold til lånebekendtgørelsen. På det skattefinansierede område kan der som tidligere bl.a. lånes til jordkøb, byfornyelse og forbedring af beboelsesejendomme. Oversigt over budgetteret lånoptagelse fremgår af nedenstående tabel: Tabel 7: Oversigt budgetteret lånoptagelse 2012-priser, mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Forbrugerfinansieret lånoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Skattefinansieret lånoptagelse 24,2 7,8 20,7 0,0 I alt 24,2 7,8 20,7 0,0 13
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Ledig låneramme Den særlige lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne Der resterer en ledig låneramme på 18,8 mio. kr. i 2015 bl.a. vedrørende låneberettigede udgifter til jordkøb, byfornyelse og forbedring af beboelsesejendomme, som endnu ikke er budgetlagt jf. Byrådets principper for budgettering af lånoptagelse. Det bemærkes, at Byrådet i budget 2012-14 særskilt besluttede også at låne til disse områder. I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne på 600 mio. kr. Puljen er til investeringer på dagtilbudsområdet, folkeskolen, idrætsfaciliteter målrettet børn og unge samt ældreområdet, og er målrettet til kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det er i budgetforslaget forudsat at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for yderligere lånoptagelse via denne pulje. Den ordinære lånepulje Øvrige lånepuljer I økonomiaftalen er der som tidligere afsat ordinær lånepulje på 200 mio. kr. Beløbet fordeles efter ansøgning og Indenrigs- og Sundhedsministeriet vil i vurderingen bl.a. lægge vægt på kommunens likviditetsmæssige situation ved udgangen af 2012 (inkl. frigivet overskudslikviditet). Det forudsættes at Esbjerg Kommune ikke vil kunne komme i betragtning for yderligere lånoptagelse via denne pulje, da kommunens likviditet er forholdsmæssig god. Derudover er der afsat en særlig lånepulje på 100 mio. kr. til lægehuse/sundheds- og akuthuse. Afdrag Note 14 Note 15 Det forudsættes at Esbjerg Kommune ikke vil kunne komme i betragtning for yderligere lånoptagelse via disse puljer. Afdrag på lån Afdrag er konsekvensrettet i forhold til den budgetterede lånoptagelse, og i forhold til en forventet fremtidig kurs på lån i CHF på 560 som er svagt faldende ud over budgetperioden. Afdragene udgør 99,0 mio. kr. i 2012, 60,4 mio. kr. i 2013, 60,1 mio. kr. i 2014 og 61,2 mio. kr. 2015. De forholdsvis store afdrag i 2012 kan henføres til, at et stående lån optaget til itengangsinvesteringer i forbindelse med kommunesammenlægningen på 41,3 mio. kr., skal indfries 31. marts 2012. De 10,0 mio. kr. heraf er hensat/opsparet i regnskab 2010 og derfor er budgettet for 2012 øget med ca. 10 mio. kr. i forhold til budget 2011-2014, og ellers er der alene marginale justeringer. Kassebeholdning Kassebeholdningen forventes at udgøre 234 mio. kr. primo januar 2012. Kassebeholdning inkl. opsparede midler Primobeholdningen indeholder opsparede midler fra 2010, som er reserveret til senere forbrug. I alt 100 mio. kr. forudsættes at blive brugt efter budgettets fireårsperiode. Budgetforslaget resulterer i et forbrug af kassen i alle årene og disse kasseforskydninger er indregnet i kassebeholdningen. Med disse forudsætninger forventes den budgetterede kassebeholdning ultimo 2015 at være negativ med 580 mio. kr. 14
