Køge Boligselskab Afdeling: Hastrup Huse Regnskab pr. 31/12-2010 Regnskabsår og periode 20. regnskab 01-01-2010 31-12-2010 Boligorganisation Tilsynskommune BLF nr. 615 Kommune nr. 259 Køge Boligselskab Køge Kommune Langelandsvej 32 Torvet 1 4600 Køge 4600 Køge Tlf. 5663 7500 - fax 5663 7007 Tlf. 5667 6767 - Fax 5665 5446 kbs@kbs.dk raadhus@koegekom.dk LEJLIGHEDSFORDELING Areal Antal Antal m² lejemål administrationsenheder 1-rum: Boliger 570 20 20 2-rum: Boliger 5.750 86 86 3-rum: Boliger 4.178 50 50 4-rum: Boliger 1.725 17 17 Boliger ialt 12.222 173 173 Heraf ungdomsboliger 570 20 20 Heraf tagboliger 0 0 0 Enkeltværelser 0 0 0 Erhvervslejemål 0 0 0 Institutioner 0 0 0 Garager/carporte 0 0 0 Brutto i alt 12.222 173 173 Matrikel nr. 1 al, 1 ao, 1 br, 1 bs og 1 bu Klemmenstrup by, Herfølge Overtagelsesdato (eksister.ejd.) BBR-ejendomsnummer Tilsagnsdato (nybyggeri) 19/12-85 og 24/01-86 11834-4 Skæringsdato (byggeregn/drift) 1/2-1989 Beboerfaciliteter m.v. Beboerhus, særskilte selskabs- / mødelokaler Tekniske installationer Køleskab, komfur, bad og vaskeinstallation (fælles) Renovation, økologi Kildesort. af affald, inde i boligen / uden for boligen Energi Vandmålign (kollektiv), Varmemåling (individuel), El-måling (individuel), Centralvarme fra eget anlæg (naturgas) Leje Kr./m² årligt Forhøjelsesdato: 01. januar 2010 De angivne værdier er gennemsnitlige 31/12-2009 31/12-2010 I kroner Pr. m². Stigning i årligt årligt % årligt Almene boliger 900 926 298.636 26 2,85 Ungdomsboliger med eget køkken 947 998 36.956 51 6,56 Ungdomsboliger med fælleskøkken 1.011 1.068 0 57 6,17 * Leje pr. måned i gennemsnit 1 af 23
xx De konti, der er mærket med et nummer, er der noter til på side 7 og frem. Tal skrevet med kursiv er deltal der summeres under kontoen ialt. RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget Konto Note UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER 105.9 1 Prioritetsydelser (afdrag + renter - støtte) 5.223.782 5.220.335-3.447 5.300.765 NETTOKAPITALUDGIFTER IALT 5.223.782 5.220.335-3.447 5.300.765 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 2 Ejendomsskatter 499.333 399.803-99.530 534.286 107 3 Vandafgift 503.216 547.407 44.191 525.501 109 4 Renovation 449.724 456.680 6.955 458.421 110 5 Forsikringer 93.421 152.263 58.842 156.523 111 Afdelingens energiforbrug 1. El og varme til fællesareal 17.724 62.063 44.339 62.063 2."Øvrige udgifter" ved kollektiv varmeforsyning 174.119 190.728 16.609 176.652 3. Fyringskontrol m.v. 24.925 21.100-3.825 21.100 Konto 111 i alt 216.767 273.891 57.123 259.814 112 Bidrag til boligorganisationen 6 1. Administrationsbidrag 597.669 599.469 1.800 604.659 7 2. Dispositionsfond 38.233 38.489 256 38.489 Konto 112 i alt 635.902 637.958 2.056 643.148 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER IALT 2.398.363 2.468.001 69.638 2.577.693 VARIABLE UDGIFTER 114 8 Renholdelse 1.249.153 1.230.974-18.179 1.264.354 115 9 Almindelig vedligeholdelse 448.660 252.840-195.820 278.100 116 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter 1.053.963 1.051.000-2.963 1.295.500 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.053.963-1.051.000 2.963-1.295.500 Konto 116 i alt 0 0 0 0 117 Istandsættelse ved fraflytning (A/B-ordning) 1. Afholdte udgifter 77.709 64.648-13.061 70.757 2. Heraf dækkes af henlæggelser -77.709-64.648 13.061-70.757 118 Særlige aktiviteter 11 1. Drift af fællesvaskeri 204.829 165.012-39.817 200.162 12 2. Andel i fællesfaciliteter - drift 53.793 71.000 17.207 71.000 13 3. Drift af møde-/selskabslokaler 213.832 80.216-133.616 78.216 Konto 118 i alt 472.454 316.228-156.226 349.378 119 14 Diverse udgifter 34.488 104.537 70.049 107.737 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 2.204.755 1.904.579-300.176 1.999.570 HENLÆGGELSER 120 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.080.000 1.080.000 0 1.080.000 121 16 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 65.000 65.000 0 75.000 123 Tab ved fraflytninger 65.000 65.000 0 150.000 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 1.210.000 1.210.000 0 1.305.000 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 11.036.900 10.802.915-233.985 11.183.027 2 af 23
