204 Boligkontoret Fredericia Afd. 204 Egumvej Regnskab for året 2014 Indholdsfortegnelse Stamoplysninger 2 Resultatopgørelse 4 Balance 7 Noter 9 Påtegning 12 1
Stamoplysninger Boligorganisation: Navn: Boligkontoret Fredericia Adresse: Vesterbrogade 4 7000 Fredericia Telefon: 76221200 Fax: 76221212 Email: post@boligfa.dk CVR.: 27006531 BLF-Boligselskabsnr.: 0025 Afdeling: Navn: Afd. 204 Egumvej Beliggenhed: Egumvej 21-35. BLF-Afdelingsnr.: 0025-20401 Tilsynsførende kommune: Navn: Fredericia Kommune Adresse: Gothersgade 20, 7000 Fredericia Telefon: 72107000 Email: kommunen@fredericia.dk Kommunenr.: 607 Matr. nr.: BBR-Ejendomsnr.: Skæringsdato byggeregnskab/drift: 214 AD Fredericia Kobbeljorder. 02406-5 1-1-1944 2
Lejlighedsfordeling: Areal Antal i alt Antal lejemålskvm. lejemål enheder Almene lejligheder: 3360 2 rum: 3.360 48 48 Almene lejligheder i alt 3.360 48 48 - Andre lejemål: 25 P-Pladser 25 25 5 I alt 3.360 73 53 Boligafgifter: Gennemsnitlig leje pr. kvm. pr. 31/12 2014. 584,34 Lejeændringer i perioden 1/1 2014-31/12 2014 Dato Kr./kvm I % Kr. i alt Tekniske installationer mv.: Fælles vaskeinstallation Tostrenget vandsystem Kildesortering af affald udenfor boligen Vandmåling fælles Varmemåling individuel Elmåling individuel Opvarmning: Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 3
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære udgifter: Resultatopgørelse UDGIFTER Budgetterne er ikke underlagt revision 105.9 1 Nettokapitaludgifter 55.421 55 55 Offentlige og andre faste udgifter: 106 Ejendomsskatter 77.115 73 79 107 Vandafgift 58.314 46 47 108 Kloakbidrag, vejafgift mv. 85.915 60 72 109 Renovation 113.225 118 119 110 1. Forsikringer 34.013 35 37 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme fællesarealer 37.274 49 45 3. Målerpasning m.v. 18.494 16 19 112 Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag: 3.000 kr. pr. lejemål 159.000 159 170 2. Dispositionsfond 549 kr. pr. lejemål 29.097 29 29 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til 203.616 205.607 208.706 byggefonden: 203.616 205.607 208.706 2. G-indskud 203.616 206 209 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 816.064 792 826 Variable udgifter: 114 2 Renholdelse 235.848 247 256 115 3 Almindelig vedligeholdelse 92.940 90 91 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 4 1. Afholdte udgifter 109.096 373 106 7 2. Dækkes af tidligere henlæggelser -109.096-373 -106 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter 105.156 67 58 8 2. Heraf dækkes af henlæggelser -105.156-67 -58 118 5 Særlige aktiviteter 6.527 10 12 119 6 Diverse udgifter 8.152 11 17 119.9 Variable udgifter i alt 343.467 358 376 4
Resultatopgørelse UDGIFTER Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Budgetterne er ikke underlagt revision Henlæggelser: 120 7 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser 215.812 216 216 121 8 Istandsættelse ved fraflytning 67.190 67 58 123 8 Tab ved fraflytninger m.v. 35.903 36 17 124.8 Henlæggelser i alt 318.905 319 290 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.533.857 1.524 1.547 Ekstraordinære udgifter: 125 Ydelser vedrørende lån til forbedrings- 582.981 583 583 arbejder mv. 582.981 583 583 9 1. Afdrag 435.837 583 583 2. Renter 142.813 0 0 3. Administrationsbidrag 4.331 0 0 129 1. Tab ved lejeledighed 1.684 0 0 8 2. Dækket af tidligere henlæggelser -1.684 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 157 0 0 2. Dækket af tidligere henlæggelser -157 0 0 131 Andre renter 133 Afvikling af: 137 Ekstraordinære udgifter i alt 582.981 583 583 139 Udgifter i alt 2.116.838 2.108 2.130 150 Total 2.116.838 2.108 2.130 5
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære indtægter: Resultatopgørelse INDTÆGTER 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger 1.963.392 1.963 1.990 6. Kældre m.v. 3.420 3 3 7. Garager/carporte 9.000 9 9 202 Renter: 1. Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 60.518 59 56 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri 23.138 25 24 6. Overført fra opsamlet resultat 48.484 48 48 203.9 Ordinære indtægter i alt 2.107.952 2.108 2.130 204 Driftssikring, huslejesikring og anden Budgetterne er ikke underlagt revision 209 Indtægter i alt 2.107.952 2.108 2.130 210 Årets underskud overført (konto 407.1) 8.886 0 0 220 Total 2.116.838 2.108 2.130 6
Balance pr. 31. december AKTIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Anlægsaktiver: 301 Ejendommens anskaffelsessum 1.068.440 1.068 1. Kontantværdi pr 01. januar 2014 kr. 23.900.000 2. Heraf grundværdi kr. 4.002.300 302.9 Anskaffelsessum 1.068.440 1.068 303 Forbedringsarbejder: 2.417.840 2.853.677 9 1. Forbedringsarbejder mv. 2.417.840 2.854 2. Bygningsrenovering m.v. 304.9 Anlægsaktiver i alt 3.486.279 3.922 Omsætningsaktiver: 305 Tilgodehavender: 1. Leje incl. varme 10.144 4 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 82.175 142 4. Fraflytninger 97.486 14 Heraf til incasso kr. 58.221 58.220,59 58.220,59 7. Forudbetalte udgifter 21.250 21 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.850.592 2.796 309.9 Omsætningsaktiver i alt 3.061.646 2.977 310 Aktiver i alt 6.547.925 6.899 7