Budgetforslag 2012-15 Generelle bemærkninger Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening 4 Budgetforudsætninger Aftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening om den kommunale økonomi er et givet udgangspunkt for kommunernes budgetlægning. Aftalen betyder i hovedtræk: Serviceramme med udgangspunkt i økonomiaftalen for 2011 og dermed forudsætning om 0-vækst Betinget bloktilskud på 3 mia. kr. både i budget og regnskab Investeringsniveau på 15,5 mia. kr. i 2012 ingen anlægsramme og lidt højere egenfinansiering Lånepuljer på 0,8 mia. kr. i 2012 Genforhandlingsklausul Uændret skat Skærpet skattesanktion Delvis finansiering for efterregulering af selvbudgettering i 2009 Kompensation for tilbagebetaling af ejendomsskatter Bedre styringsmuligheder på de specialiserede områder Udredningsarbejde på sundhedsområdet 0,5 mia. kr. til udvikling af it i folkeskolen og en ambitiøs digitaliseringsstrategi Afbureaukratiseringstiltag på skole- og beskæftigelsesområdet Aftale om reduktion af de administrative udgifter Aftalen om lukkedage i daginstitutioner indskærpes Konsekvenserne af økonomiaftalen er indarbejdet i budgetforslaget. KLs tilsvarende vurdering af overslagsårene er ligeledes indarbejdet. Kommunens egne budgetforudsætninger Budgetforslaget er ud over de centralt fastsatte bestemmelser reguleret for kommunens egne forudsætninger for budgetlægningen: KLs pris- og lønskøn er anvendt uden reduktion i budgetoplægget, som i udgangspunktet er reduceret med en rammebesparelse svarende til undladelse af prisfremskrivning på art 2 og 4 KLs indkomstskøn anvendes Ny befolkningsprognose er anvendt som datagrundlag for beregning af økonomiske rammer for befolkningsafhængige driftsområder Forslag til byggemodningsplan er indarbejdet Nuværende forudsætning om, at 100 mio. kr. af opsparede driftsmidler først anvendes efter budgetperioden videreføres Der er budgetteret med maksimal lånoptagelse jf. lånebekendtgørelsen vedrørende forsyningsområder og ældreboliger Ledig låneramme på de skattefinansierede områder i 2015 på 18,8 mio. kr. er reserveret indtil videre Der budgetteres med 25-årige fastforrentede serielån, der optages ultimo året Lovændringer er ikke beregnet konkret endnu Befolkningstallet forventes at falde Økonomiske konsekvenser af lovændringer på rammebelagte områder, som kompenseres via lov- og cirkulæreprogrammet, er endnu ikke beregnet. Der er reserveret en udgiftspulje på politikområdet Administration til senere fordeling. Befolkningsprognosens hovedtal kan ses i særskilt oversigt på side 223 i budgetforslaget. Prognosen viser et stigende befolkningstal i Esbjerg Kommune fra 115.184 primo 2011 til 115.808 i 2026. Børnetallet og de aldersgrupper, der er de største skatteydere, falder i løbet af perioden. Ældrebefolkningen ser derimod ud til at ville stige i de kommende år. 15
Budgetforslag 2012-15 16
Budgetforslag 2012-15 Økonomiske oversigter 17
Budgetforslag 2012-15 18