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 17 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1. Afdrag (konto 303.1) 207.622 243.000 35.378 275.000 2. Renter mv. 386.906 633.507 246.601 557.238 Konto 125 i alt 594.528 876.507 281.979 832.238 126 18 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. ( konto 303.1) 16.310 11.123-5.187 12.914 Konto 126 i alt 16.310 11.123-5.187 12.914 129 19 1. Tab ved lejeledighed m.v 51.448 0-51.448 0 2. Dækket af dispositionsfonden -50.676 0 50.676 0 Konto 129 i alt 772 0-772 0 130 1. Tab ved fraflytninger 155.628 66.593-89.035 99.660 2. Dækket af tidligere henlæggelser -127.116-66.593 60.523-99.660 Konto 130 i alt 28.512 0-28.512 0 131 Andre renter 1. Renter af gæld til boligorganisationen 3.513 0-3.513 0 Konto 131 i alt 3.513 0-3.513 0 134 20 Korrektion vedr. tidligere år 61.456 0-61.456 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 705.090 887.630 182.541 845.152 139 UDGIFTER I ALT 11.741.990 11.690.546-51.444 12.028.179 150 UDGIFTER OG EVT.OVERSKUD I ALT 11.741.990 11.690.546-51.444 12.028.179 3 af 23
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget INDTÆGTER 2010 2010 Res - Bud 2011 ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje 21 1. Almene familieboliger 10.790.776 10.789.302 1.474 11.092.120 22 2. Almene ungdomsboliger 604.657 600.612 4.045 593.563 23 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 20.413 13.631 6.782 16.152 Konto 201 (lejeindtægter) i alt 11.415.846 11.403.545 12.301 11.701.835 202 24 Renter 100.879 25.064 75.815 28.355 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 0 56.392-56.392 100.466 2. Drift af fællesvaskeri 80.440 71.800 8.640 82.000 25 4. Drift af møde-/selskabslokaler 65.100 61.744 3.356 59.524 5. Indeksoverskud 0 0 0 0 Konto 203 i alt 145.540 189.936-44.396 241.990 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER 11.662.265 11.618.545 43.721 11.972.179 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 26 Korrektion vedr. tidligere år 15.721 72.000-56.279 56.000 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 15.721 72.000-56.279 56.000 209 INDTÆGTER I ALT 11.677.986 11.690.545-12.559 12.028.179 210 Årets underskud overført (407.1) 0,5% 64.004 0 64.004 0 220 INDTÆGTER OG EVT.UNDERSKUD I ALT 11.741.990 11.690.545 51.445 12.028.179 4 af 23
Balance pr. 31/12-2010 Resultat Resultat Ændring AKTIVER 2010 2009 10-09 ANLÆGSAKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum 114.632.835 114.632.835 0 1. Kontant ejendomsværdi pr. 1/10-2009 109.000.000 2. Heraf grundværdi pr. 1/10-2009 55.626.600 302 Indeksregulering prioritetsgæld 34.437.559 33.983.503 454.056 302.9 Anskaffelsessum incl. indeksregulering 149.070.395 148.616.339 454.056 303 Forbedringsarbejder 27 1. Forbedringsarbejder m.v. 11.094.019 7.420.081 3.673.939 28 2. Bygningsrenovering m.v 62.614 0 62.614 Konto 303 i alt 11.156.633 7.420.081 3.736.552 5. Lån fra dispositionsfonden 0 0 0 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 160.227.028 156.036.419 4.190.608 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender 29 1. Leje inkl. varme 43.666 63.145-19.480 2. Beboerindskud 4.743 14.229-9.486 30 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 182.240 178.804 3.436 31 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 25.869 116.526-90.657 32 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 21.536 15.829 5.707 33 6. Andre debitorer 37.380 1.827 35.553 Konto 305 i alt 315.434 390.360-74.927 307 Likvide beholdninger 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.414.341 1.606.733-192.392 Konto 307 i alt 1.414.341 1.606.733-192.392 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 1.729.775 1.997.094-267.319 310 AKTIVER I ALT 161.956.802 158.033.513 3.923.289 5 af 23