Balance pr. 31. december PASSIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Henlæggelser: 401 7 Planlagt/periodisk vedligehold. og fornyelse 1.584.588 1.478 402 8 Istandsættelse ved fraflytning 909.381 947 405 8 Tab ved fraflytning m.v. 239.029 205 406.9 Henlæggelser i alt 2.732.998 2.630 2.818.171 2.773 407 10 Opsamlet resultat 85.173 143 2.818.171 2.773 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 2.818.171 2.773 Langfristet gæld: Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: 409 Beboerindskud 39.024 39 411 Afskrivningskonto for ejendommen 1.029.416 1.029 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 1.068.440 1.068 413 Andre lån: 1.454.795 1.516.274 9 1. Forbedringsarbejder mv. 1.454.795 1.516 414 Andre beboerindskud 1. Forhøjet indskud ved ombygning 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 58.618 9 415 Drifsstøttelån: 416 9 Anden langfristet gæld 963.044 1.337 Anden langfristet gæld i alt 2.476.458 2.863 963.044 1.337.403 417 Langfristet gæld i alt 3.544.897 3.931 Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber 150.535 147 421 11 Skyldige omkostninger 18.553 18 422 Mellemregning med fraflyttere 3.176 2 423 Deposita og forudbetalt leje 12.594 27 425 Anden kortfristet gæld: 0 0 426 Kortfristet gæld i alt 184.857 195 Gæld i alt 3.729.755 4.126 430 Passiver i alt 6.547.925 6.899 8
Noter 1. Nettokapitaludgifter: Ydelser og beboerbetaling vedr.afviklede prioriteter m.v. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 18.474 105.2 Andel til Landsbyggefonden 36.947 55.421 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 55.421 2. Renholdelse: 114.0 Gårdmandsudgifter 174.633 114.1 Trappevask o.l. 61.215 Renholdelse i alt 235.848 3. Almindelig vedligeholdelse: 115.1 Terræn 4.669 115.2 Bygning, klimaskærm 11.514 115.3 Bygning, bolig 20.089 115.4 Bygning, fælles 5.300 115.5 Bygning, tekniske installationer 35.962 115.6 Materiale 15.406 Almindelig vedligeholdelse 92.940 9
4. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 116.1 Terræn 18.769 116.2 Bygning, klimaskærm 36.137 116.3 Bygning, bolig 27.469 116.5 Bygning, tekniske installationer 22.922 116.6 Materiale 3.800 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 109.096 5. Særlige aktiviteter: 118.1 Driftsudgifter, fællesvaskerier 6.527 Særlige aktiviteter 6.527 6. Diverse udgifter: 119.1 Kontingent BL 5.777 119.3 Beboermøder + afd.bestyrelsens udgifter 2.375 Diverse udgifter 8.152 7. Henlæggelse planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Saldo ved årets begyndelse 1.477.873 Årets anvendelse -109.096 Årets henlæggelse: Planlagt 215.812 Saldo ved årets slutning 1.584.588 Henlæggelsen er foretaget med henblik på størst mulig selvfinansiering af 20 års vedligeholdelsesplanlægning 8. Henlæggelse til istandsættelse og tab ved fraflytning: Istandsættelse Tab Saldo ved årets begyndelse 947.347 204.967 Årets anvendelse -105.156-1.841 Årets henlæggelse 67.190 35.903 Saldo ved årets slutning 909.381 239.029 10
9. Forbedringsarbejder mv. (konto 303): Saldo pr. 1/1 2014 2.853.677 Årets tilgang 0 Årets afdrag (konto 125.1) -435.837 Saldo pr. 31/12 2014 2.417.840 Heraf finanseret eksternt (konto 413.1 + 416 + 424) 2.417.840 Egenfinansering 0 10. Opsamlet resultat: 1. Saldo primo 142.543 Årets underskud (konto 210) -8.886 Årets overskud (konto 140) 0 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 Overført til drift (konto 203.6) -48.484 Saldo ved årets slutning 85.173 11. Skyldige omkostninger: 421.0 Diverse kreditorer 0 421.1 Diverse afdelingsklubber 0 421.2 Feriepengeforpligtelse 18.553 Skyldige omkostninger i alt 18.553 11
Påtegning Direktørens påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede direktør. Fredericia, den 15. april 2015 Boligkontoret Fredericia Finn Muus direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligkontoret Fredericia Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligkontoret Fredericia, afdeling 204, Egumvej, for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 12
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Fredericia, den 15. april 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole S. Larsen statsautoriseret revisor Allan Trolle Pedersen statsautoriseret revisor 13
Afdelingsbestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse. Fredericia, den 15. april 2015 Pia Jensen Karin Enevoldsen Rigmor Kjerkegaard Formand 14
Bestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse Fredericia, den 15. april 2015 Lis Gregersen Flemming Lorenzen Else-Marie Gøhns Formand næstformand Bent K. Andersen Verner Zachariassen Edvin Steiness Rita Jensen Poul Erik Poulsen Solveig Damkjær Karin Grønning Gitte Christiansen Kirsten Sørensen Jonna Hansen Lone Jensen Jørgen Andersen Jytte Matthiesen Anker Warncke Jimmy Andersen Connie L. Lauridsen Lone Löyche Allan Deluga Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 for har været forelagt og godkendt af undertegnede øverst myndighed. Fredericia, den 18. maj 2015 Dirigent Formand for repræsentantskabet 15