Rapportering - Det nye Refsnæs 2 11. maj 2014
Indhold 1. PROJEKTETS BAGGRUND... 3 2. PROJEKTETS FORMÅL... 3 3. PROJEKTETS ORGANISERING... 4 3.1 STYREGRUPPE... 4 3.2 PROJEKTGRUPPER... 4 4. PROJEKTETS RESULTATER... 4 4.1 ANALYSE AF OMRÅDER DER ER OBJEKTIVT FINANSIERET ELLER FINANSIERET VED IDV... 4 4.1.1 Kortlægning og omkostningsberegning af ydelser... 5 4.1.2 Det objektivt finansierede områdes overgang til statslig koordinering... 5 4.1.3 Prissætning af IDV... 5 4.2 DET TAKSTFINANSIEREDE OMRÅDE... 6 4.2.1 De nye takstgrupper på boområdet... 7 4.3 INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED (IDV)... 8 4.3.1 Ny indtægtsdækket virksomhed... 8 4.3.2 Den etablerede indtægtsdækkende virksomhed... 9 4.4 ANVENDELSE AF DE BYGNINGSMÆSSIGE RAMMER... 9 5. DE ØKONOMISKE KONSEKVENSER... 10 5.1 NY BUDGETRAMME... 10 5.2 FORUDSÆTNINGER FOR TILPASNING AF DRIFTEN... 10 6. DET NYE SYNSCENTER REFSNÆS SAMMENFATNING... 11 6.1 DET ØKONOMISKE FUNDAMENT... 11 6.2 FORTSAT UDVIKLING AF SYNSCENTER REFSNÆS... 12 BILAG 1 KORTLÆGNING OG BEREGNING AF YDELSER PÅ DET OBJEKTIVT FINANSIEREDE OMRÅDE... 13 Side 2
1. Projektets baggrund Det 2-årige udviklingsprojekt Det nye Refsnæs 1 afsluttes d. 1. maj 2014. Projektet har haft til formål, at nytænke struktur og indhold af de ydelser, der leveres fra synscenteret, så de imødekommer den ændring i kommunernes efterspørgsel, der er fulgt af strukturreformen. Ved projektets begyndelse var en evaluering af strukturreformen endnu i proces og de fremtidige vilkår for Refsnæs finansiering derfor uklare. Evalueringen er nu afsluttet, med to afgørende konklusioner for Refsnæs fremtid. For det første, at de hidtidigt takstfinansierede ydelser forbliver takstfinansieret og derfor skal dimensioneres efter, hvor mange pladser/ydelser, der kan sælges. For det andet, at spørgsmålet om hvilke ydelser, der skal leveres på det objektivt finansierede område, fremover skal indgå i en statslig landsdækkende koordinering, som Socialstyrelsen får ansvar for. Som et led i koordineringen vil Refsnæs skulle redegøre for hvilke ydelser, der leveres på det objektivt finansierede område og hvilke omkostninger, der knytter sig til at levere disse ydelser. Udviklingsprojektet har været gennemført uden, at de kapacitetstilpasninger - der under normale vilkår ville følge af vigende belægning - er gennemført i fuld skala. Dette har været begrundet, i dels uklarhed om den fremtidige finansiering og dels, for at sikre de fornødne udviklingsressourcer. Ved udviklingsprojektets afslutning vendes tilbage til normale vilkår, hvor tilpasning af ressourcer følger af vigende belægning. Der skal med andre, ord igen findes et leje, hvor udgiftsbudgettet baseres på indtægter fra de ydelser, der leveres fra Synscenter Refsnæs. 2. Projektets formål Det nye Refsnæs har i dialog med centrale interessenter udviklet en række nye ydelser. For i sidste fase af udviklingsprojektet, at sikre en fremtidig struktur, der muliggør implementering og videreudvikling af nye ydelser, blev Det nye Refsnæs 2 igangsat. Formålet med projekt Det nye Refsnæs 2 er: 1) Beskrive indhold og pris for ydelser, der i årene frem skal være en del af et økonomisk bæredygtigt Refsnæs, hvad enten ydelserne er takstfinansieret, objektivt finansieret eller finansieret ved indtægtsdækket virksomhed (IDV). 2) For ydelser, der er objektivt finansierede, eller finansierede ved IDV endvidere at analysere hvilke ressourcer, der knytter sig til levering af ydelserne og hvilken pris der skal faktureres ved IDV. 3) En beskrivelse af fremtidig struktur for Synscenter Refsnæs, der er en relevant ramme for implementering og videre udvikling af de ydelser, der med baggrund i udviklingsprojektets resultater og den opnåede vished om de fremtidige finansieringsforhold, vurderes økonomisk bæredygtige. Med struktur, menes dimensionering af synscenterets forskellige aktiviteter med hensyn til budget, pladstal, bygningsmæssige rammer mv. Side 3
