Fordelingssekretariatet Eksternt Bestyrelsesmødereferat Til: Bestyrelsen for Fordelingssekretariatet, Dansk Friskoleforening, Danmarks Privatskoleforening, Der Deutsche Schul- und Sprachverein für Nordschleswig, Foreningen af kristne friskoler, Foreningen af private gymnasier og studenterkurser, Lilleskolerne og Frie Skolers Lærerforening Referat af: Fordelingssekretariatets bestyrelsesmøde Dato: 22. april 2015 Sted: Fordelingssekretariatet, Japanvej 36, 4200 Slagelse Tilstede: Ebbe Lilliendal (EL), Gitte Baaring (GB), Helle Brinch (HB), Karsten Suhr (KS), Kurt Ernst (KE), Peter Bendix (PB), Poul Sørensen (PS), Thorkild Bjerregaard (TB), Uffe Rostrup (UR), Steen Bersan (SB), Grethe Simonsen (GS), Anders Nilsson (AN) Afbud/Fraværende: Referent: Anders Nilsson Dagsorden: Pkt. 1. Godkendelse af forslag til dagsorden. Pkt. 2. Godkendelse af referat fra mødet den 19/2-15. Pkt. 3. Gennemgang af aktionsliste. Pkt. 4. Nyt fra formanden, sekretariatet, øvrige. Pkt. 5. Internt årsregnskab 2014. Pkt. 6. Principper for rekvirering af statistik. Pkt. 7. Kontrolrapport vedrørende vikarattestationer for 2013 Pkt. 8. Opfølgning på enkeltskolers vikarforbrug. Pkt. 9. Vikarsystemet. Pkt. 10. Formueforvaltning 1. kvartal 2015. Pkt. 11. Konkrete sager og generelle spørgsmål. a. Om vikartilskud. Pkt. 12. Eventuelt. Næste møde: 20. maj 2015 Fordelingssekretariatet for friskoler og private grundskoler Japanvej 36 4200 Slagelse Tlf.: 5856 5100 Fax: 5853 2588 Mail: fskr@fskr.dk Web: www.fordelingssekretariatet.dk
Pkt. 1. Godkendelse af forslag til dagsorden. En konkret sag vedrørende vikartilskud blev tilføjet under punkt 11. Med denne ændring blev forslag til dagsorden godkendt. Pkt. 2. Godkendelse af referat fra mødet den 19/2-15. Referatet fra mødet den 19/2-15 blev godkendt. Pkt. 3. Gennemgang af aktionsliste. SB gennemgik aktionslisten for bestyrelsen. Pkt. 4. Nyt fra formanden, sekretariatet, øvrige. KS: Jeg har været i dialog med sekretariatet om bankforretninger og værdipapirer. SB: Vi har modtaget indkaldelse til forhandlingsstatistikken fra Finansministeriet, og der er 17/4-15 åbnet for, at skolerne kan indberette løndele for 2015. SB: Arbejdstilsynet har besøgt sekretariatet. Alt er i orden, men de gør opmærksom på, at vi fremover skal afholde en årlig arbejdsmiljødrøftelse. SB: Undervisningsministeriet har udmeldt 350.000 kr. til frie grundskoler fra Kompetencefonden for 1. kvartal 2015. Midlerne fordeles efter lodtrækningslisten for 2014. SB: Bestyrelsen har tidligere besluttet, at vores Danske Bank-aktier skal afhændes, når det kan ske uden kurstab. Vi er nu nået dertil, så aktierne vil blive afhændet snarest muligt. SB: Vi undersøger konsekvenserne for FSKR, hvis LS beslutter, at skolerne fremover skal have dobbeltmedlemsskab i LS/DF. Sekretariatets skriftlige orientering blev taget til efterretning. Pkt. 5. Internt årsregnskab 2014. GS gennemgik det interne årsregnskab for 2014. Fordelingssekretariatets samlede resultat for 2014 blev et underskud på 7,9 mio. kr. Årets resultat var budgetteret til et underskud på 3,7 mio. kr. Det realiserede underskud er således 4,2 mio. kr. større end budgetteret. Side 2
I resultatet indgår 0,5 mio. kr. i straksafskrivning på IT-projektet Eunomia, svarende til årets udviklingsomkostninger. Desuden indgår et urealiseret kurstab på 1,0 mio. kr. på værdipapirer. Disse to regnskabsposter henføres direkte til egenkapitalen og indgår ikke i virksomhedsområdernes resultater. Virksomhedsområdernes resultat blev derfor et samlet underskud på 6,4 mio. kr. mod et budgetteret underskud på 2,9 mio. kr. Heraf udgør det administrative resultat (realiserede finansielle indtægter minus administrationsomkostninger) et underskud på 1,9 mio.kr. og bevillingsresultatet (modtaget statstilskud minus udbetalt statstilskud) et underskud (merudbetaling) på 4,5 mio.kr. Det administrative underskud på 1,9 mio. kr. er 0,7 mio. kr. mindre end det budgetterede administrative underskud på 2,6 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært, at