Mylius Erichsens Vej 16B 9210 Aalborg SØ CVR-nummer: 34 42 29 07 ÅRSRAPPORT 1. januar 2016-31. december 2016 (11. Regnskabsår) Godkendt på andelsboligforeningens ordinære generalforsamling, den / 2017 dirigent
INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegninger Administrator- og bestyrelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet... 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2016 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance, aktiver... 8 Balance, passiver... 9 Noter... 10 Side 2
ADMINISTRATOR- OG BESTYRELSESPÅTEGNING Undertegnede har aflagt årsrapport for Ejerlauget Søndermølle. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2016. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Der er i løbet af året afholdt almindelige og ekstraordinære vedligeholdelsesudgifter/renovering/anskaffelser på ejendommen for kr. 170.261 Resultatet for året blev et underskud på kr. 11.888 som vi foreslår overført til næste år. Aalborg SØ, den 7/2 2017 Formand for bestyrelsen Side 3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til medlemmerne i Ejerlauget Søndermølle. Vi har revideret årsregnskabet for Ejerlauget Søndermølle for perioden 1. januar - 31. december 2016, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslovens bestemmelser. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ejerlaugets ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for ejerlaugets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerlaugets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt foreningens vedtægter. Aalborg SØ, den 15/2 2017 REVISIONSFIRMAET ERIK SONDRUP ANDERSEN registreret revisionsanpartsselskab Erik Sondrup Andersen registreret revisor FSR Side 4
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsrapporten for Ejerlauget Søndermølle er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om den budgetterede og hos medlemmerne opkrævede fællesudgift er tilstrækkelig. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. RESULTATOPGØRELSEN Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. Indtægter Indbetalinger fra medlemmer vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Omkostninger Omkostninger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af renter af bankindeståender. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger gebyr m.v. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Foreningens øvrige, materielle anlægsaktiver indregnes ved første indregning til kostpris og efterfølgende til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier: Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Side 5
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Egenkapital Under foreningens egenkapital indregnes tidligere års overskud og resultat indeværende år. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi. Side 6
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2016 1 Indtægter, ejere... 223.688 192.397 Indtægter i alt... 223.688 192.397 2 Ejendomsskat og forsikringer... 8.481-8.943-3 Forbrugsafgifter... 10.897-11.940-4 Vedligeholdelse, løbende... 172.261-150.145-5 Administrationsomkostninger... 35.192-17.597-6 Øvrige omkostninger... 86 0 7 Afskrivninger m.v.... 8.405-5.900- Omkostninger i alt... 235.150-194.525- Resultat før finansielle poster... 11.462-2.128-8 Finansielle indtægter... 0 23 9 Finansieringsomkostninger... 426-248- Finansiering i alt... 426-225- Årets resultat... 11.888-2.353- Forslag til resultatdisponering: Overført til "Overført resultat m.v.": Overført restandel af årets resultat... 11.888-2.353- Resultatdisponering i alt... 11.888-2.353- Side 7
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2016 AKTIVER 10 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 19.495 5.900 Materielle anlægsaktiver i alt... 19.495 5.900 Anlægsaktiver... 19.495 5.900 11 Tilgode ejere... 574 0 12 Andre tilgodehavender (ejere modpost lån)... 432.996 535.360 13 Periodeafgrænsningsposter... 28.560 28.395 Tilgodehavender i alt... 462.130 563.755 14 Likvide beholdninger... 170.039 256.547 Omsætningsaktiver... 632.169 820.302 AKTIVER... 651.664 826.202 Side 8