3. Projektets organisering 3.1 Styregruppe Michael Nørgaard formand for styregruppen Kirsten Eklund Kenn Steen Andersen Hans Augustesen Pia Bille 3.2 Projektgrupper Under styregruppen er nedsat forskellige projektgrupper sammensat af medarbejdere fra Synscenter Refsnæs og administrationen, der har arbejdet med forskellige af projektets indsatsområder. BDO er tilknyttet projektet, for analyse af indhold og pris for ydelser omfattet objektiv finansiering. Analysen er gennemført i to trin: 1) De forskellige ydelser, der leveres på det objektivt finansierede område, er i dialog med de medarbejdere, der arbejder på området grupperet i kategorier. 2) Medarbejderne har dernæst, med baggrund i ydelseskategorierne, vurderet fordelingen af den samlede arbejdstid, således at omkostninger ved levering inden for de enkelte ydelseskategorier har kunnet beregnes. MED-udvalg og skolebestyrelse er løbende orienteret om projektets fremdrift, der ligeledes har behandlet den afsluttende rapport. (behandling i maj, forud for politisk behandling i juni 2014) 4. Projektets resultater I det følgende gennemgås resultaterne inden for hvert af de delområder, projektet har arbejdet med. 4.1 Analyse af områder der er objektivt finansieret eller finansieret ved IDV Med følgende figur 1 illustrerer BDO, der har gennemført analysen, det forløb som analysen har haft: Hvem er kunderne Hvad får de Hvad er Synscenter Refsnæs produkter Kortlægning af ydelser Kortlægning af tidsforbrug Beregning af pris INDLEVELSE SKABER UDVIKLING Hvor meget tid anvendes for at levere produkterne Direkte når produktet leveres Indirekte når produktet forberedes og evalueres Førtid og eftertid Støttetimer/støttefunktioner er der nogen som støtter produktionen uden direkte involvering Baggrunds/ interntid hvad skal der til for, at vi kan levere dette produkt Fraværstid Hvad koster det Hvad skal prisen på produktet være Hvad sker der ved op- og nedgang i efterspørgsel Side 4
4.1.1 Kortlægning og omkostningsberegning af ydelser Resultat af kortlægning og omkostningsberegning af ydelser fremgår af bilag 1. Nedenstående figur 2 viser fordeling af omkostninger på ydelser, der er identificeret i en proces med deltagelse af Synscenter Refsnæs medarbejdere. 4.1.2 Det objektivt finansierede områdes overgang til statslig koordinering Oversigt over de ydelser, der leveres fra Synscenter Refsnæs samt omkostningsberegning af disse, er videregivet til Socialstyrelsen og indgår i kortlægning af den samlede specialundervisning på de lands- og landsdelsdækkende tilbud. I løbet af maj/juni 2014 indleder Socialstyrelsen forhandler med driftsherrer for de lands- og landsdelsdækkende tilbud om de opgaver, der skal løses og den økonomi, der vil være til rådighed herfor. Det er meldt ud, at der vil blive indgået en rammeaftale for de enkelte tilbud og at 2015 vil være en fredsperiode, dvs. at opgaver og økonomi stort set vil være uændrede i forhold til 2014. I løbet af efteråret 2014 er det oplyst, at Socialstyrelsen vil udvikle en skabelon ifølge hvilken de lands- og landsdelsdækkende tilbud skal rapportere, om deres drift som baggrund for indgåelse af fremtidige rammeaftaler. 