Balance pr. 31-12-2010 Regnskab Regnskab Ændring PASSIVER 2010 2009 10-09 HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 401 34 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.296.636 1.270.599 26.037 402 35 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 110.319 123.028-12.709 405 36 Tab ved fraflytninger mv. 0 62.116-62.116 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 1.406.955 1.455.743-48.788 407 37 Resultatkonto -64.004 0-64.004 407.9 HENLÆGGELSER - UNDERSKUD 1.342.951 1.455.743-112.792 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 16.864.435 22.055.529-5.191.094 5. Landsbyggefonden 21.016.669 21.016.669 0 Konto 408 i alt 37.881.104 43.072.198-5.191.094 409 Beboerindskud 2.085.825 2.085.825 0 411 Afskrivningskonto for ejendommen 109.103.466 39.616.339 69.487.127 412 38 Byggefondsindestående 0 63.841.977-63.841.977 412.9 FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM I ALT 149.070.395 148.616.339 454.056 413 39 Andre lån 1. Forbedringsarbejder m.v. 7.142.494 7.350.116-207.622 Konto 413 i alt 7.142.494 7.350.116-207.622 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 156.212.889 155.966.454 246.434 KORTFRISTET GÆLD 419 40 Uafsluttede forbrugsregnskaber 125.604 132.160-6.556 421 41 Skyldige omkostninger 320.385 322.296-1.911 423 42 Forudbetalte boligafgifter/leje incl.varme 132.110 156.860-24.750 424 Banklån 3.822.863 0 3.822.863 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 4.400.962 611.315 3.789.647 430 PASSIVER I ALT 161.956.802 158.033.513 3.923.289 43 Eventualforpligtelser: 6 af 23
BEMÆRKNINGER TIL HOVEDTALLENE Udgifterne Nettokapitaludgifter Ingen bemærkninger. Offentlige og andre faste udgifter Den store merudgift skyldes, at kommunen hævede grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038 efter at budgettet var godkendt. Besparelsen vedr. vand skyldes en regulering på 18.000 kr. vedr. 2009 samt et lidt for højt budget. Der har været en mindreudgift til forsikringer samt el- og varmeudgifter. Variable udgifter Der har været en samlet overskridelse af budgettet på 300.176 kr., hvoraf de 133.616 kr. vedr. drift af møde- /selskabslokaler. Her budgettet overskredet med 266%! Udgifterne til almindelige vedligeholdelse er overskredet med 195.000 kr. Der er tale om en række overskridelser på flere konti. Det bør undersøges om budgettet generelt er for lavt. Henlæggelser Der er foretaget henlæggelser i overensstemmelse med budgettet. Ekstraordinære udgifter Der er ekstraordinær afskrivning vedr. antenne på ca. 60.000 kr. Tab i forbindelse med fraflytninger har været på 155.000 kr., hvoraf de 127.000 kr. er dækket af tidligere henlæggelser. Der har til gengæld været en stor mindreudgift vedr. ydelser på lån til finansiering af forbedringsarbejder (vinduer og døre), hvilket skyldes at lånet er blevet hjemtaget senere end forventet. Indtægterne Husleje Der har været en lille merindtægt, som fortrinsvis skyldes lejeforhøjelser som følge af boligforbedringer. Øvrige ordinære indtægter Renteindtægter / tilskud har været lidt højere end budgetteret. Ekstraordinære indtægter Afvigelsen skyldes at der slet ikke er indgået nogen indbetalinger vedr. tidligere afskrevne tilgodehavender hos fraflyttere, hvor der var budgetteret med en indtægt på 71.000 kr. Der er til gengæld indgået en ekstraindtægt vedr. forrentning af afdelingens likviditet i 2009. Det samlede resultat Underskud på 64.003,85 kr., som skal afvikles i 2012, 2013 og 2014. 