Budgetforslag 2012-15 Strukturel balance 2012-15 Positive tal angiver udgifter Budget ------------Budgetoverslag ------------ Negative tal(-) angiver indtægter I mio. kr. 2012 2013 2014 2015 SKATTEFINANSIERET Indtægter Tilskud og udligning -2.394,2-2.349,5-2.333,8-2.325,5 Grundbidrag til Regionen 14,3 14,6 14,9 15,3 Skatter -4.513,7-4.705,0-4.924,0-5.108,1 Indtægter i alt -6.893,6-7.039,9-7.242,9-7.418,3 Driftsudgifter, netto Driftsudgifter - rammebelagt 5.212,5 5.195,9 5.184,6 5.186,7 Driftsudgifter - ikke rammebelagt 1.691,7 1.720,0 1.750,0 1.750,0 I alt 6.904,2 6.915,9 6.934,6 6.936,8 Pris- og lønstigning 0 178,8 363,4 552,5 Nettorenter -7,3-4,6-0,7 5,3 Driftsudgifter i alt 6.896,9 7.090,1 7.297,4 7.494,5 STRUKTUREL BALANCE, ordinær drift (+ = underskud) 3,3 50,3 54,4 76,3 Skattefinansieret anlæg Anlægsudgifter, skattefinansieret 132,5 119,7 120,4 126,8 Kommunal grundkapital, ældreboliger 1,8 0 0 0 I alt 134,2 119,7 120,4 126,8 Jordforsyning Salg af jord -49,9-52,2-55,0-55,2 Køb af jord og byggemodningsarbejder 77,7 32,3 44,7 22,4 I alt 27,9-19,9-10,4-32,8 Pris- og lønstigning 0-1,0 1,0-0,6 Skattefinansieret anlæg, i alt 162,1 98,7 111,1 93,4 STRUKTUREL BALANCE, incl. anlæg (+ = underskud) 165,4 148,9 165,5 169,7 FORBRUGERFINANSIERET Forsyningen Drift (indtægter - udgifter) -0,1 1,4-0,1-0,1 Anlæg (indtægter - udgifter) 0 0 0 0 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Forsyningen i alt -0,1 1,4-0,1 0 Ældreboliger - forbrugerfinansiering Drift (indtægter - udgifter) -39,4-39,4-39,4-39,4 Ydelse på lån 3,8 40,3 40,6 40,6 Pris- og lønstigning 0 0 0 0,1 Ældreboliger i alt -35,6 1,0 1,2 1,3 Resultat af det forbrugerfinansierede område -35,7 2,4 1,2 1,2 Finansiering Finansforskydninger 7,2 6,8 6,6 5,0 Låneoptagelse -24,2-7,8-20,7 0,0 Afdrag på lån 78,6 39,2 38,4 39,5 Deponering af kvalitetsfondsmidler -23,6 10,9 10,5 26,3 Finansiering i alt 37,9 49,1 34,8 70,7 Kasseforbrug 167,6 200,5 201,5 241,6 Den strukturelle balance beskriver balancen mellem kommunens skattefinansierede udgifter og indtægter. 19
Budgetforslag 2012-15 20
Hovedoversigt 2012-15 Budgetforslag 2012-15 Hele 1.000 kr. Budget -----------------Budgetoverslag------------------ 2012 2013 2014 2015 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter A) DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 165.456-40.301 158.900-37.427 157.548-37.501 155.512-37.573 Heraf refusion 0 0 0 0 0 0 0 0 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 146.111-146.229 147.513-146.116 145.922-146.003 145.923-146.003 2. Trafik og infrastruktur 346.157-189.441 347.117-189.441 346.681-189.441 348.016-189.441 3. Undervisning og kultur 1.349.908-125.718 1.343.291-125.532 1.340.534-125.522 1.342.101-125.603 Heraf refusion 0-5.337 0-5.337 0-5.337 0-5.337 4. Sundhedsområdet 558.902-2.008 556.312-2.008 553.550-2.008 551.168-2.008 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 6.274.120-2.236.463 6.283.065-2.239.545 6.329.586-2.249.389 6.334.988-2.248.747 Heraf refusion 0-1.197.837 0-1.209.603 0-1.223.815 0-1.223.815 6. Fællesudgifter og administration m.v. 811.783-47.566 826.117-44.337 820.664-49.428 812.435-43.428 Driftsvirksomhed i alt 9.652.438-2.787.726 9.662.315-2.784.405 9.694.485-2.799.292 9.690.143-2.792.803 Heraf refusion -1.203.174-1.214.940-1.229.152-1.229.152 B) ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 84.163-139.654 24.135-79.226 60.858-60.805 57.153-60.915 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Trafik og infrastruktur 76.586-9.687 40.349 0 45.269 0 48.696 0 3. Undervisning og kultur 111.539-41.442 82.654-10.400 46.157-6.453 39.065 0 4. Sundhedsområdet 5.094 0 0-2.236 0 0 0 0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 88.781 0 34.432 0 15.000 0 0 0 6. Fællesudgifter og administration m.v. 10.000 0 10.000 0 10.000 0 10.000 0 Anlægsvirksomhed