4.1.3 Prissætning af IDV Ud over at bidrage til kortlægningen af den samlede specialundervisning på de lands- og landsdelsdækkende tilbud, giver BDO s analyse et grundlag for at prisberegne IDV, der i en række konkrete arbejdsfunktioner kan sidestilles med, hvad der foregår inden for det objektivt finansierede område, fx skoletilbud tilrettelagt som intensive kursusforløb, i stedet for som alternativ, at tilbringe hele skoleår på Refsnæs. På baggrund af analysen arbejdes videre med beregning af en timepris, der vil være dækkende for omkostningerne ved levering af IDV. Medarbejderne i rådgivningsområdet udfører både objektivt finansierede aktiviteter og indtægtsdækkede aktiviteter (IDV), hvilket er problemløst i det omfang at udgifter og udgifter konteres rigtigt. Side 5
4.2 Det takstfinansierede område Dette projekt har i opdrag at beskrive en fremtidig struktur for Synscenter Refsnæs, der er økonomisk bæredygtig. På det takstfinansierede område, forudsætter det, at pladstal og indhold af pladser dimensioners efter, hvad der vurderes at kunne afsættes. Vurdering af den fremtidige afsætningssituation bygger på de vurderinger, der som det af projekt Det nye Refsnæs 1 er resultatet af arbejdet med systematisk markedsføring og markedsundersøgelse. På skoleområdet sker et jævnt fald i efterspørgsel efter skoleforløb, hvor børnene helt traditionelt går i skole på Refsnæs. Se tabel nedenfor. Til gengæld ses en gryende efterspørgsel efter alternativt tilrettelagte skoleforløb for børn der har deres almindelige skolegang i en lokal skole, men hvor kommunen tilkøber specialistydelser til børnene fx i form af kortere intensive forløb. Der er nærmere beskrivelse af sådanne alternativt tilrettelagte skoletilbud både videre i dette afsnit og i afsnit 4.3. Tabel 1. Prognose for afsætning af pladser på skoleområde År 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Børneskole 33 29 21 20 13 14 SFO 18 12 13 8 8 8 Efterskole* 6 12 12 Voksenskole (STU) 13 10 12 8 8 5 *Efterskole er etableret som et kombineret skole- og botilbud. På boområdet sker et tilsvarende fald i efterspørgslen. Samtidig viser markedsundersøgelsen behov for ændring af indhold i de pladser, der skal videreføres på Refsnæs. Ændring vedrører, at der på boområdet etableres 2 takster i stedet for en, så den takst der opkræves for de enkelte beboere bringes i bedre overensstemmelse med de ydelser beboerne faktisk får. taksten på det område der benævnes Fyrrehøjskolen udfases i takt med, at den sidste beboer, der er indskrevet i tilbuddet, bliver voksen og forlader Refsnæs. der et etableret et efterskolelignende tilbud i samarbejde mellem skole- og boområde. Ændringerne udtrykt i pladstal fremgår af følgende tabel. Side 6
Tabel 2. Prognose for afsætning af pladser på boområdet År 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Boområde 1 * 9 9 Boområde 2* 14 14 Bo og fritid i alt 37 32 30 26 23 23 Efterskole 6 12 12 * Se nærmere beskrivelse i afsnit 4.2.1 4.2.1 De nye takstgrupper på boområdet De nye takstgrupper på boområdet er etableret ud fra følgende kriterier: Boområde 1, er botilbud til børn og unge, hvor synshandicappet er det primære handicap og tillægshandicap er af mindre betydning. Den pædagogiske indsats bygger på blindepædagogiske principper om individualisering, helhedsoplevelse, virkelighedstilknytning og aktivering i et anerkendende miljø. Beboerne deltager i de daglige opgaver og der arbejdes målrettet med udvikling af ADL/Mobility og sociale kompetencer. Mål for arbejde med beboerne i boområde 1 er, at de unge: o kan gennemføre uddannelse o få arbejde eller beskæftigelse o kan holde sig sunde og raske o så vidt muligt kan færdes på egen hånd o