7 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER, BEBOERBETALING Ydelser på lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag 5.645.150 5.641.425-3.726 5.728.343 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag) 999.488 1.286.173 286.685 1.162.162 Konto 101 i alt 6.644.638 6.927.598 282.960 6.890.505 Afdrags- og rentebidrag samt ydelsesstøtte: - Afdragsbidrag -421.368-421.090 278-427.578 - Rentebidrag -999.488-1.286.173-286.685-1.162.162 Konto 104 i alt -1.420.856-1.707.263-286.407-1.589.740 Konto 105.9 i alt 5.223.782 5.220.335-3.447 5.300.765 106 2 106 EJENDOMSSKATTER Ejendomsskatter 499.333 399.803-99.530 534.286 Konto 106 i alt 499.333 399.803-99.530 534.286 Beregningen er baseret på en korrigeret grundværdi pr. 1/10-2008 på 55.626.600 kr. Selve beregningen er, på grund af det gældende skattestop, sket på grundlag af et skatteloftsgrundlag på 23.734.800 kr. og en grundskyldspromille til kommune 21,038 promille. Budgettet er beregnet på grundlag af en grundskyld på 17,2 promille, da afdelingens budget var godkendt, da Køge Kommune besluttede at hæve grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038. 107 3 107 VANDAFGIFT Fast afgift 521.216 547.407 26.191 525.501 Regulering af acontobetalinger -18.000 0 18.000 0 Konto 107 i alt 503.216 547.407 44.191 525.501 Tidligere års vandforbrug: m³ kr/m³ Vandforbrug 2008: 10.976 m³ 46,65 Vandforbrug 2009: 10.559 m³ 48,57 Vandforbrug 2010: 10.452 m³ 49,68 109 4 RENOVATION Renosofi i alt Kommunal administration 294.856 30.306 29.189-1.117 29.151 Storskraldsafgift 578.911 61.746 61.746 0 56.060 Drift af Renosofi 1.700.000 190.850 190.850 0 201.815 Tømninger 120.000 13.472 13.472 0 11.212 Vægtafgifter 575.000 64.552 64.552 0 61.666 Egne udgifter (lokalt) 790.973 88.798 96.871 8.073 98.518 Konto 109 i alt 4.059.740 449.724 456.680 6.955 458.421 Afdelingen indgår i en fællesordning for 9 af Boligorganisationens afdelinger. De 9 afdelinger har i alt 1.536 lejemål, hvoraf Hastrup Huse har de 173 lejemål, hvilket giver en andel på 11,3 %. 110 5 FORSIKRINGER Forsikringspræmier 93.421 138.763 45.342 143.023 Selvrisiko 0 13.500 13.500 13.500 Konto 110 i alt 93.421 152.263 58.842 156.523 Der er i budgettet forudsat et antal skader med en selvrisiko på 4.500 kr. pr. skade. 8 af 23 112.1 6 ADMINISTRATIONSBIDRAG
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 3.303 571.419 571.419 0 576.609 1.3 Grundbidrag pr. afdeling 24.000 24.000 0 24.000 1.4 Tillægsydelser 2.250 4.050 1.800 4.050 Konto 112.1 i alt 597.669 599.469 1.800 604.659 For 2010 er der fastsat følgende bidrag: Grundbidrag pr. afdeling: 24.000 kr., Grundbidrag pr. lejemålsenhed: 3.254 kr. og en tillægsydelse på 1.500 kr. pr. forbrugsregnskab. 112.2 7 BIDRAG TIL DISPOSITIONSFONDEN Bidrag til dispositionsfonden 38.233 38.489 256 38.489 Konto 112.2 i alt 38.233 38.489 256 38.489 Bidraget fastsættes af Socialministeriet og reguleres en gang årligt. Der skal i 2010 henlægges 216 kr. pr. lejemålsenhed, dog kun indtil selskabets dispositionsfond udgør 4.179 kr. pr. lejemålsenhed. 9 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 114 8 RENHOLDELSE Løn Inspektør-ordning 46.379 47.307 928 47.247 Løn mester 358.123 375.600 17.477 381.985 Løn ejendomsfunktionær 675.120 519.300-155.820 528.100 Løn renovation 78.256 82.443 4.188 83.845 Løn rengøring 66.167 70.266 4.099 70.266 Løn - løs medhjælp 20.224 0-20.224 0 Ferietillæg 22.387 32.847 10.460 33.343 Direkte lønudgift i alt 1.266.656 1.127.764-138.892 1.144.787 Pension 122.404 109.492-12.913 111.144 ATP 7.721 5.386-2.335 6.640 PC-ordning 25.345 0-25.345 0 Andel af driftsinspektør 40.598 44.289 3.691 44.233 Forsikringer og diverse bidrag 19.664 13.835-5.829 16.908 Kurser - mester 2.993 10.500 7.507 10.500 Kurser - øvrige 100 16.909 16.809 16.908 Kurser i alt 3.093 27.409 24.316 27.408 Tøj 13.891 12.297-1.593 12.297 Personalemøder 13 1.537 1.524 1.537 TR- og SR-udgifter 11.847 6.456-5.391 6.456 Sociale- og kulturelle aktiviteter 3.078 0-3.078 0 Andre sociale omkostninger 12.204 7.840-4.364 7.839 Tøj, møder mv. i alt 41.033 28.131-12.902 28.129 Kontorhold 4.258 19.500 15.242 19.500 