i alt 376.163-190.783 191.569-91.861 177.283-67.258 154.915-60.915 PRIS- OG LØNST. VEDR. H.KONTO 0-6 252.186-74.320 514.977-150.470 780.290-228.278 C) RENTER 50.878-38.980 51.064-36.579 50.899-32.713 51.583-27.460 D) FINANSFORSKYDNINGER Forøgelse af likvide aktiver (8.01-811) 0 0 0 0 Øvrige finansforskydninger (8.12-8.62) -23.383 6.949 10.949 6.759 10.554 6.586 26.320 4.954 Finansforskydninger i alt -23.383 6.949 10.949 6.759 10.554 6.586 26.320 4.954 E) AFDRAG PÅ LÅN 99.031 0 60.446 0 60.111 0 61.165 0 SUM (A+B+C+D+E+P/L-stigning) 10.155.128-3.010.540 10.228.528-2.980.407 10.508.310-3.043.146 10.764.416-3.104.502 F) FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver (8.01-8.11) 0 0 0 0 Optagne lån (8.63-8.79) 0-83.349 0-7.764 0-20.748 0 0 Tilskud og udligning (7.80-7.86) 14.256-2.400.078 14.590-2.353.078 14.936-2.336.908 15.290-2.328.565 Udligning af moms (7.87) 5.889 0 3.614 0 3.089 0 3.089 0 Skatter (7.90-7.96) 472-4.514.153 486-4.705.500 499-4.924.546 513-5.108.620 Finansiering i alt 20.617-6.997.580 18.690-7.066.342 18.524-7.282.202 18.892-7.437.185 BALANCE 10.175.745-10.008.120 10.247.218-10.046.748 10.526.834-10.325.349 10.783.308-10.541.687 Hovedoversigten viser budgettet fordelt på hovedkonti på drift og anlæg, samt en specifikation af finansieringssiden. 21
Budgetforslag 2012-15 22
Budgetforslag 2012-15 Bevillingsoversigt 2012 Hele kr. Udgifter Indtægter Økonomiudvalget Drift, netto 855.255.873 Rådighedsbeløb 55.532.448-138.585.488 Finansiering 147.144.100-7.029.610.900 Renter 50.878.400-38.979.700 Skatter 472.000-4.514.153.000 Tilskud og udligning 14.256.000-2.400.077.800 Udligning af moms 5.889.000 0 Lånoptagelse 0-83.349.400 Finansforskydninger -23.382.500 6.949.000 Afdrag på Lån 99.031.200 0 Forbrug likvide midler 0 0 Plan & Miljøudvalget Drift, netto 7.105.303 Rådighedsbeløb 5.514.965-2.260.637 Teknik & Forsyningsudvalget Drift, netto 216.517.773 Rådighedsbeløb 200.056.930-9.686.900 Socialudvalget Drift, netto 1.304.242.125 Rådighedsbeløb 19.432.000 0 Arbejdsmarkedsudvalget Drift, netto 999.575.720 Børn & Familieudvalget Drift, netto 1.811.940.392 Rådighedsbeløb 46.779.692 0 Kultur & Fritidsudvalget Drift, netto 283.416.882 Rådighedsbeløb 29.347.000-40.250.000 Sundhed & Omsorgsudvalget Drift, netto 1.386.657.237 Rådighedsbeløb 19.500.000 0 Bevillingsoversigten viser bevillinger til de enkelte udvalg. Driftsbevillinger er nettobevillinger, mens rådighedsbeløb samt bevillinger på finansieringssiden er bruttobevillinger. 23
Budgetforslag 2012-15 24
Budgetforslag 2012-15 Opdeling i rammebelagte områder 2012 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Økonomiudvalget 881.790-26.534-30.143 0 Byudvikling Ubestemte formål -417 Driftsikring af boligbyggeri 3.748 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 14 Ældreboliger 696 Indskud i landsbyggefond m.v. 0 Brand og redning Redningsberedskab 24.787 Politisk organisation Tilskud til politiske partier mv. 1.123 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 10.364 Kommissioner, råd og nævn 918 Valg m.v. 0 Administration Administrationsbygninger 19.484 Andre faste ejendomme 377 Øvrige sociale formål 327 Sekretariat og forvaltninger 474.666 Administration af jobcentre og pilotjobcentre 85.538 Administration af miljøbeskyttelse 22.199 Lønpuljer 52.618-30.994-30.994 Tjenestemandspensioner 84.204 Seniorjob for