så vidt muligt kan bo selv Boområde 2, er et botilbud til børn og unge med synshandicap og dertil væsentlige multiple funktionsnedsættelser. Børnene/de unge kan have en udadreagerende adfærd, og have brug for, at den pædagogiske indsats bygger på en målrettet anerkendende tilgang, hvor positiv følelsesmæssig relation mellem barnet/den unge og de nære voksne, har stor betydning for barnets/den unges udviklingsmuligheder. I det pædagogiske arbejde bruges mange ressourcer på at aflæse og anerkende barnets/den unges egne signaler og initiativer. Mål for arbejdet med beboerne er, at det enkelte barn/unge oplever, at deres liv har indhold af livskvalitet og livsglæde i et hjemligt, trygt, omsorgsfuldt og udviklende miljø, hvor barnet/ den unge oplever sig inkluderet i et fællesskab. Taksterne på boområde 1 og 2 vil begge komme til at afvige fra den oprindelige takst. Et foreløbigt skøn tilsiger, at taksten for boområde 2 kommer til at ligge 25 % over taksten for boområde 1. Den endelige takstberegning, der også påvirkes af andre forhold end de her beskrevne, beregnes med udgangspunkt i budget 2015. Blandt de andre forhold der vil påvirke takstberegning på boområdet mv. er fordeling af fællesudgifterne på Synscenter Refsnæs, der i forbindelse med budget 2015 skal genvurderes for at sikre, at fællesudgifterne fortsat belaster de enkelte takstområder retvisende. Side 7
4.3 Indtægtsdækket virksomhed (IDV) Indtægtsdækket virksomhed på Synscenter Refsnæs er en samlet betegnelse både for en række nye ydelser, der er resultat af de senere års udviklingsarbejde, og af en række for synscenteret etablerede ydelser. 4.3.1 Ny indtægtsdækket virksomhed En stor del af udviklingsarbejdet i Det nye Refsnæs har sigtet på at udvikle ydelser/produkter, der som supplement til de traditionelle matrikelbundne tilbud kan gøres tilgængelige for kommuner, der som udgangspunkt satser på at inkludere synshandicappede børn og unge i lokale tilbud. Med baggrund i den omfattende markedsundersøgelse, der blev gennemført som del af Det nye Refsnæs, er der foreløbig udviklet 10 nye ydelser/produkter. De enkelte ydelser er beskrevet er i et produktark der indgår i den fremadrettede markedsføring af Synscenter Refsnæs. Tabellen nedenfor giver en oversigt over de nye produkter, der er udviklet som led i Det nye Refsnæs. Tabel 3. Oversigt over produktark og forventet indtægt ved salg Oversigt over nye IDV-ydelser og udgifter 2011 2012 2013 2014 2015 2016 1. Inklusionsunderstøttende tjenester VI-reader, Biblus og RoboBraille kr. 4.140 kr. 8.280 kr. 8.280 2. Klædt på til afgangsprøverne for svagsynede kr. 12.620 kr. 12.620 kr. 12.620 3. Efter folkeskolen hva så? kr. 33.272 kr. 33.272 kr. 33.272 4. Klædt på til afgangsprøverne for svagsynede opfølgning på kursus kr. 47.720 kr. 47.720 kr. 47.720 5. Klædt på til afgangsprøverne for punktlæsere kr. 12.620 kr. 12.620 kr. 12.620 6., Klædt på til afgangsprøverne for punktlæsere opfølgning kr. 11.930 kr. 11.930 kr. 11.930 7. Bliv god til punktskrift kr. 6.900 kr. 13.800 kr. 13.800 8. Lokalt tilrettelagt undervisning i hjælpemidler og punktskrift kr. 12.420 kr. 16.560 kr. 20.700 9. Inklusion kræver gode ADL og Mobility kompetencer kr. 15.570 kr. 15.570 kr. 15.570 10. Sociale kompetencer kr. 49.090 kr. 49.090 kr. 49.090 IDV udgifter kr. - kr. - kr. - kr. 206.282 kr. 221.462 kr. 225.602 Den forventede indtægt ved salg er forsigtigt estimeret og har kun en beskeden indflydelse på Synscenter Refsnæs samlede økonomi. De nye ydelser/produkter vurderes imidlertid fremadrettet at få større betydning. Forudsætning herfor er bl.a. at de