Grundejerforeningen Mølledammen Årsrapport for 2015 Budget for 2016 Administrator: Boligexperten Administration A/S Vesterbrogade 12 1620 København V Telefon 33 22 99 41 Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr.: 29442789 redmark.dk
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter 2 3 4 6 7 8 Nøgletal 8 Budget 9
1 Foreningsoplysninger Grundejerforening Grundejerforeningen Mølledammen Mølledammen 2980 Kokkedal CVR nr. 32 49 57 29 Matr. nr.: 4hx, Brønsholm By, Karlebo Hjemsted: Fredensborg Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Alex Sølvsteen (formand) Anne Nielsen Malene Lauth Hansen Administrator Boligexperten Administration A/S Vesterbrogade 12 1620 København V Telefon 33 22 99 41 Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Telefon 39 16 36 36 Bankforbindelser Danske Bank
Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Årsrapport for 2015 indstilles til genera lforsa mlingens godkendelse. København, den 23. marts 2016 Boligexperten Administration A/S Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for Grundejerforeningen Mølledammen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksom heder samt foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. marts 201"6 (formand) Malene Lauth Hansen
3 Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Grundejerforeningen Mølledammen. Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Grundejerforeningen Mølledammen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter.
4 Den uafhængige revisors påtegning Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Foreningen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2015 medtaget det godkendte resultatbudget for 2015. Resultatbudgettet har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 23. marts 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor
5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag: Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til i- mødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen.
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 6 2015 2015 2014 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) UDGIFTER: 5.000 Elforbrug 4.639 4.723 51.688 Udendørsbelysning 51.688 51.252 3.100 Grundejerforsikring 3.073 3.034 135.000 Haveanlæg, abonnement 152.237 114.228 1 110.709 Reparation og vedligeholdelse 63.574 21.299 500 Kontingent Medborgerhus 500 500 36.568 Administrationshonorar 36.567 35.974 10.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 10.000 10.000 0 Andre honorarer, advokat 0 21.813 6.535 Kontorhold, porto og gebyrer m.v. 4.715 4.087 3.600 Bestyrelsesgodtgørelse 3.600 3.600 5.300 Møder og generalforsamling m.v. 1.053 5.479 368.000 Udgifter i alt 331.646 275.989 INDTÆGTER: 0 Renteindtægter 128 481 0 Indtægter i alt 128 481 368.000 Udgifter til fordeling 331.518 275.508 368.000 Indbetalt a conto 367.964 367.965 0 Årets resultat 36.446 92.457
7 Balance pr. 31. december Aktiver 2015 2014 Note kr. kr. Forudbetalt omkostninger 0 500 Tilgodehavender 0 500 Danske Bank 282.862 249.053 Likvide beholdninger 282.862 249.053 Omsætningsaktiver i alt 282.862 249.553 Aktiver i alt 282.862 249.553 Passiver Saldo 1. januar 219.894 127.437 Årets resultat 36.446 92.457 Mellemregning med ejere 256.340 219.894 Forudbetalt fællesbidrag 0 564 2 Skyldige omkostninger 26.522 29.095 Gældsforpligtelser 26.522 29.659 Passiver i alt 282.862 249.553 3 Grundejernes sikkerhedsstillelse 4 Nøgletal
8 Noter 2015 2014 kr. kr. Note 1 - Reparation og vedligeholdelse: Haveanlæg, omlægning af chaussesten 0 9.331 Materialer og småanskaffelser inkl. papiropsamler 239 4.502 Kloak, spuling af brønd og rensning af tagrender 48.314 6.741 Skadedyrsbekæmpelse 0 725 Snerydning og saltning 15.021 0 63.574 21.299 Note 2 - Skyldige omkostninger: Revision og regnskabsudarbejdelse 10.000 10.000 Dong 12.922 12.813 Bestyrelsesgodtgørelse, afsat 3.600 3.600 Spuling af brønd 0 2.682 Note 3 - Ejernes sikkerhedsstillelse: Grundejernes har ikke stillet sikkerhed for deres mellemværende med foreningen. 26.522 29.095 Note 4 - Nøgletal: 2015 2014 Fordeling af omkostninger mv. i %: Haveanlæg mv. 45,90 41,39 Vedligeholdelse 19,17 7,72 Administration m.v. 17,94 30,61 Afgifter, vand og el 16,98 20,28 Udgifter i alt: 100,00 100,00 Haveanlæg mv. 17,0% Vedligeholdelse Administration m.v. 17,9% 45,9% Afgifter, vand og el 19,2%
9 Budget for 2016 Regnskab Budget 2015 2016 (ej revideret) UDGIFTER: Elforbrug 4.639 5.000 Udendørsbelysning 51.688 52.000 Grundejerforsikring 3.073 3.000 Haveanlæg, abonnement 152.237 155.000 Reparation og vedligeholdelse 63.574 91.764 Kontingent Medborgerhus 500 500 Administrationshonorar 36.567 34.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 10.000 10.200 Andre honorarer, advokat 0 0 Kontorhold, porto og gebyrer m.v. 4.715 5.000 Bestyrelsesgodtgørelse 3.600 4.500 Møder og generalforsamling m.v. 1.053 7.000 Udgifter i alt 331.646 367.964 INDTÆGTER: Renteindtægter 128 0 Indtægter i alt 128 0 Udgifter til fordeling 331.518 367.964 Indbetalt a conto 367.964 367.964 Årets resultat 36.446 0 Budgetforudsætninger: Der er ikke indregnet stigning i fællesbidrag udover allerede vedtagne. Hvorudgierneikkeerkendte,erderregnetmedenforventetsgningpå1,5%. I ovenstående budget er der ikke taget højde for eventuelle større vedligeholdelsesarbejder eller eventuel efter-finansiering, udover hvad der var kendt ved regnskabsafslutning pr. 31. december 2015.