personer over 55 år 3.609 Rengøring 77.688 851 851 Erhverv og turisme Turisme 3.734 Innovation og ny teknologi 4.792 Erhvervsservice og iværksætteri 14.930 Plan & Miljøudvalget 7.250 0 0-145 Byfornyelse Byfornyelse 5.505 Miljø Fælles formål fx Vadehavssamarbejde og Agenda 21 1.153 Jordforurening 127 Bærbare batterier 233 Miljøtilsyn - virksomheder -1.089 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 1.576 Skadedyrsbekæmpelse -255 Affald Tømningsordninger 0 Fælles formål 56 Ordninger for dagrenovation - restaffald -37.231 Ordninger for storskrald og haveaffald 15.633 Ordninger for glas, papir og pap 4.648 Ordninger for farligt affald 0 Genbrugsstationer 15.774 Øvrige ordninger og anlæg 975 25
Budgetforslag 2012-15 Opdeling i rammebelagte områder 2012 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Teknik & Forsyningsudvalget 216.518 0 0 0 Byggeri, vedligehold og energi Udvendig vedligeholdelse af kommunale ejendomme 20.800 Veje og grønne områder Ubestemte formål herunder salg af ydelser -1.765 Offentlige toiletter 3.284 Andre faste ejendomme -1.698 Grønne områder og naturpladser 24.930 Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 149 Kirkegårde 1.617 Skove 6.133 Sandflugt 1.318 Vandløb 230 Vedligeholdelse af vandløb 7.089 Bidrag for vedligeholdelsesarbejde mv. 67 Fælles formål, fx Sydpuljen -6.055 Arbejder for fremmed regning -59 Driftsbygninger og -pladser 0 Vejvedligeholdelse m.v. 74.213 Vintertjeneste 12.334 Busdrift 67.812 Vedligehold af udenomsarealer på folkeskoler 3.623 Vedligehold af udenomsarealer på fritidshjem 21 Esbjerg Lufthavn Lufthavne 2.474 Socialudvalget 600.310 703.932 595.969 0 Sociale ydelser Begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse 4.974 Tilskud til forældre på børnepasningsorlov 0 Øvrige sociale formål fx støtte til frivilligt socialt arbejde 6.127 Introduktionsydelse 708 708 Personlige tillæg m.v. 10.635 Førtidspension 595.261 595.261 Enkeltudgifter og sygebehandling mv. 6.236 Boligydelse til pensionister 51.261 Boligsikring 39.832 Handicappede Driftssikring af boligbyggeri 249 Busdrift 4.755 Specialpædagogisk bistand til voksne 263 Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 16.049 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 159.513 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring (under 67 år) 48.455 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 1.143 Botilbud for personer med særlige sociale problemer 17.492 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede 5.628 Behandling af stofmisbrugere 32.067 Botilbud for længerevarende ophold 104.277 Botilbud til midlertidigt ophold 108.462 Kontaktperson- og ledsageordninger 7.342 Beskyttet beskæftigelse 21.178 Aktivitets- og samværstilbud og øvrige sociale formål 62.337 26
Budgetforslag 2012-15 Opdeling i rammebelagte områder 2012 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Arbejdsmarkedsudvalget 9.151 990.425 340.033 0 Arbejdsmarked Jobcentrenes aktive beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 0 Løntilskud til ledige ansatte i kommuner 7.921 Servicejob 0 Seniorjob for personer over 55 år 0 Ekstra indsats for særlige grupper 1.230 Introduktionsprogram m.v. -1.911-1.911 Introduktionsydelse 2.711 2.711 Repatriering 147 Sygedagpenge 195.984 Kontanthjælp 186.487 186.487 Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge -26-26 