rammeaftaler, der skal indgås med Servicestyrelsen skaber klarhed over, hvilke ydelser der er omfattet af den objektive finansiering. Den nuværende situation, hvor der afventes en central udmelding om, hvilke ydelser/projekter, der er omfattet af den objektive finansiering, vanskeliggør opkrævning af indtægtsdækket virksomhed. Hertil vurderes de nye ydelser/produkter at være en driver for den videre udvikling af Synscenter Refsnæs: Når en kommune henvender sig om en opgaveløsning i forhold til et barn/en ung, er tanken, at udvikle det der efterspørges og så bruge arbejdet med barnet og evalueringen heraf til at udvikle en ydelse, der kan tilbydes andre kommuner, der har børn/unge med tilsvarende problemer. Det meget systematiske arbejde med individuelle planer, der også er blandt resultaterne af Det nye Refsnæs 1, bruges aktivt til inddragelse af brugerperspektiver i produktudviklingen. Med resultaterne af Det nye Refsnæs 1 er grundlaget for vedvarende udvikling etableret. Ud over de ovenfor beskrevne konkrete resultater, er der skabt en række ikke umiddelbart målbare resultater, som i fremtiden vil være afgørende for eksistensen af et lands- og landsdelsdækkende tilbud til svagsynede børn og unge. Der er etableret en nye forståelse af kernefagligheden på Synscenter Refsnæs, der bygger på åbenhed og samspil med omverdenen samt en bruger- og kundeorienteret tilgang til Side 8
udviklingsarbejdet. Og internt er der udviklet nye arbejdsmetoder og styringsmodeller, der samlet set bidrager til en ny identitet og kultur blandt de ansatte på Synscenter Refsnæs. For en mere detaljeret gennemgang af resultaterne henvises til Slutrapport: Det nye Refsnæs, der fremlægges parallelt med denne rapport. 4.3.2 Den etablerede indtægtsdækkende virksomhed Tabellen nedenfor giver en oversigt over den etablerede indtægtsdækkende virksomhed Refsnæs. Tabel 4. Oversigt over etableret indtægtsdækket virksomhed og indtægtsudvikling i relation hertil Oversigt over nuværende IDV ydelser og udgifter 2011 2012 2013 2014 2015 2016 12. Grønlandsvejledningen kr. 183.788 kr. 213.164 kr. 213.164 kr. 213.164 kr. 213.164 13. Viso SV team kr. 2.557.808 kr. 2.781.156 kr. 2.712.253 kr. 2.364.188 kr. 2.364.188 kr. 2.364.188 14. Kommuneaftaler kr. 1.587.805 kr. 1.537.304 kr. 1.514.310 kr. 1.488.286 kr. 1.488.286 kr. 1.488.286 15. Viso øvrige aftaler kr. 43.853 kr. 54.336 kr. 74.967 kr. 74.967 kr. 74.967 kr. 74.967 16. Øvrige konsulentopgaver kr. 138.800 kr. 169.250 kr. 169.250 kr. 169.250 kr. 169.250 17. Punktundervisning og boophold kr. 54.620 kr. 54.620 kr. 54.620 kr. 54.620 kr. 54.620 kr. 54.620 18. Særlig kvalificeret overlevering med fokus på synsfaglighed kr. 15.461 kr. 15.461 kr. 15.461 kr. 15.461 kr. 15.461 kr. 15.461 19. Partnerskabsaftaler - udlånsaftaler kr. 106.431 kr. 256.322 kr. 256.322 kr. 256.322 kr. 256.322 IDV udgifter kr. 4.259.547 kr. 4.871.896 kr. 5.010.347 kr. 4.636.258 kr. 4.636.258 kr. 4.636.258 Som det fremgår af tabellen har indtægterne fra den etablerede indtægtsdækkende virksomhed været faldende de senere år. På trods af nye ydelser/produkter, er det samlede billede af den indtægtsdækkende virksomhed, at indtægterne er faldet fra 2013 til 2014 og dernæst uændret fra niveau 2014. Se tabel 5. Tabel 5 Udvikling i indtægter IDV nye og etablerede 4.4 Anvendelse af de bygningsmæssige rammer I vurdering af et økonomisk bæredygtigt Synscenter Refsnæs indgår at vurdere anvendelsen af de bygningsmæssige rammer. Anledningen er, som følge af de tilpasningerne i dette projekt, dels at vurdere mulighederne for at skabe en bedre synergi ved at samle aktiviteter, der