Projekt Fra Til Budget - Allerød Spildevand A/S (SAL) Økonomi Chefgruppe Side 1 6 Budget for Allerød Spildevand A/S (SAL) 1. Budget I nedenstående tabel er vist hovedtallene i budget for Allerød Spildevand A/S. For 2016 er der anført realiserede tal og for 2017 er der anført budgettal. Budget for Allerød Spildevand A/S - Realiseret Budget Budget (1.000 kr.) 2016 2017 Takst kr./m3 excl. moms 37,55 39,00 40,91 Forbrugeroplevet takst kr./m3 46,94 48,75 51,13 Omsætning 45.113 44.790 45.591 - Tilbagebetaling af tilslutningsbidrag -10 0 0 Nettoomsætning 45.103 44.790 45.591 Driftsomkostninger 13.934 12.724 12.558 Ikke-påvirkelige omkostninger (IPO) - Rensning 97 100 100 - Spildevandsafgift 316 420 427 - Fusionsomkostninger 0 0 332 - Medfinansieringsprojekter 0 718 737 - Andre IPO'er 283 203 207 Andre drifts indtægter/omkostninger, netto -57 0 0 Afskrivninger 26.389 26.794 27.456 Netto finansielle omkostninger 4.141 1.074 1.995 Skat 0 2.757 1.779 Årets resultat 0 0 0 Egenkapital ultimo 832.440 832.440 832.440 Udskudt skat 7.972 5.437 7.972 Investeringer 37.526 40.000 40.000 Forskydning i likviditet 0 0 0 Likviditet ultimo 0 0 0
1.1. Overordnede budgetkommentarer Der opkræves i takst i henhold til de forventede regler om økonomisk ramme for vandsektoren. Den forbrugeroplevede pris for afledning af spildevand vil være 51,13 kr./m 3 i mod 48,75 kr./m 3 i 2017. Side 2 6 Stigningen i taksten fra 2017 til med 2,38 kr./m3 skyldes hovedsageligt indregning af almindelige prisloftstekniske reguleringer vedrørende tidligere perioder. ets takstudvikling over de seneste fem år, fremgår af nedenstående graf. kr./m 3 Takstudvikling 2014-18 60,00 Takst ekskl. moms Forbrugeroplevet takst 50,00 40,00 30,00 46,65 37,32 40,69 32,55 46,94 37,55 48,75 39,00 51,13 40,91 20,00 10,00 0,00 2014 2015 2016 2017 År Der forventes fortsat over tid et samlet mindre fald i vandmængderne på ca. 0,5 % pr. år. Der er fastholdt uændret serviceniveau over for forbrugerne vedrørende vedligeholdelse af de tekniske installationer. De samlede investeringer i er budgetlagt til 40,0 mio. kr. mod 40,0 mio. kr. i 2017. Investeringerne for er derfor i niveau med de budgetterede investeringer for 2017. ets likviditet ultimo året er beregnet ud fra de opgjorte historiske overdækningssaldi ved overgangen til prisloftet nedjusteret med de efterfølgende tilbagebetalinger til forbrugerne. På baggrund heraf fremgår det, at selskabets likviditetsudvikling i vil være neutral, da selskabet har indfriet sin fulde historiske overdækninger overfor forbrugerne.
1.2. Driftsomkostninger Nedenstående oversigt illustrerer forholdet mellem de budgetterede driftsomkostninger i (FADO FAktiske DriftsOmkostninger) og de driftsomkostninger forsyningsselskabet tildeles jf. den forventede udmeldte økonomiske ramme for (DOidØR DriftsOmkostninger i den Økonomiske Ramme). FADO skal være mindre end DOidØR for at forsyningsselskabet drives økonomisk fornuftigt i forhold til den økonomiske ramme. Af nedenstående oversigt fremgår det, at det er tilfældet for Allerød Spildevand A/S i. Side 3 6 Budgetterede driftsomkostninger i forhold til driftsomkostninger i Økonomisk Ramme i 1.000 kr. Allerød Spildevand A/S Budget (FADO) 12.558 Driftsøkonomisk Ramme, (DOidØR) 14.398 FADO versus DOidØR -1.840 ets indarbejdede effektiviseringskrav på driftsomkostninger i fremgår af nedenstående oversigt. Novafos har en overordnet målsætning om at reducere driftsomkostningerne med 20 % over fem år. Dette medfører at det indarbejdede effektiviseringskrav i budgettet kan være højere end pålagt i den økonomiske ramme. Dette er tilfældet for de selskaber der bliver pålagt en lille individuelt effektiviseringskrav, eller slet ikke pålægges det individuelle krav. Grænsen er sat til 3 % i ud fra en filosofi om at de største effektiviseringer først sker senere i den femårige periode. er med et lavere samlet effektiviseringskrav, vil derfor indarbejde en 3 % effektivisering i budgettet for. Såfremt et selskab bliver underlagt en effektiviseringsprocent højere end 3%, men samtidig har Luft mellem budgetteret FADO og DOidØR, vil det højere krav kun indarbejdes i driftsbudgettet i det omfang at luften bliver opbrugt, dog med et minimumseffektiviseringskrav på 3%.