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2016 PASSIVER Egenkapital primo... 242.806 245.159 Overført resultat m.v.... 11.888-2.353-15 Egenkapital... 230.918 242.806 16 Kreditinstitutter (Nordjyske Bank fælleslån)... 429.946 534.810 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 429.946 534.810 17 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 17.167 10.902 18 Øvrig anden gæld... 28.132-35.919 Periodeafgrænsningsposter... 1.765 1.765 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 9.200-48.586 Gældsforpligtelser... 420.746 583.396 PASSIVER... 651.664 826.202 Side 9
NOTER 1 Indtægter, andelshavere Indtægter fra ejere (fællesbidrag)... 226.335 225.070 Omp andel til fælleslån... 70.020-70.020- Garageleje... 27.000 27.000 Indtægt udleje af fælleshus... 1.500 950 Diverse indtægter... 38.873 9.397 Indtægter, andelshavere i alt... 223.688 192.397 2 Ejendomsskat og forsikringer Ejendomsskat... 1.149 1.077 Forsikring... 7.332 7.866 Ejendomsskat og forsikringer i alt... 8.481 8.943 3 Forbrugsafgifter El og vand fællesarealer... 10.897 11.940 Forbrugsafgifter i alt... 10.897 11.940 4 Vedligeholdelse, løbende Vaskehus, vinduer m.v.... 28.750 0 Projekt legeplads... 28.395 52.488 Projekt hæk... 20.000 7.118 Projekt garageporte m.v.... 0 36.218 Vedligeh. af have incl. havedage/snerydning... 15.570 14.076 Diverse materialer, smårep. mv... 5.754 6.836 Reparation og renovering fælleshus/varmeanlæg mv.... 17.826 0 Eltavler fælllesinstallation... 30.285 17.900 Projekt fibernet... 10.681 0 Diverse omkostninger... 0 137 Rep. sneryder/materiel, salt m.v... 0 372 Snerydning entreprenør... 15.000 15.000 Vedligeholdelse, løbende i alt... 172.261 150.145 Side 10
NOTER 5 Administrationsomkostninger Kontorartikler/tryksager... 1-448 Internet... 277 589 Revisorhonorar... 10.614 8.750 Advokathonorar... 6.661 0 Honorar vand og varmeregnskab... 5.931 0 Honorar, kasserer... 2.000 2.000 Honorar, varmemester... 2.000 0 Forsikringer... 3.872 3.705 Generalforsamlings udgifter... 3.364 1.930 Bestyrelses udgifter... 474 175 Administrationsomkostninger i alt... 35.192 17.597 6 Øvrige omkostninger Kassedifferencer... 86-0 Øvrige omkostninger i alt... 86-0 7 Afskrivninger m.v. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar vedr. produktion... 8.405 5.900 Afskrivninger m.v. i alt... 8.405 5.900 8 Finansielle indtægter Renter, pengeinstitutter, omsætningsaktiver... 0 23 Finansielle indtægter i alt... 0 23 9 Finansieringsomkostninger Gebyrer mv... 426 234 Renter, kreditorer... 0 14 Finansieringsomkostninger i alt... 426 248 Side 11
NOTER 10 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris, primo... 23.600 23.600 Tilgang i årets løb... 25.995 0 Afgang i årets løb... 3.995-0 Kostpris i alt 45.600 23.600 Af-/nedskrivninger, primo... 17.700-11.800- Årets af-/nedskrivninger... 8.405-5.900- Af-/nedskrivninger i alt 26.105-17.700- Andre anlæg, driftsmateriel og inventar i alt... 19.495 5.900 11 Tilgode ejere Tilgode vand og varme 2015/16... 574 0 I alt... 574 0 12 Andre tilgodehavender Tilgodehavende hos ejere i Ejerlauget (modpost lån)... 429.946 534.810 Tilgode ejerbidrag... 3.050 550 Andre tilgodehavender i alt... 432.996 535.360 13 Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter... 28.560 28.395 Periodeafgrænsningsposter i alt... 28.560 28.395 14 Likvide beholdninger Kasse... 4.049 3.193 Nordjyske Bank 7442 1209243... 165.990 253.354 Likvide beholdninger i alt... 170.039 256.547 Side 12
NOTER 15 Egenkapital Saldo primo... 242.806 245.159 Overført resultat m.v. 242.806 245.159 Rest årets resultat... 11.888-2.353-11.888-2.353- Egenkapital før andre reserver... 230.918 242.806 Egenkapital i alt... 230.918 242.806 16 Kreditinstitutter Nordjyske Bank 7442 0107513 (fælleslån)... 429.946 534.810 Kreditinstitutter i alt... 429.946 534.810 17 Leverandører af varer og tjenesteydelser Leverandører af tjenesteydelser... 0 2.000 Mellemregning med ejere havedag... 3.868 0 Skyldig vedr. gl. varme/vandregnskab... 3.799 0 Revisorhonorar... 9.500 8.902 Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt... 17.167 10.902 18 Øvrig anden gæld Havedag ind og udbetalinger... 0 7.300 Ac bet til kommunen varme/vand 2016/2017... 103.732-102.904- Ac indbetalinger ejere 2016/2017... 75.600 0 Ac indbetalinger ejere varme/vand 2015/2016... 114.669 113.400 Gl. varmeregnskab 2015/16... 114.669-0 Gl. vand/varmeregnskab... 0 18.123 Øvrig anden gæld i alt... 28.132-35.919 Side 13