der er realiseret flere finansielle indtægter, men også at der er afholdt færre administrative omkostninger end forventet i 2014. Årets samlede bevillingsresultat var budgetteret til et underskud (mer-udbetaling) på 0,4 mio. kr. Det realiserede underskud (merudbetalingen) blev på 4,5 mio. kr. og afviger således 4,1 mio. kr. fra budgettet. Afvigelsen fordeler sig med 3,6 mio. kr. vedrørende Vikar og 0,9 mio. kr. vedrørende Friplads. På vikarområdet er der udbetalt 2,7 mio. kr. mere til vikarudgifter, 0,4 mio. kr. mere til særlige lærerlønudgifter og 0,3 mio. kr. mere til sygeundervisning end budgetteret. Til gengæld er der overført 0,2 mio. kr. mindre i bidrag til dækning af ufinansierede opgaver end budgetteret i 2014. På Fripladsområdet er der ved en fejl udbetalt 0,9 mio. kr. mere til skolerne end Fordelingssekretariatet har modtaget i statstilskud. Dette modsvares i nogen grad af en akkumuleret mindreudbetaling på 0,5 mio. kr. fra tidligere år, hvorfor den reelle manko er på 0,4 mio. kr., som vi planlægger at indeholde i næste års tilskudsudbetaling. Konklusion: Det interne årsregnskab for 2014 blev godkendt som forelagt. På næste bestyrelsesmøde skal egenkapitalens størrelse og behovet for en budgetrevision drøftes. Pkt. 6. Principper for rekvirering af statistik. Det blev besluttet, at der skal udarbejdes et katalog over fælles statistikker, som FSKR skal producere hvert år, og som stilles til rådighed for alle foreninger og FSL. På næste møde drøftes hvilke statistikker kataloget skal indeholde. Til brug for drøftelsen indhentes input fra skoleforeningerne. Udover de faste statistikker skal der være mulighed for at rekvirere ad hoc statistikker mod betaling. Ad hoc statistikker skal godkendes af FSKR s bestyrelse eller formandsskabet. Side 3
Pkt. 7. Kontrolrapport vedrørende vikarattestationer for 2013. Kontrolrapporten og redegørelsen herfor blev taget til efterretning. Det blev besluttet, at sekretariatet udarbejder oplæg om revideret vikarattestation til drøftelse på næste bestyrelsesmøde. Pkt. 8. Opfølgning på enkeltskolers vikarforbrug. Det blev besluttet, at opfølgningen over for skoler med et ekstraordinært forbrug foregår som tidligere besluttet. Skoler, der 2 år i træk har et ekstraordinært forbrug i forhold til gennemsnittet, bliver gjort opmærksom på det, mens skoler, der 3 år i træk har et ekstraordinært forbrug, skal redegøre for forbruget over for Fordelingssekretariatet. På næste bestyrelsesmøde præsenterer sekretariatet et oplæg om en justering af indsatsen over for skoler med et ekstraordinært forbrug. Pkt. 9. Vikarsystemet. Det blev besluttet, at indhente høringssvar fra skoleforeningerne og FSL om vikartilskudssystemet. Høringssvarene behandles på næste bestyrelsesmøde. De områder af vikartilskudssystemet, som foreningerne bedes tage stilling til, er: - Personalegrupper omfattet af vikarsystemet - Intervallønnedes 100-timers pulje - Vikarpuljetimer og løbende udbetalt over-/merarbejde - Uddannelsesfonden - Vikarportioner - Kursusbevilling - Sygeundervisning Der var enighed om, at der ikke skal indføres særlige regler om vikartilskud til kostskolelærere. Det blev besluttet, at der ikke skal oprettes mulighed for at vikartilskudsdække fravær i forbindelse med kurser. Beregning af tilskudssatser skal drøftes på et senere tidspunkt. Reglerne om tilskud ved fravær på grund af organisationsarbejde skal være ens for alle organisationer. Side 4
Pkt. 10. Formueforvaltning 1. kvartal 2015. SEB s kvartalsrapport var udsendt til bestyrelsen inden mødet. Rapporten var til orientering og blev ikke behandlet på mødet. Pkt. 11. Konkrete sager og generelle spørgsmål. a. Om vikartilskud. En skole har spurgt bestyrelsen om tilskud til vikartimer, som afspadseres i det efterfølgende skoleår. Bestyrelsen fastholder reglerne som beskrevet i administrationsgrundlaget om, at der ikke ydes vikartilskud, hvis vikartimerne afspadseres. Pkt. 12. Eventuelt. Ingenting under dette punkt. Side 5