i dag foregår i forskellige bygninger og dels at undersøge muligheden for at nedbringe udgifterne til bygningernes vedligeholdelse og drift, der samlet set udgør en relativt stor belastning af den samlede drift (ca. 9,3 mio. kr. ud et budget 2014 på ca. 55,5 mio. kr.) En foreløbig gennemgang af bygninger på synscenteret tegner et perspektiv, hvor 5 bygninger samlet i en klynge kan frigøres til salg. En forudsætning herfor er imidlertid, at der foretages en vurdering af nødvendige investeringsudgifter i de bygninger, hvor aktiviteterne skal samles. Et led heri vil være vurdering af udgifterne til at omlægge varmeforsyningen på Synscenter Refsnæs, der i dag udgør et enstrenget system. Samlet set må gevindsten ved evt. salg/nedrivning vurderes i forhold til de investeringer, som frigørelse af bygningerne vil kræve. Side 9
Der vil i forlængelse af dette projekt blive igangsat et udredningsarbejde med henblik på at kunne foretage disse vurderinger. Arbejdet skal endvidere belyse mulighederne for at afløfte den del af Synscenter Refsnæs drift, der vedrører udgifter til bygninger, der ikke længere anvendes, væk fra takstberegningen. 5. De økonomiske konsekvenser 5.1 Ny budgetramme Som ovenfor nævnt resulterer analysen ikke i aktuelle økonomiske ændringer i relation til det objektivt finansierede område. Eventuelle ændringer som følge af forhandlinger med Socialstyrelsen vil tidligst få virkning fra 2016. Heller ikke i relation til den indtægtsdækkede virksomhed er der ændringer. Prognosen for den kommende belægning på det takstfinansierede område har derimod en effekt allerede fra budget 2015. Kapacitetstilpasningen skal ske ud fra princippet om samlet takstneutralitet - dvs. at udgiftsreduktionen skal resultere i et uændret takstniveau. På grund af en tidligere budgetteringsfejl af efterskolen skal Synscenter Refsnæs tilføres 0,5 mio. kr. i 2015 og frem. Uændret takstniveau betyder herefter en reduktion på 4,4 mio. kr. Det samlede besparelseskrav i forhold til budgettet for 2014 kan således beregnes til 3,9 mio. kr. i 2015. Beløbet stiger med yderligere 1,3 mio. kr. i 2016. Synscenter Refsnæs samlede budgetramme kan med ovenstående forsætninger beregnes til følgende (2014 p/l): 2014: 55,5 mio. kr. 2015: 51,6 mio. kr. 2016: 50,3 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2013 var på 63,2 mio. kr. Der er således tale om en betydelig kapacitetstilpasning i forhold til tidligere niveau. Udgiftsreduktionen kan ske dels inden for de enkelte takstområders delbudgetter - dels inden for fællesudgifter jf. afsnit 5.2 nedenfor. En reduktion på fællesområdet vil få en forholdsmæssig effekt på de enkelte takstområder og derved reducere det samlede besparelseskrav på det enkelte område. 5.2 Forudsætninger for tilpasning af driften Den konkrete udmøntning af de ovenfor nævnte besparelser gennemføres af ledelsen på Synscenter Refsnæs, men under forudsætninger der er sat som del af dette projekt. En forudsætning vedrører synscenterets tekniske område, herunder bl.a. rengøring, pasning af grønne områder og elevkørsel, som ledelsen fremadrettet vil vurdere, om mere lønsomt kan frigøres fra driften på Synscenter Refsnæs og købes andetsteds. Side 10