Telefon 16.076 6.000-10.076 18.000 EDB-drift 1.369 0-1.369 0 Inventar 0 5.000 5.000 5.000 Diverse 2.838 7.500 4.662 7.500 Rengøring af mandskabsrum 40.257 10.276-29.981 10.276 Administration i alt 64.798 48.276-16.522 60.276 Feriehenlæggelser 13.101 5.475-7.626 5.557 Lønrefusion -193.156 0 193.156 0 Overført til renovation -88.798-96.871-8.073-98.518 Overført til vaskeri -24.435-30.829-6.394-30.829 Overført til selskabslokaler -32.580-41.106-8.526-41.106 Overført til mandskabsrum -16.291-10.276 6.014-10.276 Overført til / dækket af i alt -355.259-179.082 176.177-180.729 Konto 114 i alt 1.249.153 1.230.974-18.179 1.264.354 10 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 115 9 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 (29) Primære bygningsdele 0 63.700 63.700 77.580 115.3 (39) Komplementerende bygningsdele 17.657 2.100-15.557 1.980 115.4 (49) Overflader, belægning og beklædning 30.429 11.760-18.669 12.780 115.5 (59) VVS-Anlæg 76.160 34.300-41.860 18.990 115.6 (69) El-anlæg 18.223 4.550-13.673 12.150 115.7 (79) Inventar og udstyr 49.881 35.350-14.531 14.040 115.8 (89) Øvrige bygningsdele og anlæg 134.464 59.640-74.824 51.930 115.9 (99) Diverse 121.847 41.440-80.407 88.650 Konto 115 i alt 448.660 252.840-195.820 278.100 116 10 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 1. Afholdte udgifter: Primære bygningsdele (29) 0 10.000 10.000 41.000 Komplementterende bygningsdele (39) 4.814 5.000 187 5.000 Overflader, belægning og beklædning (49) 29.650 10.000-19.650 122.000 VVS-anlæg (59) 386.153 302.000-84.153 397.000 El-anlæg (69) 91.809 41.000-50.809 31.000 Inventar og udstyr (79) 120.788 105.000-15.788 239.500 Øvrige bygningsdele og anlæg (89) 395.171 403.000 7.829 285.000 Diverse (99) 25.579 175.000 149.421 175.000 Konto 116.1 i alt 1.053.963 1.051.000-2.963 1.295.500 116.2 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.053.963-1.051.000 2.963-1.295.500 Konto 116 i alt 0 0 0 0 Der er afholdt udgifter iht. det 10 årige langtidsbudget samt efter behov og afdelingens ønsker, hvis der er dækning herfor i henlæggelserne. 11 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 118 SÆRLIGE AKTIVITETER 118.1 11 DRIFT AF FÆLLES VASKERI Rengøring inkl. Rengøringsartikler 26.878 33.912 7.034 33.912 Reparation / service 9.219 9.700 481 6.100 Vand 20.967 22.800 1.833 24.600 El 97.407 69.000-28.407 105.450 Varme 34.344 23.200-11.144 17.600 Modem (telefon) 2.058 1.800-258 1.700 Sæbe, skyllemiddel mv. 13.956 4.600-9.356 10.800 Konto 118.1 i alt 204.829 165.012-39.817 200.162 Fælles vaskeri - indtægter -80.440-71.800 8.640-82.000 Nettoresultat af fælles vaskeri 124.389 93.212-31.177 118.162 118.2 12 BEBOERAKTIVITETER Beboermøder 1.245 2.500 1.255 2.500 Aktiviteter for egne beboere 14.717 17.300 2.584 17.300 Aktiviteter sammen med andre 0 6.900 6.900 6.900 Aktiviteter under beboerrådgiveren 4.600 4.600 0 4.600 Aktiviteter, hvor andre deltager 33.232 39.700 6.468 39.700 Konto 118.2 i alt 53.793 71.000 17.207 71.000 118.3 13 DRIFT AF MØDE- / SELSKABSLOKALER Rengøring af fælleslokaler 91.022 45.216-45.806 45.216 Vedligeholdelse 60.622 13.000-47.622 8.000 El-forbrug 15.526 13.000-2.526 17.000 Varmeforbrug 46.662 9.000-37.662 8.000 Konto 118.3 i alt 213.832 80.216-133.616 78.216 Driftsindtægt selskabslokaler -65.100-61.744 3.356-59.524 Nettoresultat af drift af selskabslokaler 148.732 18.472-130.260 18.692 Konto 118 i alt (udgifter) 472.454 316.228-156.226 349.378 119 14 DIVERSE UDGIFTER Boligselskabernes Landsforening 17.406 17.607 201 17.607 Afdelingsbestyrelsen: - møder 3.803 2.000-1.803 2.000 - kontorartikler mv. 3.684 5.000 1.316 5.000 - gaver 2.172 1.000-1.172 1.000 - transport 510 0-510 0 - kurser 0 40.000 40.000 40.000 - telefonudgifter 5.440 4.000-1.440 4.000 - andet vedr. afdelingsbestyrelsen 0 1.000 1.000 1.000 Afdelingsbestyrelsen i alt 15.608 53.000 37.392 53.000 Fællesudgifter med øvrige afdelinger: - afskrivning fællestelt 0 1.730 1.730 1.730 Fællesudgifter i alt 0 1.730 1.730 1.730 12 af 23 Uforudsete og diverse: - advokatomkostninger 1.452 6.000 4.548 8.000