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 59.193 59.193 Dagpenge til forsikrede ledige 206.178 Revalidering 51.508 51.508 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger (Tidligere skånejob) 130.197 37.459 Kommunal beskæftigelsesindsats 100.794 Beskæftigelsesindsats for sikrede ledige 54.550 Beskæftigelsesordninger 4.612 4.612 Børn & Familieudvalget 1.789.456 22.484 3.063 0 Skole Folkeskoler 740.899 Feriekolonier samt pædagogisk udvikling 13.629 Syge- og hjemmeundervisning 2.072 Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 16.118 Skolefritidsordninger 50.521 Befordring af elever i grundskolen 21.726 Specialundervisning i regionale tilbud 5.060 Bidrag til statslige og private skoler 45.264 Efterskoler og ungdomskostskoler 20.927 Ungdommens Uddannelsesvejledning 15.758 Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 0 Specialpædagogisk bistand til voksne 1.695 ungdomsudd. med særlige behov 21.647 Teatre 782 Elevtilskud 1.279 Kommunal tandpleje 50.199 Søskenderabat Fritidshjem 32 Fritidshjem 0 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 5.320 Åbne pædagogiske tilbud, legesteder mv. 0 Erhvervsgrunduddannelser 3.063 3.063 Tjenestemandspension 12.391 27
Budgetforslag 2012-15 Opdeling i rammebelagte områder 2012 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Dagtilbud Skolefritidsordninger 10.053 Sprogstimulering for tosprogede børn i førskolealderen 1.039 Fælles formål fx støttepædagoger og tilskud til private pasningsordninger 44.738 Dagpleje 114.356 Vuggestuer 6.268 Børnehaver 64.736 Integrerede daginstitutioner 191.698 Særlige dagtilbud og særlige klubber 0 Tilskud til puljeordninger, private klubber og privatinstitutioner 9.795 Familie Kommunal sundhedstjeneste 16.059 Betaling til andre offentlige myndigheder 1.044 Dagpleje 53 Vuggestuer 0 Børnehaver 114 Integrerede daginstitutioner 590 Fritidshjem 0 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 53 Særlige tilbud og særlige klubber 12.651 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 115.224 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 73.980 Døgninstitutioner for børn og unge 77.831 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 8.155 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.784 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og forbedring (under 67 år) 7.712 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 4.202 Hjælp til forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne 19.421 Kultur & Fritidsudvalget 282.045 1.372 1.372 0 Kultur og fritid Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 31.044 Idrætsfaciliteter for børn og unge 9.591 Produktionsskoler 5.321 Folkebiblioteker 48.077 Museer 29.408 Teatre 4.493 Musikarrangementer 18.228 Andre kulturelle opgaver herunder tilskud til kulturelle institutioner mv. 22.611 Fælles formål fx indvendig vedligehold af bygninger 5.906 Folkeoplysende voksenundervisning 3.604 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 6.599 Lokaletilskud 22.589 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 188 Ungdomsskolevirksomhed 23.950 Daghøjskoler 1.372 1.372 Søskenderabat Klubber mv. 0 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 49.710 Esbjerg Lydavis 725 28