En anden forudsætning vedrører ledelse og administration, som ledelsen på Synscenter Refsnæs, set i lyset af det tilpasninger der følger af budget 2015, vil vurdere hensigtsmæssig organisering af. En tredje forudsætning vedrører nedbringelse af de faste årlige omkostninger til vedligehold og drift af bygningsmassen, der som nævnt i 2014 udgør 9,3 mio. kr. ud af et samlet budget på 55,5 mio. kr., svarende til ca. 17%. En nedbringelse af disse vil betyde en reduktion af fællesudgifterne, som også vil få en forholdsmæssig effekt på de enkelte takstområder. 6. Det nye Synscenter Refsnæs sammenfatning 6.1 Det økonomiske fundament Det var projektets opdrag, at beskrive en fremtidig struktur for Synscenter Refsnæs, der kan være ramme for implementering og videre udvikling af de ydelser, der med baggrund i udviklingsprojektets resultater og den opnåede vished om de fremtidige finansieringsforhold, vurderes økonomisk bæredygtige. Med kortlægning og omkostningsberegning af de ydelser, der er objektivt finansieret eller finansieret af IDV, er grunden lagt til imødekommelse af to væsentlige udfordringer for Synscenter Refsnæs. For det første er der etableret grundlag for den rammeaftale, der skal indgås med Socialstyrelsen, hvor der på sigt vil skulle redegøres for hvilke omkostninger, der knytter sig til at levere de forskellige ydelser, på det objektivt finansierede område. 2014 og 2015 er meldt ud som fredsperiode, dvs. at de opgaver, der laves aftale om og den økonomi der stilles til rådighed herfor, stort set vil være uændret i forhold til 2013. For det andet er der etableret grundlag for prisberegning af ny indtægtsdækket virksomhed. Trods et længerevarende implementeringsperspektiv vurderes de nye ydelser, der er udviklet som led i Det nye Refsnæs (beskrevet i produktark), at være en driver for videre udvikling af Synscenter Refsnæs. Foreløbig er omfanget af den nye indtægtsdækkede virksomhed så begrænset, at gældende forudsætninger om ikke at budgettere IDV, men forudsætte at udgifter og indtægter går i 0, bevares. For så vidt angår den eksisterende indtægtsdækkede virksomhed forudsættes den uændret fra niveau 2014. På det takstfinansierede område skal kapaciteten på både skole- og boområdet tilpasses den faldende efterspørgsel efter pladser. Samtidigt sker en omlægning af taksterne, så den takst der opkræves for den enkelte beboer, bringes i bedre overensstemmelse med de ydelser beboernes faktisk får. De to nye takster vil begge afvige fra den oprindelige takst. Taksten for boområde 2 kommer til at ligge ca. 25 % over taksten for boområde 1. Samtidig med reduktion af pladser på det traditionelle skole- og boområde, udvides aktiviteten på Synscenter Refsnæs med en efterskole, der er etableret i samarbejde mellem skole- og boområde. For Synscenter Refsnæs er konsekvensen samlet set en reduktion af det samlede budget fra 55,5 mio. kr. i 2014 til 51,6 mio. kr. i 2015 og 50,3 mio. kr. i 2016 Side 11
6.2 Fortsat udvikling af Synscenter Refsnæs Med de gennemførte udviklingsprojekter er grunden lagt for en fortsat udvikling af Synscenter Refsnæs. Arbejdet, hvor nye ydelser udvikles som led i systematisk evaluering af etablerede brugerog pakke forløb, videreføres. De investeringer i og den udvikling på teknologiområdet, der har været en del af udviklingsprojekterne, må anses som en væsentlig forudsætning herfor. De nye ydelser/produkter samt efterskolen er konkrete resultater af udviklingsprojekterne, men må samtidig ses som trædesten til, at Synscenter Refsnæs også fremadrettet kan bevare en position som det specialiserede supplement til de basisforløb, som kommunerne i eget regi kan tilbyde svagsynede børn og unge. Udadtil videreføres den tætte dialog med synscenterets forskellige interessenter og der satses på udvikling af synscenterets serviceinformation og markedsføring. Side 12
Bilag 1 Kortlægning og beregning af ydelser på det objektivt finansierede område Følgende tabeller er uddrag af BDO s kortlægning. Side 13
Side 14