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 - diverse 22 26.200 26.178 27.400 Uforudsete og diverse i alt 1.474 32.200 30.726 35.400 Konto 119 i alt 34.488 104.537 70.049 107.737 Fællesudgifter er fordelt efter antal lejemål i de enkelte afdelinger. 120 15 HENLAGT TIL VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSE Henlagt pr. m2 88,36 Samlet henlæggelse 1.080.000 1.080.000 0 1.080.000 Konto 120 i alt 1.080.000 1.080.000 0 1.080.000 Boligorganisationen har valgt at henlægge samlet til ud- og indvendig vedligeholdelse og fornyelse. Henlæggelserne sker iht. det 10 årige langtidsbudget og dertil hørende tilstandsvurderinger. 121 16 HENLAGT TIL ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING) Henlagt pr. m2 5,32 Samlet henlæggelse 65.000 65.000 0 75.000 Konto 121 i alt 65.000 65.000 0 75.000 125 17 YDELSER VEDR. LÅN TIL FORBEDRINGSARBEJDER MV. 1. Afdrag (konto 303.1) - Vinduer og døre 70.995 125.000 54.005 70.000 - Fyr, toilet og udsugning 136.627 118.000-18.627 140.000 - Vinduer og Fælleshus 0 0 0 65.000 Konto 125.1 i alt 207.622 243.000 35.378 275.000 2. Renter mv. - Vinduer og døre 257.130 485.000 227.870 261.000 - Fyr, toilet og udsugning 125.674 146.000 20.326 120.000 - Vinduer og Fælleshus 0 0 0 173.000 - Individuel boligforbedring 4.103 2.507-1.596 3.238 Konto 125.2 i alt 386.906 633.507 246.601 557.238 Konto 125 i alt 594.528 876.507 281.979 832.238 126 18 AFSKRIVNINGER PÅ FORBEDRINGSARBEJDER MV. 1. Afskrivninger (konto 303.1) - Individuel boligforbedring 16.310 11.123-5.187 12.914 Konto 126.1 i alt 16.310 11.123-5.187 12.914 Konto 126 i alt 16.310 11.123-5.187 12.914 13 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 129 19 TAB VED LEJELEDIGHED MV. 1. Tab ved lejeledighed m.v 51.448 0-51.448 0 2. Dækket af dispositionsfonden -50.676 0 50.676 0 Konto 129 i alt 772 0-772 0 Tab i forbindelse med lejeledighed dækkes normalt af selskabets dispositionsfond. Da dispositionsfondens saldo imidlertid er under 2/3 af det minimum pr. lejemålsenhed, som fremgår af 40 i bek. om drift af almene boliger, så dækkes tabet helt eller delvist af afdelingerne. 134 20 KORREKTION VEDRØRENDE TIDLIGERE ÅR Underskud i antenneregnskab 60.691 0-60.691 0 Diverse korrektioner / småjust 765 0-765 0 Konto 134 i alt 61.456 0-61.456 0 14 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 201.1 21 1. Almene familieboliger Beboelse 10.790.776 10.789.302 1.474 11.092.120 Konto 201.1 i alt 10.790.776 10.789.302 1.474 11.092.120 201.2 22 2. Almene ungdomsboliger Leje af ungdomsboliger 604.657 600.612 4.045 593.563 Konto 201.2 i alt 604.657 600.612 4.045 593.563 201.8 23 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Råderetsforhøjelser 20.413 13.631 6.782 16.152 Konto 201.8 i alt 20.413 13.631 6.782 16.152 Konto 201 i alt 11.415.846 11.403.545 12.301 11.701.835 202 24 RENTER Mellemregning med boligorganisationen 97.776 22.557 75.219 25.116 Renter i forbindelse med individuel boligforbedring 3.103 2.507 596 3.238 Konto 202 i alt 100.879 25.064 75.815 28.355 Afdelingens likvide midler er forrentet med 3,9 procent. Renteberegningen er foretaget fra dag til dag. 203.4 25 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER Møde- og selskabslokaler 65.100 61.744 3.356 59.524 Konto 203.4 i alt 65.100 61.744 3.356 59.524 206 26 KORREKTIONER VEDR. TIDLIGERE ÅR Korrektioner vedrørende tidligere år: Manglende renteindtægt i 2009-regnskabet 15.175 0 15.175 0 Korrektioner vedr. tidligere år (konto 206) i alt 15.175 0 15.175 0 Øvrige ekstraordinære indtægter: Afskrevne fraflyttere 0 71.000-71.000 56.000 Diverse 546 1.000-454 0 Øvrige ekstraordinære indtægter i alt 546 72.000-71.454 56.000 Konto 206 i alt 15.721 72.000-56.279 56.000 15 