For Allerød Spildevand A/S er det samlede krav angivet til 3,68 %. Det anvendte effektiviseringskrav i vil dog kun andrage 3,00%, da det resterende effektiviseringskrav i ØR dækkes af Luft. Side 4 6 Effektiviseringskrav på driftomkostninger I økonomisk ramme I Budget Allerød Spildevand A/S Individuel effektivisering Generel effektivisering Total effektivisering Driftsomkostninger Effektiviseringsbeløb anvendt i Budget Krav i procent % 1,67% 2,00% 3,67% Krav i kr. kr. 249.738 300.284 550.022 Driftsomkostninger i ØR, excl. effektiviseringer 14.947.727 Reel effektiviseringsprocent 3,68% Driftsomkostninger i ØR, incl. effektiviseringer 14.397.706 Budgetterede driftsomkostninger 2017 - prisreguleret til -niveau 12.946.670 Beregnet effektivisering anvendt i Budget 388.400 Reel effektiviseringskrav 3,00% Budgetterede driftsomkostninger 12.558.270
1.3. Investeringer Nedenstående tabel viser den budgetterede investeringsoversigt for. Budget for for Allerød Spildevand A/S Side 5 6 Ramme for investeringsopgaver Allerød Spildevand A/S - investering i 1.000 kr. Budget Spildevand Puljeprojekter Afsluttende arbejder, tidligere anlægsprojekter 500 Kommende anlægsprojekter 3.500 Renovering ledninger 4.500 Renovering bygværker 1.000 Renseanlæg 3.000 Pumpestationer 500 Byggemodninger 5.000 Sparebassiner 2.000 Mindre kloakanlæg 3.000 Projekter Regnvand til Søgrøften 2.500 Separering ved Blovstrød Skole 2.500 Driftbassin Sjælsmark 10.000 Tonedraget Forsinkelsesbassin 1.000 Puljer Ikke disponerede midler 1.000 I alt 40.000
1.4. Lånebehov Allerød Spildevand A/S vil i have behov for at optage lån for i alt 16,4 mio. kr. Nedenfor ses det forventede låneoptag for i forhold til faktisk låneoptag for 2016 samt budgetteret låneoptag for 2017. Side 6 6 Anlægslån hos KommuneKredit i mio. kr. Faktisk optagne lån 2016 Bevilget låneramme 2017 Forventet lånebehov Allerød Spildevand A/S 0,0 14,8 16,4 0,0 14,8 16,4 Allerød Spildevand A/S samlede lån, fordelt på hovedstol og restgæld ultimo, fremgår af nedenstående tabeller: Låneengagement med KommuneKredit - Oprindelig hovedstol i mio. kr. 2010-2013 2014 2015 2016 Bevilget låneramme 2017 Forventet lånebehov Total Allerød Spildevand A/S 47,8 10,0 13,0 0,0 14,8 16,4 102,0 47,8 10,0 13,0 0,0 14,8 16,4 102,0 Låneengagement med KommuneKredit - Forventet restgæld pr. 31. december i mio. kr. Restgæld lån Restgæld lån Restgæld lån Restgæld lån Restgæld lån 2010-2013 2014 2015 2016 2017 Restgæld total Trækningsret Total Allerød Spildevand A/S 39,4 9,1 12,2 0,0 14,1 74,8 16,4 91,2 39,4 9,1 12,2 0,0 14,1 74,8 16,4 91,2