Budgetforslag 2012-15 Opdeling i rammebelagte områder 2012 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Sundhed & Omsorgsudvalget 1.386.657 0 0 0 Omsorg og pleje Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 882.222 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.176 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring (under 67 år) 15.602 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign ved pasning af døende i eget hjem 3.395 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 39.097 Sundhed og kommunal medfinansiering Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 434.226 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 16.400 Vederlagsfri behandling hos en fysioterapeut 16.368 Sundhedsfremme og forebyggelse 13.335 Hospice 4.578 Kommunal boligforsyning Boligafdelingen -41.743 29
Budgetforslag 2012-15 30
Budgetforslag 2012-15 Tværgående artsoversigt 2012-15 Hele 1.000 kr. Budget ----------Budgetoverslag---------- 2012 2013 2014 2015 1 Lønninger 3.697.824 3.657.940 3.663.201 3.680.164 1 Lønninger 3.703.990 3.663.910 3.669.172 3.686.135 5 refusion fleks- og skånejob m.v. -11.266-11.266-11.266-11.266 6 Sygedagpengerefusion -11.374-11.332-11.333-11.333 7 Barselsrefusion 25.850 25.851 25.851 25.851 8 Lønrefusioner - udenfor lønsystem -9.377-9.223-9.223-9.223 2 Varekøb 404.751 376.433 408.300 390.858 2 Fødevarer 51.268 50.826 50.699 50.618 3 Brændsel og drivmidler 88.285 90.153 90.941 90.767 6 Køb af jord og bygninger 31.570 2.500 35.920 17.900 7 Anskaffelser 14.060 15.257 13.761 13.761 9 Øvrige varekøb 219.567 217.698 216.980 217.812 4 Tjenesteydelser m.v. 3.032.100 2.873.417 2.805.791 2.779.955 0 Tjenesteydelser uden moms 670.486 664.918 646.104 625.500 5 Entreprenør- og håndværkerydelser 562.115 415.873 363.352 364.445 6 Betalinger til staten 284.623 286.059 286.739 286.664 7 Betalinger til kommuner 704.707 704.603 704.517 704.507 8 Betalinger til amtskommuner 492.125 492.125 492.125 492.125 9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 318.045 309.839 312.953 306.714 5 Tilskud og overførsler 2.893.592 2.945.853 2.994.329 2.993.933 1 Tjenestemandspensioner m.v. 97.183 103.242 107.186 107.186 2 Overførsler til personer 2.561.134 2.606.941 2.651.336 2.651.077 9 Øvrige tilskud og overførsler 235.276 235.670 235.807 235.670 6 Finansudgifter 147.478 141.390 140.235 158.107 1 Renteudgifter 50.412 50.505 50.246 50.930 2 Kurstab 800 800 800 800 3 Afdrag på lån 99.031 60.446 60.111 61.165 8 Finansforskydninger -3.238 29.153 28.579 44.699 9 Tilbagebetalte skatter 472 486 499 513 7 Indtægter -1.736.964-1.641.708-1.619.175-1.606.626 1 Egne huslejeindtægter -34.886-32.620-32.620-32.620 2 Salg af produkter og ydelser -502.278-501.434-500.831-500.553 6 Betalinger fra staten -1.509-1.509-1.509-1.509 7 Betalinger fra kommuner -730.221-733.956-730.565-730.565 8 Betalinger fra amtskommuner -4.640-4.640-4.640-4.640 9 Øvrige indtægter -463.430-367.548-349.009-336.739 8 Finansindtægter -8.271.156-8.330.720-8.555.704-8.706.782 1 Renteindtægter -39.880-37.366-33.388-28.134 2 Kursgevinster -50-50 -50-50 3 Lånoptagelse -83.349-7.764-20.748 0 5 Kommunale udligningstilskud -1.621.443-1.607.461-1.607.763-1.626.932 6 Statstilskud -4.200.928-4.161.037-4.157.494-4.129.698 7 Tilskud fra EU -50-50 -50-50 8 Finansforskydninger 2.188.697 2.188.508 2.188.334 2.186.702 9 Skatteindtægter -4.514.153-4.705.500-4.924.546-5.108.620 Den tværgående artsoversigt viser Esbjerg Kommunes budget 2012-15 fordelt på arter. 31