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 303 FORBEDRINGSARBEJDER 303.1 27 FORBEDRINGSARBEJDER MV. Vinduer og døre Primo 4.435.021 4.502.220-67.199 Afdrag -70.995-67.199-3.796 Ultimo 4.364.026 4.435.021-70.995 Betalte renter på lånet (konto 125.2) 257.130 261.131 Finansieret via et 30-årigt kreditforeningslån (2007-2037). Oplysning om lån: LR kontantlån L011300-60 med en oprindelig hovedstol på 4.597.000 kr. Vinduer og døre (egne midler) Primo 0 61.767-61.767 Afskrivning 0-61.767 61.767 Ultimo 0 0 0 Vinduer og døre - der er hjemtaget et kreditforeningslån på 4.597.000 kr. Underfinansieringen blev afskrevet ekstraordinært med 97.030 kr. i 2008, mens restbeløbet er afskrevet i 2009. Fyr, toilet og udsugning Primo 2.915.095 3.046.277-131.182 Afdrag -136.627-131.182-5.445 Ultimo 2.778.468 2.915.095-136.627 Betalte renter på lånet (konto 125.2) 125.674 131.518 Der er hjemtaget et kreditforeningslån (2005-2025). Oplysning om lån: NK kontantlån 943347-01 med en oprindelig hovedstol på 3.455.000 kr. Små vinduer og entrédøre (egne midler) Tilgang 3.897.870 0 3.897.870 Ultimo 3.897.870 0 3.897.870 Der er optaget et byggelån på 3,8 mio. kr. til midlertidig finansiering. Der vil efterfølgende blive hjemtaget et 20 årigt kreditforeningslån. Individuel boligforbedring (egne midler) Primo 69.965 59.808 10.157 Tilgang 0 24.861-24.861 Afskrivning -16.310-14.704-1.605 Ultimo 53.655 69.965-16.310 Individuel boligforbedring er finansieret af egne midler. Forbedringen afskrives over 5-10 år og modsvares af en tilsvarende forhøjelse af lejen. 16 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 Konto 303.1 i alt 11.094.019 7.420.081 3.673.939 Afdrag på lån svarende til konto 125.1 207.622 Renter af lån svarende til konto 125.2 386.906 Afskrivninger svarende til konto 126.1 16.310 Finansieret via lån, se konto 413.1 7.142.494 Finansieret via egne midler 3.951.525 303.2 28 BYGNINGSRENOVERING MV. Ombygning af tidligere vaskeri - Brudelysvej 1 - til beboeraktivitetsrum (Egne midler) Tilgang 62.614 0 62.614 Ultimo 62.614 0 62.614 Udgiften vil indgå i budgetlægningen fra 2012. Konto 303.2 i alt 62.614 0 62.614 Finansieret via egne midler 62.614 0 62.614 305.1 29 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Tilgode hos boende 3.050 29.858-26.808 Vask: september - oktober 26.611 29.203-2.592 Restanceaftaler 14.005 4.084 9.921 Konto 305.1 i alt 43.666 63.145-19.480 305.3 30 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 182.240 178.804 3.436 Konto 305.3 i alt 182.240 178.804 3.436 305.4 31 FRAFLYTNINGER Fraflytninger 484 11.259-10.776 Fraflytninger ej afregnet 25.385 105.267-79.881 Konto 305.4 i alt 25.869 116.526-90.657 305.5 32 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 21.536 3.198 18.338 Antenne (underskud) 0 12.631-12.631 Konto 305.5 i alt 21.536 15.829 5.707 305.6 33 ANDRE DEBITORER Rådighedskasse hos afdelingsbestyrelsen 12.464 3.203 9.261 Forsikringsskader 5.955 0 5.955 Køge Kommune vand, skatter mv. 14.587 0 14.587 Debitorer 4.374-1.376 5.750 Konto 305.6 i alt 37.380 1.827 35.553 17 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 401 34 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLD Saldo primo 1.270.599 842.551 428.048 - forbruget i året (konto 116.2) -1.053.963-808.130-245.833 + overført fra konto 140.2 0 206.178-206.178 + årets henlæggelser (konto 120) 1.080.000 1.030.000 50.000 Saldo ultimo konto 401 1.296.636 1.270.599 26.037 402 35 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING Saldo primo 123.028 136.057-13.029 - forbrugt i året (konto 117.2) -77.709-73.029-4.680 + årets henlæggelser (konto 121) 65.000 60.000 5.000 Saldo ultimo konto 402 110.319 123.028-12.709 Forbrug på konto 117.