HOLM Revision Registreret Revisionsvirksomhed EJERFORENINGEN TAASTRUPVÆNGE Taastrup Vænge 51 2630 Taastrup CVR-nr. 59 56 83 10 Årsrapport (Foreningsregnskab) 1.1-2016 - 31.12-2016
INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Ejerforeningsoplysninger 2 Bestyrelsens påtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning 4-5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for perioden 1.1-31.12-2016 7 Balance pr. 31.12-2016 8 Specifikationer 9-11 1
Ejerforeningsoplysninger: Foreningen Ejerforeningen Taastrupvænge Taastrup Vænge 51 2630 Taastrup Registrering CVR-nr. 59 56 83 10 Telefon 43 52 34 87 Administrator MW Data Bogføring Månebakken 36, Fløng 2640 Hedehusene Revisor HOLM Revision Taastrup Hovedgade 50 2630 Taastrup CVR-nr. 31 57 12 43 Pengeinstitut Danske Bank Taastrup Hovedgade 54 2630 Taastrup 2
BESTYRELSENS PÅTEGNING Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 2016 for Ejerforeningen Taastrupvænge, 2630 Taastrup. Årsrapporten omfatter samtlige indtægter og udgifter, aktiver og forpligtelser vedrørende ejerforeningen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af ejerfoeningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Ingen af ejerforeningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke virksomheden eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Vedr. formandens beretning henvises til dennes særskilte redegørelse. Taastrup, den 21. februar 2017 Godkendt af bestyrelsen: Gudmund Sørensen Formand Hanne Westergaard Næstformand Kirsten Egelund Eva Andersen Søren Bonde Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem 3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Vi har revideret det af bestyrelsen aflagte årsrapport for året 2016, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og specifikationer som vist på siderne 6-11. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl.ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 4
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Taastrup, den 23. februar 2017 HOLM Revision Carsten Holm Registreret revisor medlem af FSR danske revisorer 5
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for 2016 er aflagt i overenstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A - virksomheder. Dog er der i meget vid udstrækning taget hensyn til den informationsværdi, der er betinget af dette særlige foreningsregnskab. Indtægter og udgifter Indtægter og udgifter er specificeret så de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Indtægter og udgifter specificeres i overenstemmelse med den udarbejdede budgetskitse for regnskabsåret. Sammenligningstal fra året før vises ikke i årsrapporten. Balancen Materielle anlægsaktiver - driftsmidler - er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der er p.t. ingen materielle anlægsaktiver. Tilgodehavender er optaget til den værdi, hvortil de forsigtigt vurderet forventes at indgå. Værdipapirer er optaget til anskaffelssummen. Gæld er optaget til nominel restgæld på statustidspunktet. 6
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2016 INDTÆGTER 2016 Budget 2016 A`conto fællesindtægter, jf. spec 1. 3.475.489 3.475.500 Gebyr/indtægter og flytteafgift Clorius 59.045 4.000 Kælderleje 18.961 10.500 Hundeafgift 4.640 3.000 Møntvaskeri 48.324 35.000 Renteindtægt, netto jf. spec. 6 2.811 0 Beboerklubber 0 0 INDTÆGTER I ALT 3.609.270 3.528.000 Årets resultat (Overskud) 101.372 0 BALANCE 3.507.898 3.528.000 UDGIFTER Renovation 302.391 320.000 Vandforbrug 353.776 600.000 Elektricitet 190.366 265.000 Forsikringer ejendom 183.216 175.000 Ejendommens vedligeholdelse, jf. spec. 2 1.257.910 820.000 Ejerforeningens drift, jf. spec. 3 108.054 132.000 Revision 13.500 16.000 Administration 83.535 80.000 Varmemester, gårdmand og formand, løn, pension 866.168 765.000 Varmemester, hensat til løn, pension og fratrædelsesgodtgørelse i 2016-111.922 0 Ændring i beregnede feriepenge -12.745 0 Lønrefusion -67.784 0 Lønsumsafgift 41.402 50.000 TDC-kabeltv, jf. spec. 5 31 0 Afskrivning på debitor 0 5.000 Hensættelse til reservefond 300.000 300.000 3.507.898 3.528.000 7