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 78.841 Faktisk forbrug 2008 60.401 Faktisk forbrug 2009 73.029 Faktisk forbrug 2010 77.709 Gennemsnit 72.495 405 36 TAB VED FRAFLYTNINGER Saldo primo 62.116 40.165 21.951 - forbrugt i året (konto 130.2) -127.116-95.165-31.951 + overført fra konto 140.2 0 62.116-62.116 + årets henlæggelser (konto 123) 65.000 55.000 10.000 Saldo ultimo konto 405 i alt 0 62.116-62.116 Forbrug på konto 130.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 82.862 Faktisk forbrug 2008 76.921 Faktisk forbrug 2009 139.198 Faktisk forbrug 2010 155.628 Gennemsnit 113.652 407 37 RESULTATKONTO Saldo primo 0 0 0 + årets underskud (konto 210) -64.004 0-64.004 Saldo ultimo konto 407 i alt -64.004 0-64.004 2.009,00 2010 2011 2012 2013 2014 Resultat 2001-155.805 0 0 0 0 0 Resultat 2002-260.651 0 0 0 0 0 Resultat 2003 42.329 0 0 0 0 0 Resultat 2004 99.315 0 0 0 0 0 Resultat 2006 68.729 0 0 0 0 0 Resultat 2010-64.004 0 0 21.335 21.335 21.335 Afvikling / tilgang pr. år 0 0 21.335 21.335 21.335 Akk. underskud 0-64.004-64.004-42.669-21.335 0 Underskuddet i 2010 vil blive indarbejdet i budgetterne for 2012, 2013 og 2014. 412 38 BYGGEFONDSINDESTÅENDE Almindelig byggefond 0 63.841.977-63.841.977 18 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 Konto 412 i alt 0 63.841.977-63.841.977 413 39 ANDRE LÅN 1. Forbedringsarbejder mv. 7.142.494 7.350.116-207.622 Konto 413 i alt 7.142.494 7.350.116-207.622 419 40 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 125.604 132.160-6.556 Konto 419 i alt 125.604 132.160-6.556 421 41 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Depositum, selskabslokaler 3.000 0 3.000 Kreditorer 174.757 189.711-14.954 Afsatte feriepenge 140.700 127.600 13.100 NI-beløb 1.928 5.784-3.856 Misligholdelser 0-800 800 Konto 421 i alt 320.385 322.296-1.911 423 42 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE Forudbetalt leje mv. 24.490 18.518 5.973 Forudbetalt indskud mv. 11.572 42.294-30.722 Depositum 96.048 96.048 0 Konto 423 i alt 132.110 156.860-24.750 43 EVENTUALFORPLIGTELSER Der er ikke andre forpligtigelser i afdelingen. 19 af 23
LANGTIDSBUDGET / LIKVIDITET Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse År Primosaldo Planlagt forbrug 1 Årets henlæggelser Ultimo Likviditet 2010 1.270.599 1.053.963 1.080.000 1.296.636 216.636 2011 1.296.636 998.000 1.080.000 1.378.636 298.636 2012 1.378.636 903.000 1.080.000 1.555.636 475.636 2013 1.555.636 1.204.000 1.080.000 1.431.636 351.636 2014 1.431.636 1.109.000 1.080.000 1.402.636 322.636 2015 1.402.636 1.134.000 1.080.000 1.348.636 268.636 2016 1.348.636 815.000 1.080.000 1.613.636 533.636 2017 1.613.636 787.000 1.080.000 1.906.636 826.636 2018 1.906.636 745.000 1.080.000 2.241.636 1.161.636 2019 2.241.636 812.000 1.080.000 2.509.636 1.429.636 Gennemsnit kr. / m 2 126,38 78,23 88,36 136,52 1 Når der er tale om det endelige regnskab, så er det "planlagte forbrug" lig med regnskabstallet for det aktuelle regnskabsår. 20 af 23
PÅTEGNINGER AF REGNSKABET FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Køge den 25. marts 2011 René Nielsen forretningsfører 21 af 23
PÅTEGNING PÅ AFDELINGENS REGNSKAB Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Hastrup Huse for regnskabsåret 2010 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber, som kræver, at vi lever op til etiske krav, samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 22 af 23
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 2010 i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelsen, således som disse fremgår af Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Køge, den 2011 BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab BDO Kommunernes Revision Godkendt revisionsaktieselskab Steen Klit Andersen Statsautoriseret revisor Verni Jensen Registreret revisor Afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede afdelingsbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 Hovedbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede hovedbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 23 af 23