BALANCE PR. 31.12-2016 AKTIVER Kontant beholdning 2.000 Danske Bank, konto 3329 110370 1.036.566 Danske Bank, konto 3129 367644, jf. spec. 7, "Reservefond" -280 Periodeafgræsningsposter 0 Tilgodehavende 1.745 Investeringsforeningsbeviser, Danske Invest Mix Defensiv: 39.620 stk., anskaffelsessum 4.778.185 (Kursværdi pr 31.12-2016 kr. 4.960.820) AKTIVER I ALT 5.818.216 PASSIVER Skyldige omkostninger, jf. spec. 4 440.707 440.707 Egenkapital: Reserver pr. 1. januar 2016 3.721.415 Overført reservefond 1.250.000 Kursgevinst værdipapirer 304.722 Årets resultat 101.372 5.377.509 PASSIVER I ALT 5.818.216 8
SPECIFIKATIONER 1. INDTÆGTER 2016 Budget 2016 66 stk. 1-værelses lejligheder à kr. 1.049 pr. måned i 12 mdr. 831.030 831.098 36 stk. 2-værelses lejligheder à kr. 1.574 pr. måned i 12 mdr. 680.089 679.989 66 stk. 3-værelses lejligheder à kr. 1.836 pr. måned i 12 mdr. 1.454.334 1.454.421 18 stk. 4-værelses lejligheder à kr. 2.361 pr. måned i 12 mdr. 510.036 509.992 3.475.489 3.475.500 Excl. TDC kabeltv (grundpakke) kr. 125,72 pr. lejlighed pr. måned i alt kr. 280.607. 2. EJENDOMMENS VEDLIGEHOLDELSE Drift af traktor, plæneklipper m.m. 30.302 30.000 Hensat til anskaffelse af Traktor 270.000 0 Anskaffelse og vedligeholdelse af redskaber 76.553 10.000 Reparation af vaskerianlæg 31.445 30.000 Reparation af varmeanlæg 9.698 30.000 Øvrig bygningsvedligeholdelse 122.647 0 Clorius 94.034 75.000 Undersøgelse af beton, altaner 47.191 0 Vedligholdelse udendørsanlæg og veje 45.353 50.000 Diverse 4.532 0 Ejendommens vedligeholdelse: Kloakarbejde 202.946 Malerarbejde 97.093 Murerarbejde 134.201 Elarbejde 35.928 VVS-arbejde 53.769 Rengøring m.m. 0 Belysning 2.218 Diverse 0 526.155 595.000 1.257.910 820.000 9
SPECIFIKATIONER, FORTSAT 3. DRIFT AF EJERFORENING 2016 Budget 2016 EDB-registrering/opkrævning af fællesudgifter 12.326 25.000 Kontorartikler, porto og gebyrer 12.250 10.000 Telefon og Internet 23.056 20.000 EDB-udgifter/software 617 0 Personaleudgifter 10.008 8.000 Mødeudgifter 11.486 15.000 Vedligeholdelse af inventar og nyanskaffelser 4.647 9.000 Advokatomkostninger 0 15.000 Dataløn, omkostninger 1.810 0 KM- godtgørelse 1.089 0 ATP 6.815 0 Øvrige sociale omkostninger 6.123 0 Forsikringer 8.992 20.000 Kontingenter 8.301 0 TV-licens og Falck-abonnement 0 0 Diverse udgifter 534 10.000 108.054 132.000 4. SKYLDIGE OMKOSTNINGER A-skat og AM-bidrag 19.106 Skyldig pension 6.838 ATP 1.703 Skyldige feriepenge 64.076 Lønsumsafgift 8.589 Revision og regnskabsassistance 13.250 Hensat til anskaffelse af Traktor 270.000 Bygningsvedligeholdelse 57.145 440.707 10
SPECIFIKATIONER, FORTSAT 5. TDC KABELTV Indbetalt 186 à kr. 125,72 pr. måned 280.607 280.000 Afholdte udgifter 280.638 280.000-31 0 6. RENTEINDTÆGT, NETTO Udbytte Investeringsbeviser 0 Renter Obligationer 2.811 2.811 7. DANSKE BANK, 3129 367644, RESERVEFOND Saldo pr. 1.1-2016 600.139 Rente / Udbytte 3.041 Gebyrer -503 Udtrækning af obligationer 0 Salg af værdipapirer 2.755.300 Køb obligationer -3.658.257 Overførsel 300.000-280 Taastrup, den 21. februar 2017 Godkendt af foreningens medlemsrevisor: Musse Christensen Medlemsrevisor 208.0 CH 11